金蝶EAS集团财务管理解决办法

金蝶EAS集团财务管理解决方案

目录

概述 .................................................................... 错误!未指定书签。

集团财务管理发展趋势..................................................... 错误!未指定书签。

集团发展战略定位...................................................... 错误!未指定书签。

集团财务管理的核心思想和内容.......................................... 错误!未指定书签。

集团财务管理发展趋势.................................................. 错误!未指定书签。

集团财务信息管理的重点................................................ 错误!未指定书签。

集团财务管理解决方案..................................................... 错误!未指定书签。

金蝶EAS产品概述...................................................... 错误!未指定书签。

集团财务管理整体解决方案.............................................. 错误!未指定书签。

集团基础政策管理解决方案.............................................. 错误!未指定书签。

集团集中核算管理解决方案.............................................. 错误!未指定书签。

集团全面预算管理解决方案.............................................. 错误!未指定书签。

集团资金集中管理解决方案.............................................. 错误!未指定书签。

集团财务报告管理解决方案.............................................. 错误!未指定书签。

客户价值 ................................................................ 错误!未指定书签。

成功客户 ................................................................ 错误!未指定书签。

概述

在全球经济一体化的今天，中国企业集团越来越迅速地融入国际大市场之中，为了迎接更多机会和挑战，集团不断拓展业务领域、扩大经营地域、增加管理层次，以做大做强为目标，来应对市场的变化，实现集团的战略目标。我们可喜的看到，在中国企业集团的快速发展过程中，企业集团采取了不同的发展策略，有围绕行业价值链作强的企业、有围绕核心业务发展壮大的企业、还有什么赚钱就做什么的多元发展企业，但是，我们不能忽视这样的现象：

庞大的德隆帝国轰然倒塌了；

中航油集团新加坡公司一夜之间巨亏使公司濒临破产；

中国银行的一个下属支行居然能“丢失”了10亿元巨款；

叱咤风靡市场多年的格林柯尔已经全面瓦解；

……

这样的实事值得让我们深思和分析，中国企业集团的发展到底出现了什么问题？

作为一个集团企业，集团总部必须加强财务监控，必须有效地集中掌管集团财务，通过财务手段实现集团总部对集团的管控！德隆多元投资失控，资金链条断裂；中航油事件是监督缺位，造成巨额国有资产流失；中行内外勾结的票据诈骗案，严重暴露了中国银行在分支机构管理和控制方面薄弱失效、格林柯尔的快速扩张过程中，忘记了对自己的财力估计；这种种现象的背后原因是集团缺乏财务预警体系，对集团财务缺乏监控手段，同时，集团没有清晰定位集团总部和分子公司的财务管理权限、集团对企业的管理模式没有准确定位，这已经成为集团公司绕不过去、急需解决的重要问题：

集团总部和下属企业的财务职责权限如何分工？

集团如何加强对下属企业有效财务管控？

集团如何整合资源，发挥出集团整体的竞争优势？

集团如何建立起一套有效的财务管理模式，提升财务管理？

本文正是从以上问题出发，在分析企业集团的发展趋势的基础上，对企业集团的管理模式进行归纳分析，并针对各种管理模式，提供集团财务管理重点内容，从企业管理问题、解决策略、产品架构、业务流程、关键应用、客户价值等等方面详细阐述了集团财务解决方案内容，为您提供集团财务管理解决方案，帮助您不断提升企业集团财务管理水平，保障企业战略目标的达成！

集团财务管理发展趋势

集团发展战略定位

对于企业集团发展而言，发展的关键在于制定正确的战略和落实战略的执行。

企业集团制定正确的战略，首先需要考虑是制定无关多元化战略还是一体化战略？战略制定的动因和影响的关键因素是制定的关键。

那么，战略的制定和有效执行是同样重要的，战略执行策略和保障机制需要通过企业集团的管理控制模式来实现，因此企业集团的管理模式是集团战略成败的关键。

集团财务管理的核心思想和内容

企业集团管理控制模式是通过组织调整、权力配置来管理和协调集团内部业务关系，激励和发挥集团整体协同效率，以保持集团整体经营战略的实施，达到集团整体收益最大化！

企业集团总部的管理导向与控制机制是影响公司整体收益能力的关键因素之一。从集团总部与各业务经营单位间的管理控制关系为出发点，依据控制的程度与深度，将企业集团管理控制分为三种不同管理模式，即运营控制型(集权型)、财务控制型(分权型)和战略控制型(混合型)。

在各种管理模式下，集团财务都是企业的管理核心，集团财务管理主要内容如下。

集团财务管理发展趋势

整合集团资源的一体化，加强集团总部财务管理管控手段已成为国际上一种潮流，在世界500强企业中，实现总部集权化控制的已占80%。

为了便于您更清晰选择自己企业集团发展管理模式，我们先介绍企业集团总部扮演的角色：

财务控制型：以资本运营为主要赢利模式，以追求投资回报为主要目的，集团总部通过股权控制下属单位的重大决策，不涉及经营业务和经营过程，需要总部高度关注财务风险控制。

战略控制型：集团总部不仅追求资本回报，同时作为战略规划中心，通过加强集团财务控制、绩效管理、经营队伍管理、资金集中管理等核心业务管理，优化配置集团统一资源和战略。是一种刚柔可调、操作性较强的模式。

经营控制型：集团总部不仅严格控制下属单位的财务，还会干涉下属单位的日常经营活动，如在财务、营销、研发、生产、市场等方面进行统一的组织协调和集中化处理。需要总部有庞大的组织和专业的管理能力。

从中国企业集团发展背景、产业类型、总部管理能力等进行分析，现阶段的中国企业集团都是典型意义上的产业型企业集团，产业结构大都介于主导产业和相关产业这一区间，重点关注业务规划、关注结果考核，是在集权的战略决策基础上进行运营决策的分权控制，因此战略控制型管理模式最适合中国的大部分企业集团。当然，随着中国投资型企业集团的快速发展，也有相当一部分企业集团适合财务控制型管理模式。

总之、财务控制型和战略控制型管理模式成了中国企业集团管理的现实选择！集团财务信息管理的重点

基于对集团各个管理模式分析，每个管理模式对集团财务管理信息化系统的管理重点也有不同的侧重点，这里我们分别从集团总部和子公司层面描述了集团财务管理系统管理的核心内容。

从上面的核心内容可以看出，为了配合和推进集团财务发展趋势，无论哪种模式，其实现的方向是要求集团财务越来越统一集成，需要实现基础核算政策统一、财务集中核算、财务报表集成、资金风险监控、预算执行监控、业务财务数据集成等等，金蝶EAS集团财务整体解决方案正是您的最佳选择！

集团财务管理解决方案

金蝶EAS产品概述

金蝶EAS(EnterpriseApplicationSuite)，是金蝶国际软件集团推出的新一代企业应用套件。秉承40万家用户的最佳应用实践，采用最新的ERPⅡ管理思想和最先进的平台化技术架构，以“集成管理，随需应变”为产品核心理念，为大中型企业提供最适合中国企业管理特质的个性化企业管理及电子商务应用解决方案。

集成管理：金蝶EAS通过对人员、信息、流程三大集成的系统，实现了集团内部资源整合、推动战略执行、防范运营风险，满足了现代大中型企业管理原生态的、内在的、必然的管理需求。

随需应变：金蝶EAS通过配置标准功能、定制特性需求、集成异构系统，能够实现集团各种管理模式、行业应用、个性应用，满足企业个性化的原生管理特质需求。

金蝶EAS为大中型企业提供了集成的集团财务管理、集团人力资源管理、集团采购管理、集团分销管理、供应链管理、协同平台等50多个应用模块，并为企业提供行业及个性化方案、移动商务、企业间的商务协作和电子商务的应用集成等整体解决方案。

金蝶EAS集团管理解决方案架构

集团财务管理整体解决方案

以总部为主导，从多组织、多法人、多层次、跨区域的特征出发，满足企业集团在财务管理主体、目标、对象、方式以及财务管理环境等方面的要求，为各种类型企业集团战略财务管理提供了一揽子解决方案。

金蝶EAS集团战略财务管理整体解决方案

金蝶EAS集团财务管理解决方案通过对集团财务基础政策、集中核算、预算管理、资金管理、财务报告、战略管理等核心内容进行统一整合，实现集团财务政策的集中统一，规范财务核算，加强全面预算管理、集中控制资金、随时掌握财务报告，达到集团资源整合，发挥集团的整体效益，实现企业价值最大化。

金蝶EAS集团战略财务管理整体解决方案架构

集团财务解决方案特点

1、满足集团多种管理模式需求

系统通过集中的财务数据管理，能够将系统所有的基础资料进行统一管理，统一科目表、统一会计期间、统一的会计处理方法，也可以按照管理单元将不同行业、不同地域等类型的企业进行类别划分，每个类别所在的管理单位政策和基础资料可以自由设定多科目表、多会计期间、多会计处理方法；同时系统的基础资料也可以分级别进行逐层统一和分散管理，灵活的基础设置体系，完全满足集团财务控制型、战略控制型、运营控制型多种管理模式的要求。

2、实现集团财务数据的大集中管理

实现集团财务三统一管理。集团所有数据存放在同一数据库内，能够统一集团核算政策、统一的科目体系、统一的会计报表，最终实现集中集团所有单位的财务核算统一管理，集中实时监控业务费用的发生，真正实现财务业务数据一体化集中管理；

3、集团财务状况实时查询和监控

数据大集中后，集团的汇总报表可以查询到分公司的个别报表和报表附注，并可以联查到分公司的总分类账和明细分类账，进一步可以跟踪查询到每个业务的原始凭证和业务单据；同时集团按照月度、季度和年度报表情况可以详细监控分析实际业务的发生，实现集团对各级分公司的全面穿透查询和监控。

4、协同化的业务处理，人性化系统设计

在集团统一的协同平台之上，集团建立企业统一信息门户和个性化信息门户，让所有人员能够实现系统单点登陆；实现跨组织、多级、跨组织业务审批处理，进行灵活强大的工作流管理；实现集团内部单位之间固定资产调拨、往来抵消等协同业务处理；系统彻底改变传统财务工作模式，提供自动进行推式管理，提高人性化设计，提高协同业务处理效率；

5、集成化的系统应用

金蝶EAS能够轻松实现异构系统的数据集成，能够将集团原有的业务系统数据进行统一集成，实现各种集成化的应用方案，譬如，实现金蝶EAS+金蝶K/3解决方案（报表，总账，资金监控)，第三方系统＋EAS报表集成，第三方系统＋EAS总账集成。实现异构业务系统数据和金蝶EAS财务数据的集成，实现不统一口径下的数据处理与监控。

6、支持复杂组织架构管理

金蝶EAS支持多组织架构下的业务处理，为处理集团内多公司的复杂业务处理奠定了基础；为各种业务设置了不同类型的组织架构，便于从不同的利润中心、成本中心、财务组织角度进行汇总、统计，制定策略；支持基于组织架构的灵活的职位汇报关系管理，适应企业的各种复杂汇报关系。

集团基础政策管理解决方案

客户需求描述：

面对复杂的、多层次的集团组织，集团内行业众多，会计核算科目不统一，会计政策不一致，集团内各成员单位核算和管理的基础资料不统一的现状，造成财务信息无法共享、口径不一致，导致财务信息缺乏可比性；同时，面对集团集分权管理的选择，集团也需要在基础管理政策和基础资料的统一进行平衡处理；另外，集团内部各成员单位业务流程不一致，跨组织工作流程无法衔接，存在业务处理和管

理执行效率不高的现象；总之，集团基础政策管理体系的建立是集团财务管理的工作基石。

应用流程：

金蝶EAS集团基础政策管理解决方案基于集团多组织架构管理，提供统一的基础资料、统一的财务政策、统一的配置管理；提供共享和隔离并存的基础资料管理模式，完全满足集团集权管理模式、混合管理模式、分权管理模式的管理需求，为集团进行财务集中核算、全面预算管理、资金集中管理等提供了统一的基础保障。

金蝶EAS集团基础政策管理框架和流程

典型应用：

●提供集团多组织、多纬度的权限管理：

可按用户的不同组织范围、职位角色分别授权，功能权限和数据权限并存，既满足了集团多组织下业务灵活操作和精确管理的需要，又保证了数据的安全。

金蝶EAS基础政策统一管理举例示意图

●提供统一的集团科目体系：

通过集团多种科目表的设置来满足集团企业下属不同的核算体系，如国内一般企业科目、上市公司科目和海外企业科目等，对科目表通过基础资料的分级控制策略，可以实现不同层次的科目统一和下属企业的科目自主扩展的需求。

金蝶EAS工作流优化示意图

方案特点：

●通过对集团财务政策统一下发和管理，确保集团统一会计科目体系、统一会计核算流程、统一核算制度的集团财务管理模式，保证集团核算的规范和统一，并实现对子公司财务信息的准确分析；

●基于多组织结构、跨地域结构、多元业务模式的财务管理框架和流程设计平台，适应集团股权结构变动、组织结构调整、业务拓展壮大，为集团的持续发展提供技术支撑和制度支持；

●通过工作流的优化与管理，帮助集团规范业务流程，提高业务协同处理效率。●……

集团集中核算管理解决方案

客户需求描述：

在企业集团的快速的发展过程中，集团在财务的核算业务中面临着巨大的挑战：因跨地区、跨行业经营，分支机构繁多，导致集团财务政策制定到位也无法贯彻到位；下属单位行业独特，经营分散，各单位核算口径不同，各自为政，向集团管理层汇报统一准确的财务信息成为难题；集团内部关联业务复杂，过程繁锁，投资权益核算和内部往来业务梳理困难，核算不清；集团各成员单位地域分散，财务数据上报不及时……种种挑战，让财务人员沉湎于集团的财务核算，不能抽出更多的精力进行管理与监督工作。

应用流程：

金蝶EAS集团财务集中核算管理解决方案帮助财务人员实现了财务数据的集中，财务核算流程的统一，资产的统一调拨，跨组织的财务审批，集团往来的协同处理，财务报表的自动汇总、总分类账、明细账、凭证跨组织、跨期间的透视联查。

集团财务集中核算管理框架和流程

典型应用：

1、提供集团财务数据的大集中：

集团在一个数据平台中汇集成员单位的所有财务数据，统一进行会计处理、实时查询、统计分析，保证集团信息的准确及时。集团可实现从集团报表到子公司报表再到子公司账簿业务单据的穿透联查。

金蝶EAS集团统一穿透查询示意图

2、提供跨业务、跨组织的集成应用：

通过工作流的消息驱动，跨组织地将相关业务单据和业务流程直接传递到对方组织，实现组织间的业务协同和资源共享。

金蝶EAS集团协同业务集成应用示意图

方案特点：

1、一套账集中管理，规范财务基础核算，保障集团核算统一、便于指标的分析；

2、基础数据的分层规范和灵活的隔离控制，适应所有集团管理模式的应用需求；

3、集团内部往来、资产调拨等业务的协同处理，及时性透明处理；

4、通过数据大集中应用，建立集团财务业务处理一体化管理。

集团全面预算管理解决方案

客户需求描述：

预算管理作为企业集团实现战略执行的管理工具越来越受到企业的重视，但是，企业集团由财务部门主导的预算编制关注点和方法不符合业务实际，业务部门怨声载道，财务部门唉声叹气；集团和成员单位缺乏有效的预算监控方法与手段，预算与实际执行情况偏差大，越是预算，集团越是感觉不划算；集团预算管理的事前控制薄弱，有预算无监控；集团预算执行结果失真，无法进行有效的绩效考核……预算编制和控制管理的难点成为了推进预算执行的拦路虎，企业的预算管理委员会和具体的预算部门都感到了工作的艰难。

应用流程：

金蝶EAS集团预算管理解决方案帮助企业预算部门实现了集团预算指标的分解、多上多下的预算编制，实现事前预测、事中控制和事后分析，提供了科学严谨的全面预算管理体系。

集团预算管理框架和流程

典型应用：

1、建立编制准确、应用灵活的预算体系：

金蝶EAS预算管理解决方案具有完善的预算模型，通过已发生的业务数据来预测未来预算数据，并依据经营计划来编制准确的预算数据；同时通过类似Excel的模版设定，满足所有集团预算模版的设置和预算编制的需求。

预算模板设置和预算预测示意图

2、帮助您对所有业务环节进行任意控制设定

紧密集成预算与业务等其他系统，根据业务特点及需要柔性配置业务控制点，及时传递预警信息，保证预算有效控制执行。

设置预算控制点示意图

方案特点：

1、完整的预算编制体系，预算模版的灵活设置、下发、数据汇总；

2、提供丰富严谨的预算编制方法和科学的预测公式，提高预算编制效率；

3、实现预算在各个业务环节的执行与控制，提升执行力；

4、进行全面的预算执行情况分析，为绩效考核提供依据。

集团资金集中管理解决方案

客户需求描述：

在企业集团是否常常会出现这样的状况：甲公司资金充裕，乙公司资金短缺，集团却无能为力；甲公司资金为啥上月大量充裕，本月就短缺了？集团无法进行资

金的事前预算，资金的短缺常常突然出现，集团总部常常无限制为各下属单位的筹资提供担保，却无法监控各下属单位的投资风险，怎样防范和规避资金运营风险？如何有效降低集团整体的投融资成本？进行全面的资金的事前计划、事中控制和事后分析？成为了集团总部财务管理部门，特别是资金管理部门和财务总监的管理心病。

应用流程：

金蝶EAS集团资金管理解决方案满足统收统支、拨付备用金、内部银行、结算中心等多种资金管理模式，采取统借统还、综合授信、收支两条线、资金调度、账户集中管理、零余额账户等资金管理方法，对集团资金进行统一筹划、全面监控，充分发挥集团资金整体运作的优势，提高资金运用效率，降低资金成本，控制资金使用风险。

集团资金管理框架和流程

典型应用：

1、满足收支两条线管理模式：

对于跨地域经营的集团公司，集团需要对资金进行集中管理和协调，又需要满足子公司日常运营的资金时，可以采取收支两条线模式。实现集团统一收款、按计划拨款，集团统一调剂资金，实现集团资金效益的最大化。

收支两条线流程图

2、满足账户集中管理模式：

对于本地化经营的集团公司，子公司是集团的全资子公司时，集团通过集中所有分子公司账户，达到资金监控、调剂资金，实现集团资金效益的最大化。

账户集中管理流程图

3、资金监控模式

集团多元化、跨地区发展使资金的分布和活动状态趋于分散与复杂，往往导致集团家底不清楚，决策信息不完整、不准确、不及时，无法为集团决策提供有力的数据支撑！因此大型集团需要建立资金管控平台，实现对集团资金存量、流量、流向的集中管理与监控。

方案特点：

1、满足多种资金管理模式应用，适应各种企业集团对资金集中管理需求；

2、通过资金计划、控制、分析，有效监控集团资金存量和流向，调剂资金；

3、加强资金的使用和占用成本管理，提高集团资金利用效率；

4、规范集团的筹资和投资行为、规避财务风险。

集团财务报告管理解决方案

客户需求描述：

大型的企业集团合并报表、管理报表的汇总、合并处理越来越多的占用大量的财务工作人员的精力，企业集团财务人员面对复杂组织、繁多流程、庞大地域，财务报告姗姗来迟，并且集团的基础管理体系不健全，报表快报不快，动态不动，常常感到力不从心；而且报表种类多、内容杂，集团内部往来业务频繁，投资权益关系复杂，内部抵消难于梳理，集团的财务报表会计和财务核算人员月底月初的加班已经成为工作惯例。

应用流程：

金蝶EAS集团财务报告管理解决方案通过多方案合并策略、多角色汇报机制，支持多层级的集团一次性平行合并和顺序合并方法，满足行业、组织、地域等多角度的合并，支持大陆会计政策和香港会计政策下的财务合并，对内对外提供经营报告、财务报告、例外事件报告、经济分析报告，为CFO提供最大限度的财务信息支撑。

集团财务报告管理框架和流程

典型应用：

1、实现集团纵向、横向多种业务报告合并：

对各成员单位报表的统一规范、收集、审核，在进行外币折算、汇总、抵消分录、生成合并抵消汇总表后，实现集团内各个纵向层次报表汇总，实现横向多类型业务合并，自动完成工作底稿的编制，产生集团合并报表。

集团财务报告的多合并方案示意图

2、实现集团多异构系统的数据集成：

对集团各成员单位的异构系统的数据进行自动取数并汇总合并，通过报表集成多种软件数据，满足集团集中财务核算报告的需求。

集团合并报表集成异构系统数据示意图

方案特点：

1、建立统一规范的财务报告体系，简化合并工作，保证集团企业财务报告的及时和准确；

2、多合并方案，使集团可以多视角进行财务报告合并；

3、实现自动合并抵销，快速准确衡量各公司的业绩和绩效；

4、集团快报和动态报表功能，实现各种项目不确定的管理报表的汇总和处理。

客户价值

实现决策支持管理，帮您轻松实时监控运营和分析财务状况：

帮助集团管理层构建基于战略的一体化管理模型，全面掌控企业运营，及时地做出科学周密的战略决策；有效地集成各种业务信息，针对企业的经营成果进行综合的绩效评价；按多种纬度监控战略执行情况，及时分析盈利贡献，把握企业的经营过程和方向。

实现集团财务集中核算管理，帮您实现财务大统一核算管理：

实现集团财务数据的大集中，及时查询分析各成员单位的财务数据；统一了集团财务核算体系，保障集团成员单位核算的规范统一；有效协调集团内的财务业务流程，实时监控流程执行情况，及时跟踪重点业务；有效管理财务指标，规范企业内部各单位权责制度，保障集团经营目标的实现。

实现集团全面预算管理管理，帮您贯彻集团战略目标的执行：

通过逐层分解和逐层汇总等方式协调集团战略目标的指标体系，并通过对预算数据的各种取数方法，帮您实现预算的准确编制；基于预算预警平台、工作流、协同平台帮助您实现预算执行的全方位监控；通过资金管理、总账及业务系统的数据集成，帮助您监控全面预算指标的执行和监控，确保战略目标实现；通过对预算执行结果进行多组织、多层次的分析，帮助您为绩效考核和管理决策提供依据。

实现集团资金集中管理，帮您提高集团资金的利用效率：

通过集团资金集中使用，帮助您调剂资金，减少贷款，提高了整体资金使用效率；通过集团统一结算资金，帮助您按计划监控资金使用，加强了监督和控制；通过集团统一投融资管理，帮助您进行信用额度管理，防范了企业集团资金风险；通过统一核算资金的占有成本，帮助您掌握了集团资金状况；通过对资金的事前预算、事中控制、事后分析，帮助您提高了对资金的利用效率。

实现集团财务报告管理，帮您提供及时、准确的财务报告：

通过建立统一规范的财务报告体系，保证集团财务报告的及时性、真实性和准确性；适应集团组织架构变动、汇报级次的变化、信息汇总分析的要求，响应集团快速变革；建立内部往来业务、投资收益的抵消合并处理机制，将复杂问题简单化；提供集团快报、动态报表，满足了集团对各种管理报表的自动完整处理。

成功客户

香港中旅集团公司广东电网公司

宁夏煤业集团

上海嘉定审计局

金陵饭店集团公司

黑龙江龙煤集团

海丰国际航运集团

华冶集团

河南城建集团

上海人和科技

广东温氏食品集团有限公司

上海市城市建设投资开发总公司营口港务集团

浙江物产集团

龙煤集团二期

佛山电力公司

万科集团

温州东经集团

温州市丁香餐饮有限公司

成路集团

广汽集团

中行广东分行HR

传化集团有限公司

南京铅锌银矿合生创展集团

长隆集团

泸天化集团

四川新华发行集团

成都道洋电脑超市有限公司

陕西厅公安厅

杭州中天建设集团

上海隧道股份

上海福旺食品有限责任公司

淮安地税

上海航空公司

中国南车集团

天润柏川投资管理集团有限公司洛阳上百金鑫珠宝有限公司

北京航空食品有限公司

中国移动通信集团

海化集团

万科集团

营口(五矿)中板有限公司

中国一拖集团

中国烟草总公司湖南省公司