公共经济学试题
1、帕累托最优2、公共产品的非排他性
3、公共部门购买性支出4、税收的前转
5、拉弗曲线
二、单项选择题（15分）
1、生产的帕累托最优条件是：
A、MRTSLKX= MRTSLKY B、MRSXYA= MRSXYB
C、MRTXY= MRSXYD、MSB=MSC
2、如果所有投票人的偏好都是单峰值的且采用过半数规则表决一议案，则该方案将（）
A、不能通过B、获得通过
C、不能确定D、需重新修改
3、下列产品中属于纯粹公共产品的有（）
A、基础教育B、高速公路
C、公园D、国防
4、国防支出属于：
A、消耗性支出B、转移性支出
C、补助支出D、社会保障支出
5、政府执行资源配置职能的政策手段包括（）
①、财政补贴②税收③政府购买④政府投资⑤社会救济
A①②③B①②③④C、③④D、①③④⑤
6、在以下税率中，能最好地解决公平问题的税率是（）
A、比例税B、累退税
C、累进税D、定额税
7、下列不属于市场失灵表现的是：
A．电信行业价格居高不下
B．传染性疾病流行
C．民营企业没有能力从事国防科技研究
D．政府提供医疗保险，但医疗费用飞速上升，无法控制
8、下列哪种税会助长社会的高消费（）
A、收入税B、消费税C、财产税D、人头税
10．国债依存度是指（）
A．国债余额占GDP的比率B．国债还本付息额占财政收入的比率
C．国债发行额占GDP的比率D．国债发行额占财政支出的比率
10、在经济发生严重的通货膨胀时，政府应采用：
A、扩张性财政政策与紧缩性货币政策配合
B、扩张性财政政策与扩张性货币政策配合
C、紧缩性财政政策与紧缩性货币政策配合
D、紧缩性财政政策与扩张性货币政策配合
11、一般均衡分析与局部均衡分析的区别体现在（）
A、前者考虑所有市场的均衡，后者只考虑单个市场的均衡
B、前者的分析符合现实，后者的分析不符合现实
C、前者较简单，后者较复杂
D、前者是动态的，后者是静态的
12、相机抉择的财政政策是指（）
A、通过财政的某些制度性安排来发挥对经济的自动稳定作用
B、调整总供给的财政政策
C、根据经济情况调整预算收支来调节社会总需求
D、根据经济情况调整预算以实现财政收支的平衡
13、下列选项中，（）不属于公共财政转移性支出
A、教育支出B、财政补贴C、捐赠D、债务利息支出
14、下列选项中，（）属于经济垄断
A、政府对烟酒等的专卖B、政府经营邮政、电讯等
C、设置印刷厂印刷钞票D、征收商标注册费
15、若税法规定1000元为免征额，超额部分在1000元以下的征收10%的所得税，在1000到5000元之间的征收20%的所得税。某人的应
税所得额是3500元，那么他的应纳税额为（）
A、700元B、500元C、400元350元
三、多项选择题（9分）
1、衡量经济效率的帕累托最优的条件包括：
A、生产的帕累托最优胜B、交易的帕累托最优
C、产品供给的帕累托最优额D、产品组合的帕累托最优
2、政府对外部效应的纠正措施有：
A、罚款或征税B、补贴C、公共管制D、法律措施
3、公共支出按照是否有直接补偿可分为：
A、消耗性支出B、经常支出
C、资本支出D、转移支出
4、税收转嫁包括：
A、前转B、后转C、消转D、税收的资本化
5、政府的职能有
A、发行货币职能B、稳定职能C、分配职能D、配置职能
6、财政政策政策工具中的自动稳定器包括
A、税收B、政府的转移支付C、农产品价格维持政策D、财政政策
四、简答题（30分）
1、纯粹的公共产品为什么要由政府来提供？
2、说明公共支出理论中的公共收入增长引致说？
3、作图说明税收的收入效应。
4、在税源的选择上应注意什么问题？
5、作图说明税收的超额负担。
五、论述题
1.试推导出政府支出乘数、税收乘数和平衡预算乘数，并说明为什么政府扩张性的财政政策不能在增加政府支出的同时增加税收？（14分）
2.作图说明在什么情况下税负全部由需求方承担？并说明税负转嫁的一般规律（12分）
一、名词解释（20分）
1、帕累托最优
指资源配置已达到这样一种境地，无论作任何改变都不可能使一部分人受益而没有其他的人受损，也就是说，当经济运行达到了高效率时，一部分人处境改善必须以另一些人处境恶化为代价。
2、公共产品的非排他性
在技术上无法将那些不愿意为消费行为付款的人排除在某种公共产品的受益范围之外；或者在技术上虽然可以排他，但排他的成本很高，以致于有经济上不可行。
3、公共部门购买性支出
直接表现为为政府购买物品或服务的活动，包括购买进行日常政务活动所需的或用于进行投资所需的物品或服务的支出。
4、税收的前转
指在经济交易过程中，纳税人通过提高其所提供的商品或生产要素的价格将所纳税款向前转移给商品或生产要素的购买者或最终消费者的一种形式，即由卖方向买方转嫁。
5、拉弗曲线
表示税收收入和税率之间关系的一条曲线，当税率由0开始上升时，税收收入也会随之上升，但税率提高超过一定限度时，税收收入反而会随税率的上升而下降。
二、单项选择题（15分）
1、生产的帕累托最优条件是：A
A、MRTSLKX= MRTSLKY B、MRSXYA= MRSXYB
C、MRTXY= MRSXYD、MSB=MSC
2、如果所有投票人的偏好都是单峰值的且采用
过半数规则表决一议案，则该方案将（B ）
A、不能通过B、获得通过
C、不能确定D、需重新修改
3、下列产品中属于纯粹公共产品的有（ D ）
A、基础教育B、高速公路
C、公园D、国防
4、国防支出属于：A
A、消耗性支出B、转移性支出
C、补助支出D、社会保障支出
5、政府执行资源配置职能的政策手段包括（ B ）
①、财政补贴②税收③政府购买④政府投资⑤社会救济
A①②③B①②③④C、③④D、①③④⑤
6、在以下税率中，能最好地解决公平问题的税率是（ B ）
A、比例税B、累退税
C、累进税D、定额税
7、下列不属于市场失灵表现的是：D
A．电信行业价格居高不下
B．传染性疾病流行
C．民营企业没有能力从事国防科技研究
D．政府提供医疗保险，但医疗费用飞速上升，无法控制
8、下列哪种税会助长社会的高消费（C）
A、收入税B、消费税C、财产税D、人头税
10．国债依存度是指（ D ）
A．国债余额占GDP的比率B．国债还本付息额占财政收入的比率
C．国债发行额占GDP的比率D．国债发行额占财政支出的比率
10、在经济发生严重的通货膨胀时，政府应采用：C
A、扩张性财政政策与紧缩性货币政策配合
B、扩张性财政政策与扩张性货币政策配合
C、紧缩性财政政策与紧缩性货币政策配合
D、紧缩性财政政策与扩张性货币政策配合
11、一般均衡分析与局部均衡分析的区别体现在（A）
A、前者考虑所有市场的均衡，后者只考虑单个市场的均衡
B、前者的分析符合现实，后者的分析不符合现实
C、前者较简单，后者较复杂
D、前者是动态的，后者是静态的
12、相机抉择的财政政策是指（C）
A、通过财政的某些制度性安排来发挥对经济的自动稳定作用
B、调整总供给的财政政策
C、根据经济情况调整预算收支来调节社会总需求
D、根据经济情况调整预算以实现财政收支的平衡
13、下列选项中，（A）不属于公共财政转移性支出
A、教育支出B、财政补贴C、捐赠D、债务利息支出
14、下列选项中，（B）属于经济垄断
A、政府对烟酒等的专卖B、政府经营邮政、电讯等
C、设置印刷厂印刷钞票D、征收商标注册费
15、若税法规定1000元为免征额，超额部分在1000元以下的征收10%的所得税，在1000到5000元之间的征收20%的所得税。某人的应税所得额是3500元，那么他的应纳税额为（C）
A、700元B、500元C、400元350元
三、多项选择题（9分）
1、衡量经济效率的帕累托最优的条件包括：ABD
A、生产的帕累托最优胜B、交易的帕累托最优
C、产品供给的帕累托最优额D、产品组合的帕
累托最优
2、政府对外部效应的纠正措施有：ABCD
A、罚款或征税B、补贴C、公共管制D、法律措施
3、公共支出按照是否有直接补偿可分为：AD
A、消耗性支出B、经常支出
C、资本支出D、转移支出
4、税收转嫁包括：ABCD
A、前转B、后转C、消转D、税收的资本化
5、政府的职能有：BCD
A、发行货币职能B、稳定职能C、分配职能D、配置职能
6、财政政策政策工具中的自动稳定器包括：ABC
A、税收B、政府的转移支付C、农产品价格维持政策D、财政政策
四、简答题（30分）
1、纯粹的公共产品为什么要由政府来提供？
答：（1）无法解决免费搭乘的问题。
（2）公共产品的边际成本为零，要求这些产品必须免费提供，这也是私人企业难以接受的
2、说明公共支出理论中的公共收入增长引致说？
在正常年份公共支出呈现出一种渐进的上升趋势，但当社会经历“剧变”（如战争、经济大危机或严重灾害）时，公共支出急剧上升；当剧变期结束之后，公共支出水平会下降，但不会低于原来的水平。
有3种效应会导致财政支出水平的增长：
（1）替代效应：公共支出替代私人支出，高税收水平替代低税收水平。
（2）集中效应：中央政府的收支增加，而地方政府的收支相应收缩。
（3）检查效应：对剧变的检查和反思。
3、作图说明税收的收入效应。
答：当政府不征收税收时，消费者的预算约束线为CD，与无差异曲线相切于E’点，而当政府征收税收时，消费者的预算约束线为AB，与无差异曲线相切于E点，从E’点与E点的比较可知，政府征税使消费者对食品和衣物的消费减少，福利水平下降。
4、在税源的选择上应注意什么问题？
答：主要是考虑税源和税本的关系。税本、税源、税收之间的关系是，税本是税收来源的根本，税源是由税本产生的收益，税收则来自于税源。
可以作为税源的一般无非是工资、地租和利润，如果以这三者作为税源，并将课税的额度限制在这个范围内，则一般不会损害税本。至于财产中的生产性资本一般是不能作为课税对象的，否则就会损害资本的形成和积累，最终导致国民经济萎缩，政府收入来源枯竭。一些非生产性的财产，是可以作为课对象的。
5、作图说明税收的超额负担。
答：（1）三角形E1DE0这部分利益
是纳税给私人经济部门带来的净损失，
但政府也没有得到，它就是税收的超
额负担
（2）、税收额外负担的形成。
税收会产生两种效应，从而影响个人
的福利水平：一是收入效应，二是替
代效应。只有替代效应才会产生超额
负担。
五、论述题
1.试推导出政府支出乘数、税收乘数和平衡预算乘数，并说明为什么政府扩张性的财政政策不能在增加政府支出的同时增加税收？（14分）
答：在三元经济中，有： Y=C+I+G
Y=C+S+T
则宏观经济均衡条件为C+I+G=Y=C+S+T
S=I+G-T
而 C=c（Y－T+TR）
当经济出现有效需求不足时，均衡的国民收入事实上就由总需求水平决定
Y=C+I+G
有：Y= c（Y－T+TR）+I+G
Y=( cTR－cT+I+G)/(1－c)
由政府干预，则国民收入均衡值将按乘数原理多倍扩大
政府购买乘数KG=1/（1-c）
政府转移支付乘数KTR=c/（1-c）
政府税收乘数KT=－c/（1-c）
平衡预算乘数KG+ KT=－c/（1-c）+1/（1-c）=1
政府实施扩张性的财政政策是为了刺激经济，促使经济增长，当政府增加购买性支出时，会促进经济增长，但如果同时增税，则会起到相反的作用，两者同时实施，不能达到促进经济增长的目的。
2.作图说明在什么情况下税负全部由需求方承担？并说明税负转嫁的一般规律（12分）
答：（1）税收全部由需求方负担：需求完全无弹性或供给完全有弹性。
需求完全无弹性，消费者的购买量不会因价格提高而有任何减少。
供给完全有弹性，生产者的生产量会因价格的任何下降而减少至零。
（2）a.如果课税产品属于生活必需品、不易替代产品或用途狭窄的产品，消费者在税收转嫁中处于不利的地位。
b.如果课税产品属于资本密集型产品或生产周期较长的产品。生产者在税收转嫁中处于不利的地位。
c.如果课税范围较窄，则课税产品的替代性较大，税负易向卖方转移。反之则反之。
d.从短期看，产品供给弹性远低于需求弹性，因此税负归宿有利于买方；长期则难以确定
1、帕累托最优
2、中间投票人定理
3、公共支出的挤出效应
4、李嘉图等价定理
5、政府间财政关系
二、单项选择题（15分）
1．下列哪种情况实现了帕累托最优：
A．A的处境改善必然对应于B的处境恶化
B．A的处境变好了，而B的处境至少不会变坏
C．当B的处境固定时，A目前的处境不一定是他可以得到的最好状况
D．A可以通过变化来改善自己的处境，但这种变化对B没有影响
2．下列不属于市场失灵表现的是：
A．电信行业价格居高不下
B．传染性疾病流行
C．民营企业没有能力从事国防科技研究
D．政府提供医疗保险，但医疗费用飞速上升，无法控制
3．下列哪些产品是纯粹公共产品
A．自来水B．药品 C．广播电视D．警察
4．公共产品的基本特征不包括（
）
A．非竞争性B．边际社会成本为零
C．边际拥挤成本为零D．边际生产成本为零
5．以下不属于阿罗不可能定理的假设的是
A．帕累托最优B．独立性和非独裁性
C．合理性D．定义域的限制性
6．财政消耗性支出不包括（ ）
A．国防支出 B．公共教育支出
C．公共保健支出D．社会保障支出
7．在完全竞争市场中，税负的转稼（）
A．既可前转也可后转B．只能前转
C．只可后转D．只可消转
8．社会保险的筹资模式中，现收现付制适用于（）社会，而基金制适用于（ ）社会
A．人口老龄化，社会经济状况平稳
B．人口数量变化大，人口老龄化
C．人口数量变化小，人口老龄化
D．社会经济善不平稳，人口老龄化
9．最可能影响资源配置效率的税率是（）
A．比例税B．累退税
C．累进税D．定额税
10．国债依存度是指（）
A．国债余额占GDP的比率B．国债还本付息额占财政收入的比率
C．国债发行额占GDP的比率D．国债发行额占财政支出的比率
11．在竞争市场环境中，以下哪种情况下税负全部由供给方承担（ ）
A．生活必需品 B．生产周期短的产品
C．供给完全无弹性的产品 D．课说范围几乎覆盖全部商品
12．各国在企业所得税上大多采用（ ）
A．单一的比例税率 B．累进税率 C．累退税率 D．定额税率
13．根据政府间分税的原则，下列税种中适宜作为地方税的是（ ）
A．个人所得税 B．公司所得税 C．增值税 D．土地税
14．经济处于轻度衰退而政府财政赤字较大时，应采用哪种搭配（ ）
A．扩张性财政政策和扩张性货币政策
B．扩张性财政政策和紧缩性货币政策
C．紧缩性财政政策和扩张性货币政策增值税
D．紧缩性财政政策和紧缩性货币政策土地税
15．供给学派认为减税应当（ ）
A．降低平均税率提高可支配收入 B．使政府获得财政股利
C．刺激消费需求 D．降低边际税率刺激创新
三、多项选择题（15分）
1．政府执行资源配置职能的政策手段包括（ ）
A．财政补贴B．税收C．政府购买D．政府投资 Ｅ．社会救济
2．私人部门克服外部效应的机制有（ ）
A．一体化B．明确产权C．法律措施D．社会制裁 Ｅ．罚款
3．税收和公债的区别有（ ）
A．税收无须偿还，而公债必须偿还
B．税收属于财政收入，而公债不属于财政收入
C．税收具有强制性，面公债是自愿的信用关系
D．税收的对象和税率事先规定，而公债利率受诸多因
素的影响
Ｅ．税收收入变化无常，而公债收入变化不大
4．税收转嫁包括（ ）
A．前转B．后转C．消转D．税收的资本化E．合理避税
5．按照政府间职能分配的原则，以下职能部门中应由中央政府承担的是（ ）
A．在经济衰退时期扩张经济
B．建立社会保障体系
C．消防工作
D．在经济过热时期收缩经济
Ｅ．本国某城市申办奥运会
6．衡量经济效率的帕累托最优的条件包括（ ）
A．生产的帕累托最优胜 B．交易的帕累托最优
C．产品供给的帕累托最优 D．产品组合的帕累托最优
Ｅ．产品需求的帕累托最优（ ）
7．政府对外部效应的纠正措施有：
A．罚款B．补贴C．公共管制D．社会道德 Ｅ．征税
8．政府采购的特点有（ ）
A．采购主体的特殊性B．采购资金的公共性
C．政府采购的政策性D．采购对象的广泛性
Ｅ．采购行为的非赢利性
9．政府对教育进行投资的原因是（ ）
A．教育是一种纯粹的公共产品 B．教育具有很大的外部性
C．人力资本市场是不完善的资本市场D．贫困导致了人力资本市场的不公平竞争
Ｅ．纳税人缴了税
10．税收具有的特征有（ ）
A．强制性B．公共性C．无偿性D．自觉性 Ｅ．固定性
四、简答题（25分）
1、纯粹的公共产品为什么要由政府来提供？
2、分析政府在教育支出方面通过对私立学校进行补贴的经济效应。
3、试说明瓦格纳对公共支出增长原因的解释。
4、作图说明税收的收入效应。
5、发达国家税制改革有什么特点？
五、论述题（25分）
政府的三大职能在中央政府和地方政府之间应如何划分？为什么？（10分）
２．在市场经济国家，政府为什么同样应对经济进行宏观调控？结合我国的实际，说明政府是如何对经济进行宏观调控的？（15分）
公共产品
利益集团
社会保障
税制结构
公债制度
单项选择题（每小题2分，共20分）
公共经济学是研究（）的经济行为的一门学科
A公共部门B私人部门C企业D政府
下列哪项不是市场失灵的主要表现（）
A外部效应B私人产品C垄断 D偏好不合理
世界银行将政府职能分为小型、中型和大型三个层次，以下哪项（）是小型政府职能
A提供的纯粹公共品B协调私人活动C直接进行社会分配D 对企业进行规制，规范垄断企业
4、下列哪项内容不属于阿罗假设（
）
A理性假设B非独裁性C公共管制D不相关选择的独立性
5、将公共支出划分为经济建设费用、社会文教费、国防费、行政管理费和债务支出等，是按公共支出的（）划分的。
A性质B用途C国家职能D政府层次
税收分为直接税和间接税是按（）原则进行分类的。
A课征对象B税负能否转嫁 C税收归属D记征标准
假定某纳税人的所得额为3500元，按全额累进税率征税，规定所得额在1000元以下者，税率为10%，所得额在1001至3500元者，税率为20%，则该纳税人应纳得所额为（）
A600B700C800D850
8、第7题中若改为超额累进税率，即分段计算纳税额，则纳税总额为（）
A600B700C800D850
9、以下哪一项不属于公债的功能作用（）
A弥补财政赤字B筹集建设资金C稳定社会环境 D调节宏观经济
以下哪个式子能反映公债的负担率（）
A=一国当年公债余额/当年国内生产总值 *100%
B=一国当年公债发行量/当年国家财政总支出额*100%
C=一国当年公债发行量/当年居民储蓄余额*100%
D=当年公债还本付息额/当年国家财政收入额*100%
简述题（每小题5分，共30分）
公共经济学研究主要包括哪些内容？
什么是市场失灵，试以信息不完全情况举例说明。
市场决策和非市场决策的主要区别是什么？
筒述单一税制和复合税制各有什么优缺点
简述税收中性
试比较公债政策和财政政策
图形分析题并作简单解释（每小题6分，共30分）
衡量公平的重要指标是基尼系数，试画出洛伦兹曲线，并通过基尼系数说明公平程度的大小。
画出公共产品的需求曲线。
政府部门纠正外部效应的方式有三种，征税和罚款，补贴和公共管制，就征税和罚款的情形画图说明。
试用拉弗曲线说明最佳税率的选择。
画图说明税收入效应和替代效应
公共产品
用以满足以整个社会为单位共同提出的公共需要的产品。
利益集团
是指一个力图对政府的公共选择活动施加压力，由少数有共同利益的投票人组成的组织。
社会保障
是国家通过立法，采取强制手段对国民收入实行再分配，形成社会保障基金，，并对由多种原因而使生存发生困难的社会成员给予物质上的帮助，以保障其基本生活需要的一系列有组织的措施。
税制结构
是指各类税收的组合以及各类税收在组合中相对地位。
公债制度
公债制度是国家关于公债的发行、流通、使用和偿还等过程各个五一节的各种法令、执行管理办法与制度的总称，它规范公债主体行为、运行规则以及所形成的各种关系。
单项选择题（每小题2分，共20分）
公共经济学是研究（A ）的经济行为的一门学科
A公共部门B私人部门C企业D政府
下列哪项（B）不是市场失灵的主要表现
A外部效应B完全竞争市场中的私人产品C垄断 D偏好不合理
世界银行将政府职能分为小型、中型和大型三个层次，以下哪项（ A）是小型政府职能
A提供的纯粹公共品B协调私人活动C直接进行社会分配D 对企业进行规制，规范垄断企业
4、下列哪项内容不属于阿罗假设（C）
A理性假设B非独裁性C公共管制D不相关选择的独立性
5、将公共支出划分为经济建设费用、社会文教费、国防费、行政管理费和债务支出等，是按公共支出的（ C ）划分的。
A性质B用途C国家职能D政府层次
税收分为直接税和间接税是按（ B）原则进行分类的。
A课征对象B税负能否转嫁 C税收归属D记征标准
假定某纳税人的所得额为3500元，按全额累进税率征税，规定所得额在1000元以下者，税率为10%，所得额在1001至3500元者，税率为20%，则该纳税人应纳得所额为（B）
A600B700C800D850
8、第7题中若改为超额累进税率，即分段计算纳税额，则纳税总额为（ A）
A600B700C800D850
9、以下哪一项不属于公债的功能作用（C）
A弥补财政赤字 B筹集建设资金C稳定社会环境 D调节宏观经济
以下哪个式子能反映公债的负担率（A）
A=一国当年公债余额/当年国内生产总值 *100%
B=一国当年公债发行量/当年国家财政总支出额*100%
C=一国当年公债发行量/当年居民储蓄余额*100%
D=当年公债还本付息额/当年国家财政收入额*100%
简述题（每小题6分，共30分）
公共经济学研究主要包括哪些内容？
公共经济学主要研究分为三类::一是搞清公共部门从事哪些活动及如何组织;二是尽可能地理解和预测政府活动的全部结果;三是评价各种政策.。
具体来讲包括：公共部门的职能、公共产品理论、公共选择理论、公共支出理论和政策、税收理论和税收制度、公债、政府间的财政关系和公共财政政策等。
什么是市场失灵，试以信息不完全情况举例说明。
市场失灵是指现实中不符合完全竞争条件的因素以及市场运行结果被认为不完善的方面。
举例可选择信息不完全、外部效应等多种例子。
市场决策和非市场决策的主要区别是什么？
区别是：市场决策是完全的市场机制的作用，由市场实现资源配置，而非市场决策的主体是政府，由政府官员代表民众做出决策，不可避免牺牲一部分人的利益去满足另一部分人的利益。
筒述复合税制有什么优缺点
答：复合税制的优点：一是税源充裕，弹性较大，能保证财政需要并适应其变化；二是各种税相互补充，能全面发挥税制的功能，捕捉各种税源；三是
符合各项税收原则，能够涵养税源，促进社会经济发展。缺点：税种设置较多，税负分布不均，征收复杂等。
简述税收中性
答：包括两个含义：一是国家征税使社会所付出代价以税款为限，尽可能不纪念品纳税人或社会带来其他的额外损失或负担；二是国家征税应避免对市场经济正常运行的干扰，特别是不能使税收成为超越市场机制资源配置的决定因素。
试比较公债政策和财政政策
答：一是政策目标不同；二是市场影响不同；三是政策效应不同；四是政策内容不同。
图形分析题并作简单解释（每小题6分，共30分）
衡量公平的重要指标是基尼系数，画出洛伦兹曲线，并通过基尼系数说明公平程度的大小。
画出公共产品的需求曲线。
政府部门纠正外部效应的方式有三种，征税和罚款，补贴和公共管制，就征税的情形画图说明。
试用拉弗曲线说明最佳税率的选择。
画图说明税收的替代效应
、名词解释（共5小题，每小题3分，共15分）
1、帕累托效率
2、林达尔均衡
3、中间投票者定理
4、转移性公共支出
5、税收主体
二、单项选择题（共15小题，请将正确答案的英文字母填在题前相应的空格内，每小题1分，共15分）
1．；2．； 3．；4．；5．；
6．；7．；8．；9．；10．；
11．；12．____；13．；14．；15．；
1．下列哪种情况实现了帕累托最优：
A．A的处境改善必然对应于B的处境恶化
B．A的处境变好了，而B的处境至少不会变坏
C．当B的处境固定时，A目前的处境不一定是他可以得到的最好状况
D．A可以通过变化来改善自己的处境，但这种变化对B没有影响
2．下列不属于市场失灵表现的是：
A．电信行业价格居高不下
B．传染性疾病流行
C．民营企业没有能力从事国防科技研究
D．政府提供医疗保险，但医疗费用飞速上升，无法控制
3．下列哪些产品是纯粹公共产品
A．自来水B．药品 C．广播电视D．警察
4．公共产品的基本特征不包括（ ）
A．非竞争性B．边际社会成本为零
C．边际拥挤成本为零D．边际生产成本为零
5．以下不属于阿罗不可能定理的假设的是
A．帕累托最优B．独立性和非独裁性
C．合理性D．定义域的限制性
6．财政消耗性支出不包括（ ）
A．国防支出 B．公共教育支出
C．公共保健支出D．社会保障支出
7．在完全竞争市场中，税负的转稼（）
A．既可前转也可后转B．只能前转
C．只可后转D．只可消转
8．社会保险的筹资模式中，现收现付制适用于（）社会，而基金制适用于（ ）社会
A．人口老
龄化，社会经济状况平稳
B．人口数量变化大，人口老龄化
C．人口数量变化小，人口老龄化
D．社会经济不平稳，人口老龄化
9．（）是政府取得公共收入的最佳形式。
A．发行公债B．税收
C．增发货币D．发行国债
10．国债依存度是指（）
A．国债余额占GDP的比率B．国债还本付息额占财政收入的比率
C．国债发行额占GDP的比率D．国债发行额占财政支出的比率
11．在竞争市场环境中，以下哪种情况下税负全部由供给方承担（ ）
A．生活必需品 B．生产周期短的产品
C．供给完全无弹性的产品 D．课说范围几乎覆盖全部商品
12．各国在企业所得税上大多采用（ ）
A．单一的比例税率 B．累进税率 C．累退税率 D．定额税率
13．根据政府间分税的原则，下列税种中适宜作为地方税的是（ ）
A．关税 B．公司所得税 C．增值税 D．土地税
14．经济处于轻度衰退而政府财政赤字较大时，应采用哪种搭配（ ）
A．扩张性财政政策和扩张性货币政策
B．扩张性财政政策和紧缩性货币政策
C．紧缩性财政政策和扩张性货币政策
D．紧缩性财政政策和紧缩性货币政策
15．供给学派认为减税应当（ ）
A．降低平均税率提高可支配收入 B．使政府获得财政股利
C．刺激消费需求 D．降低边际税率刺激创新
三、多项选择题（共10小题，请将正确答案的英文字母填在题前相应的空格内，每小题2分，共20分）
1．；2．； 3．；
4．___________；5．；6．；
7．；8．；9．；
10．；
1．公共财政的职能包括（ ）
A．资源配置职能B．调节收入分配的职能C．促进就业职能D．促进经济稳定发展的职能 Ｅ．平衡国际收支职能
2．私人部门克服外部效应的机制有（ ）
A．一体化B．明确产权C．法律措施D．社会制裁 Ｅ．罚款
3．税收和公债的区别有（ ）
A．税收无须偿还，而公债必须偿还
B．税收属于财政收入，而公债不属于财政收入
C．税收具有强制性，面公债是自愿的信用关系
D．税收的对象和税率事先规定，而公债利率受诸多因素的影响
Ｅ．税收收入变化无常，而公债收入变化不大
4．税收转嫁包括（ ）
A．前转B．后转C．消转D．税收的资本化E．合理避税
5．按照政府间职能分配的原则，以下职能部门中应由中央政府承担的是（ ）
A．在经济衰退时期扩张经济
B．建立社会保障体系
C．消防工作
D．在经济过热时期收缩经济
Ｅ．本国某城市申办奥运会
6．衡量经济效
率的帕累托最优的条件包括（ ）
A．生产的帕累托最优 B．交易的帕累托最优
C．产品供给的帕累托最优 D．产品组合的帕累托最优
Ｅ．产品需求的帕累托最优（ ）
7．政府对外部效应的纠正措施有：
A．罚款B．补贴C．公共管制D．社会道德 Ｅ．征税
8．政府采购的特点有（ ）
A．采购主体的特殊性B．采购资金的公共性
C．政府采购的政策性D．采购对象的广泛性
Ｅ．采购行为的非赢利性
9．政府对教育进行投资的原因是（ ）
A．教育是一种纯粹的公共产品 B．教育具有很大的外部性
C．人力资本市场是不完善的资本市场D．贫困导致了人力资本市场的不公平竞争 Ｅ．纳税人缴了税
10．税收具有的特征有（ ）
A．强制性B．公共性C．无偿性D．自觉性 Ｅ．固定性
四、简答题（共5小题，每小题5分，共25分）
1、相对于私人物品或服务来说，公共物品或服务具有哪些特征？
2、消费性支出对流通、生产和分配领域的影响是怎样的？
3、什么是税收效率原则？具体包括哪些内容？
4、简要阐述税收对消费者行为的影响。
5、什么是流转课税？流转课税有哪些税种？
五、论述题（25分）
1、试述负债有害论和公债新哲学论的基本观点。（10分）
２．分析我国当前的宏观经济形势，并说明政府是如何对经济进行宏观调控的？（15分）
、名词解释（共5小题，每小题3分，共15分）
1、帕累托效率：如果社会资源的配置已经达到这样一种状态，即任何重新调整都不可能在不使其他任何人景况变坏的情况下，而使任何一人的景况更好，那么，这种资源配置的状况就是最佳的，也就是最有效率的。这就是“帕累托效率”。
2、林达尔均衡：如果每个社会成员都按照其所获得的公共物品或服务的边际效益的大小，来捐献自己应当分担的公共物品或服务的资金费用，则公共物品或服务的供给量可以达到具有效率的最佳水平。这就是“林达尔均衡”。
3、中间投票者定理：所谓中间投票者，指的是这样一种投票者：其最偏好的结果处于所有投票者最偏好的结果的中间状态。中间投票者定理是：如果所有投票者对公共物品或服务的边际效益曲线均呈向右下方倾斜的状态，那么，中间投票者最偏好的公共物品或服务的供给，就是多数规则下的政治均衡。根据中间投票者定理，简单多数规则下的反映中间投票者意愿的那个提案会最终获胜。
4、转移性公共支出：直接表现为货币的无偿的、单方面的转移，主要包括政府部门用于养老金、补贴、债务利息、失业救济金等
方面的支出。
5、课税主体：亦称“纳税人”或“纳税义务人”，也就是税法上规定的直接负有纳税义务的人。
二、单项选择题（共15小题，每小题1分，共15分）
1．A；2．D；3．D；4．D；5．A；
6．D；7．A； 8．C；9．B； 10．D；
11．C；12．__A__；13．D；14．C；15．D；
三、多项选择题（共10小题，每小题2分，共20分）
1．ABD；2．ABD； 3．ACD；
4．__ABCD____；5．ABD； 6．ABD；
7．ABCE；8．ABCDE ； 9．BCD；
10．ACE；
四、简答题（共5小题，每小题5分，共25分）
答题要点：（1）效用的不可分割性。即公共物品或服务是向整个社会共同提供的，具有共同受益或联合消费的特点。（2）消费的非竞争性。即增加一个消费者的边际成本为0。（3）受益的非排它性。即在技术上没有办法将拒绝为之付款的个人或企业排除在公共物品或服务的受益范围之外。
答题要点：消费性支出直接表现为政府购买物品或服务的活动。（1）对流通领域的影响。市场销售能否实现相当程度上取决于社会的购买需求。政府消费性支出主要通过影响社会总需求来影响流通领域，增加政府消费性支出一方面可以刺激私人部门的投资，另一方面可以直接增加消费需求。因此，政府的消费性支出是各种物品或服务的销售得以实现的一个不可或缺的条件。（2）对生产领域的影响。增加政府消费性支出，将导致市场价格上升，企业利润率提高并扩大生产、增加社会就业，并进一步增加社会总需求和刺激生产。（3）对分配领域的影响。政府消费性支出结构的变化将导致提供这些物品或服务的企业所获得的收益相应变化，相应地，这些企业对各种生产要素的报酬也会变化，整个社会的收入分配状况也将受到相应的影响。如果政府消费性支出结构没有变化，则政府增加或减少消费性支出，将导致提供这些物品或服务的企业收入相应增加或者减少。
答题要点：所谓税收效率原则就是要求政府征税有利于社会资源的有效配置和国民经济的有效运行，提高税务行政和管理效率。它可分为（1）税收的经济效率原则。检验税收经济效率原则的标准，在于税收的额外负担最小化和额外收益最大化。（2）税收本身的效率原则。检验标准在于税收成本占税收收入的比重，即是否能以最小的税收成本取得最大的税收收入。
答题要点：税收对消费者行为的影响，表现在替代效应和收入效应两个方面。（1）税收对消费者选择的替代效应。表现为政府对商品课税后，会使课税商品价格相对上涨，造成消费者减少对课税或重税商品的购买量，而增加对无税或轻税商品的购买量，即以无税或
轻税商品替代课税或重税商品。（2）税收对消费者选择的收入效应。表现为政府课税后，会使消费者可支配收入下降，从而降低商品的购买量。
答提要点：所谓流转课税，是指以商品和服务的流转额为课税对象的课税体系。它主要包括消费税、销售税、增值税和关税。流转课税的课征对象是商品的流转额，流转课税在税收负担上具有累退性，在征收管理上具有简便性，在执行社会经济政策上具有针对性，流转课税税收负担普遍、课税隐蔽。（1）消费税。是以消费品的流转额作为课税对象的各种税收的统称。（2）销售税。也称营业税，是以企业的商品（服务）的销售收入额为课税对象的收入。（3）增值税。是以企业生产经营中的增值额为课税对象所课征的税收。（4）关税。是对进出国境的商品货物流转额课征的一种税收。
五、论述题（25分）
1、（10分）答题要点：在公债的运用问题上，大衰退以前的主流经济学家，如魁奈、斯密、李嘉图、萨伊、穆勒等，大多都对公债持否定态度，主张负债有害论。公债有害论的基本观点有：（1）政府举债必使民间生产资金移充财政用途，妨碍工商业的发展；（2）用公债来弥补政府公共收支的赤字，会使政府形成一种不负责任的开支风气；（3）政府在公债上须作两度的支付，一次付息，一次还本，颇为浪费人力、物力和财力；（3）公债的发行会引起市场利率上涨，阻碍生产规模的扩大；（5）公债的大量增长会造成国力的衰弱。
大衰退以后，出现了“公债新哲学论”。凯恩斯等经济学家对公债的态度由否定转向肯定，认为公债有益于经济。公债新哲学论的主要观点有：（1）以公债支持赤字财政的实行可以直接或间接地扩大社会需求，从而消除经济危机和失业；（2）公债是经济危机时期刺激经济增长的必需条件，公债的利与弊应当从刺激经济增长的角度去考察、评价；（3）公债具有生产性，它可以促使物质财富的增加。因而，所发行的巨额公债，不但不是政府债务，反而应视同国家的资产；（4）公债的还本付息非但不会增加下一代的负担，而且还可以通过促使更大数量资本形成和消费的增加，为下一代增加可继承的遗产；（5）公债可作为政府调节、干预经济的重要杆杠，其作用不仅在于吸引通货膨胀时期的剩余购买力，增加经济衰退时期的需求，以稳定经济，还在于通过公债利率的恰当确定，引导社会资源的合理配置。
2、（15分）答题要点：（1）当前宏观经济形势分析。自2003年下半年以来，物价开始回升，某些领域，主要是房地产及上游产业出现了“过热”现象。但当前的
经济“过热”，更多地是表现为结构性“过热”。在防止“过热”的同时，应该注意经济还有紧缩的趋势，特别是一般消费品供给能力过剩的问题还比较严重。（2）政府的宏观调控政策及评价。针对本轮经济“过热”的特点，政府宏观调控重点主要侧重于对土地和信贷的调控，从源头上控制住投资过热的问题。有关政策出台后，取得了良好的效果，投资膨胀问题得到有效抑制。但是，房地产业由于投机而造成房价上升、投资增长过快等泡沫问题仍然没有得到有效解决，因此，政府最近采取多管齐下措施抑制房地产泡沫，特别是加息、提高房地产交易税率等都取得良好效果。当前，中国必须警惕经济紧缩的苗头，在宏观政策运用上，必须更多地进行结构性调控，一方面抑制某些领域的过热，另一方面要刺激消费，进一步拉动经济增长，以防止经济紧缩。
号姓名年级专业
题号
一
二
三
四
总分
得分
20
28
35
17
评阅人
彭东慧
名词解释（4×5=20）
1.单峰偏好
2.中间投票人定理
3.公共支出不断增长法则
4.税收中性
5.税负转嫁
填空（1×28=28）
1.公共部门的组成部分为、、。
2.福利经济学两大基本原则为、。
3.混合经济体制中公共部门的经济职能主要包括、、
。
4.公共产品的基本特征为、。
5.混合物品的理想的供给方式是，其成本补偿方式为
和。
6.偏好显示的途径主要有、、、。
7.税收成本包括、。
8.政府间转移支付制度主要种类有、、。
9.政府财政政策的目标主要有、、，。
10.主要的公共财政政策手段为、。
简答（5×7=35）
1、对公平原则的理解
2、效率和公平的关系
3、说明税收的含义。
?
4、说明什么是公共管制？公共管制的缺点是什么？
5.什么是公债负担？公债负担的实质是什么？
6、简述财政责任、财权和财力的关系。
?
7、简述相机抉择的财政政策。
案例分析（17）
自1985年开始我国实行“分级办学、分级管理”的教育管理体系和投资体系，其基本格局是中央和省合办大学，县办高中，乡办初中，村办小学。中央财政把主要责任和权利都交给了地方政府，地方政府又把基础教育的主要责任交给县级政府，乡镇政府辅助县级政府实施基础教育。
2000年，国务院发展研究中心的一项调查结果显示，我国义务教育投入中，78%由乡镇财政负担，
9%左右由县财政负担，11%左右由省地负担，由中央财政负担的甚少。从调查数据看，县级政府并没有负起基础教育的主要责任，而是把责任进一步推给乡镇政府，从而造成乡镇政府不堪负担的现象。
世界上大多数国家的基础教育经费特别是义务教育经费基本上由政府承担，政府的投入一般都在85%以上。2002年，在我国义务教育经费投入中，政府占的比例仅为76.7%，这一比例显然偏低
词解释（4×5=20）
1.单峰偏好：指某一投票者最偏好一个方案，若离开该方案向其他方案变化时，偏好程度都会下降。
2.中间投票人定理：在单峰偏好的假定下，中间投票人的偏好即为投票的结果。
3.公共支出不断增长法则：指随着人均GNP的提高，公共支出占GNP的比率相应提高。
4.税收中性：指政府在课税之后，除了使人们因纳税而承受负担之外，最好不再承受其他负担。
5.税负转嫁：指在商品流通过程中每纳税人通过提高商品销售价格或压低商品供应价格的办法，将税负转移给商品的购买者或商品的供应者的一种经济现象。
填空（1×28=28）
1.公共部门的组成部分为 政府部门 、公共事业部门、公共企业部门。
2.福利经济学两大基本原则为 资源配置的效率原则、 收入分配的公平原则。
3.混合经济体制中公共部门的经济职能主要包括 资源配置、 收入分配 、
稳定经济。
4.公共产品的基本特征为消费的非竞争性、 受益的非排他性。
5.混合物品的理想的供给方式是公共部门和私人部门合作供给，其成本补偿方式为 政府征税和 私人收使用费。
6.偏好显示的途径主要有 投票 、 发言 、进退、 反叛。
7.税收成本包括征管成本、 奉行成本。
8.政府间转移支付制度主要种类有一般性补助 、 专项补助、特殊补助。
9.政府财政政策的目标主要有 充分就业 、 经济增长 、 物价稳定 ， 国际收支平衡 。
10.主要的公共财政政策手段为 税收、 公共支出。
简答（5×7=35）
1、对公平原则的理解
起点公平、规则公平、结果公平
2、效率和公平的关系
效率可以使财富增加，使公平达到一个更高的高度。公平可以提高劳动者的积极性，促进效率的提高。
过分强调效率不利于低收入者的生存、社会认同等，不利于发挥他们的积极性；过分强调公平则会打击先进。
以效率为主，兼顾公平
3、说明税收的含义。
?（1）税收的主体是政府
?（2）征税的目的是为了实现国家职能
?（3）征税的依据是政府的政治权利
?（4）税收是强制征收的
?（5）税收是无偿征
收的
?（6）税收的征收有固定限额
4、说明什么是公共管制？公共管制的缺点是什么？
公共管制是政府对生产者的行为进行限制。。
缺点：
（1）信息不对称
（2）不适应环境变化
（3）企业缺乏减少污染的激励，而且限制竞争。
5.什么是公债负担？公债负担的实质是什么？
公债负担——指由于政府发行的公债所需的还本付息资金来源于税收收入或其他收入等，公债的偿还要求加强税收征集，增加国家偿债能力而使人民的所得减少或需要增大工作量，以及公债偿还支出增加导致财政的社会经济等事业支出相应减少等等所造成一国人民为偿债所承受的负担。
?公债负担的实质是：
（1）公债负担首先表现为政府的负担
?（2）公债负担现实地落在创造财政收入的企业和个人身上
?（3）公债负担涉及各代纳税人之间的负担转移问题
6、简述财政责任、财权和财力的关系。
?（1）财政责任是财力和财权分配的前提。
?（2）财权是完成财政权利的保证。
?（3）财力是实现财权和财政责任的基础。
7、简述相机抉择的财政政策。
相机抉择（自决）的财政政策是政府根据不同时期的经济形势，相应采取变动政府支出和税收的措施，以消除经济波动，谋求实现既无失业又无通货膨胀的稳定增长目标。分为扩张性的财政政策和紧缩性的财政政策
案例分析（17）
自1985年开始我国实行“分级办学、分级管理”的教育管理体系和投资体系，其基本格局是中央和省合办大学，县办高中，乡办初中，村半小学。中央财政把主要责任和权利都交给了地方政府，地方政府又把基础教育的主要责任交给县级政府，乡镇政府辅助县级政府实施基础教育。
2000年，国务院发展研究中心的一项调查结果显示，我国义务教育投入中，78%由乡镇财政负担，9%左右由县财政负担，11%左右由省地负担，由中央财政负担的甚少。从调查数据看，县级政府并没有负起基础教育的主要责任，而是把责任进一步推给乡镇政府，从而造成乡镇政府不堪负担的现象。
世界上大多数国家的基础教育经费特别是义务教育经费基本上由政府承担，政府的投入一般都在85%以上。2002年，在我国义务教育经费投入中，政府占的比例仅为76.7%，这一比例显然偏低。
要点：
教育的公共产品性质。初等教育接近纯公共物品；中高等教育的外部性不太明显。
政府的支出用于初等教育的收益率远远高于中高等教育，在中高等教育中私人投资的收益率比较高。
政府支出用于初等教育比用于中高等教育更具有效率和公平。
协调财政的责、权、利
关系，财政财力的中心上移而财政责任的中心下移，造成基础教育经费的不足。