婚庆公司尽职调查报告

关于xxxx有限公司财务调查报告

公司股东会：

我公司拟收购xxxx有限公司xx%股权，故对xxx有限公司（以下简称“公司）截至20xx 年0x月xx日的财务情况进行了尽职调查。尽职调查主要从公司概况、公司组织与管理、业

务考察与市场分析、生产过程与生产分析、公司财务、拟投资计划、其他相关情况等方面展

开。在调查过程中，我们主要采取访谈、实地考察、查阅、收集有关资料等方式，访谈对象

包括公司相关职能部门的负责人和财务部人员。由于受客观条件、公司相关人员主观判断、

公司提供资料的限制、部分资料和信息的真实性、完整性可能受到的影响,故本报告仅为我公司决策层（内部）提供分析参考作用。

一、公司概况： 1、公司的基本情况：

xxxx有限公司，系20xx年0x月xx日经xx市商务局x商资(20xx)字xx号文批准,取得xxx人民政府商外资字[20xx]xxx号<<中华人民共和国外商投资企业批准证书>>设立的中外合资有限责任公司，该公司于20xx年xx月xx日成立，取得xx市xx工商行政管理局颁发的注册号为xxxxx号的企业法人营业执照。住所：xx省xx市xx镇xx路东x。

经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：研发生产各种灯具、散热器、散热设备、传热设备、导电材料、导热材料、散热材料等相关产品和设备。销售自产产品。经营期限30年。法定代表人：xx。

公司股权及注册资本：现注册资本xxx万美元，由股东以现金、无形资产投足，其中：

xx无形资产出资xxxx元人民币(xx万美元)，占注册资本x0%；xx货币出资xxxx5元人民币，无形资产出资xx元人民币（xx万美元），占注册资本60%。

2、调查关注：

公司注册资本xxx万美元，实收资本xxx美元，账面实收股xxx无形资产出资xxx元人民币，账面实收股东xx无形资产出资xxxx元人民币，已经股东会及会计师事务所验资报告

予以确认入帐；账面实收股东xx货币出资xxx元人民币，其中通过其他应收款-xx挂账xxxx 元将资金转关联公司使用（应确定为注册资金不到位或抽逃注册资金）。

二、公司的组织和管理： 1、公司组织架构及部门设置：

公司按照《中外合资经营企业法》和公司章程设置董事会，监事会或监事，董事会成员

3名，其中中方派出2人，外方派出1人，公司管理层设董事长、总经理1人，付总经理2人。

部门设置包括董事长室、管理部、国内销售部、国际销售部、技术服务部、品保部、研

发部、制造部、材料部、财务部等10个职能部分。

2、公司员工构成：

目前公司员工47人（不含高管），其中中层以上管理人员12人、员工35人。 3、公司员工报酬及保险：

（1）薪酬制度：月（5月份）工资支出总额约19万元；

（2）保险、福利计划：月社会保险支出总额2万元；其他福利支出总额0.7万元。

4、调查关注：

公司股东副总经理xx掌控公司核心技术；间接股东总经理xxx掌控公司全面经营管理。

公司与部分员工签订劳动合同，交纳五险一金社会保险（5月在册47人，32人交纳社会保险，15人暂未交纳）。

公司与关联公司业务紧密，管理层、中层干部以及技术骨干等人员存在公司间共同用工

现象。

三、公司财务：

1、股权结构（截至2013年05月31日）

2、关联方

3、资产状况

4、负债及所有者权益状况

5、经营状况

6、税务状况

四、公司业务情况：

公司主要研发生产各种led灯具、散热器、散热设备、传热设备、导电材料、导热材料、散热材料等相关产品和设备。现市场销售主要产品包括：光控led路灯、工矿灯、天棚灯、投光灯、日光灯管、散热块等

公司2012年至2013年5月31日实现主营业务收入xxxx元,主营业务成本xxx元,销售毛利率xx%。

公司路灯产品系列已取得欧盟ce安规、rosh 环保认证；取得美国fcc、加拿篇二：有限责任公司尽职调查报告模板(全)

有限公司尽职调查报告模板

尽职调查范围与宗旨

有关××公司的律师尽职调查，是由本所根据aa股份有限公司（“aa”）的委托，基于aa和××的股东于××年××月××日签订的《股权转让意向书》第××条和第××条

的安排，在本所尽职调查律师提交给××公司的尽职调查清单中所列问题的基础上进行的。

简称与定义

在本报告中，除非根据上下文应另做解释，否则下列简称和术语具有以下含义（为方便

阅读，下列简称和术语按其第一个字拼音字母的先后顺序排列）：

“本所”指××律师事务所。

“本报告”指由××律师事务所于××年××月××日出具的关于××公司之律师尽职

调查报告。

“本所律师”或“我们”指××律师事务所法律尽职调查律师。

“××公司“指××公司，一家在××省××市工商行政管理局登记成立的公司，注册号为bbbbbbbbbb。

本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分的标题仅供查阅方便之用；除非根据上下

文应另做解释，所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。审阅文件、资料与信息；

与××公司有关公司人员会面和交谈；

方法与限制

本次尽职调查所采用的基本方法如下：

向××公司询证；

参阅其他中介机构尽职调查小组的信息；

考虑相关法律、政策、程序及实际操作；

本报告基于下述假设：

所有××公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致

的；

所有××公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；

所有××公司提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的；

所有××公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出

的）该管辖法律下有效并被约束；

均为真实、准确和可靠的；

所有××公司提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的，则

其在描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截至××年××月××日××公司提

供给我们的受限于前述规定的有效的事实和数据；及我们会在尽职调查之后，根据本所与贵

公司签署之委托合同的约定，按照贵公司的指示，根据具体情况对某些事项进行跟踪核实和

确认，但不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化。

本报告所给出的法律意见与建议，是以截至报告日所适用的中国法律为依据的。本报告

的结构

本报告分为导言、正文和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的范围与宗

旨、简称与定义、调查的方法以及对关键问题的摘要；在报告的主体部分，我们将就九个方

面的具体问题逐项进行评论与分析，并给出相关的法律意见；报告的附件包括本报告所依据

的由××公司提供的资料及文本。

（一）××公司的设立与存续

1.1 ××公司的设立

1.1.1××公司设立时的股权结构

××公司于××年××月××日设立时，其申请的注册资本为×××万元人民币，各股

东认缴的出资额及出资比例如下：

股东名称出资额出资形式出资比例

××××××万货币××%

××××××万货币××%

××××××万货币××%

合计×××万 100%

1.1.2××公司的出资和验资

根据××公司最新营业执照，其注册资本为××万元人民币（实缴××万元）。

（2006）第××号《验资报告》, ××公司第一期出资×××万元人民币已在××年×

×月××日之前由上述三位股东以货币的形式缴足。

1.1.3对××公司出资的法律评价

根据《中华人民共和国公司法》的规定，内资的有限责任公司注册资本必须在公司成立

之日起两年内缴足，而根据××公司的章程，其××万元人民币的注册资本是在三年内分三

次到位，此种做法与《中华人民共和国公司法》的规定相冲突。根据××公司有关人员陈述，

××公司的此种出资方式系经当地政府许可，但本所律师认为，《中华人民共和国公司法》为全国人 2.根据××有限责任会计师事务所于××年××月××日出具的×××所验字（2006）第××号《验资报告》, ××公司第二期出资××万元人民币已在××年××月××日之

前由上述三位股东以货币的形式缴足。

大通过的法律，地方政府无权制定与《中华人民共和国公司法》相悖的政策，目前该种

出资方式的合法性不能成立。

1.2 ××公司的股权演变

1.2.1××年股权转让

根据××年××月××日××市工商行政管理局提供的企业变更情况表，××年××月

××日，××公司的股东×××先生将其持有的××%股权全部转让给×××先生，××年

××月××日，上述股东变更已在××市工商行政管理局南定工商所完成了变更登记。

本次股权转让之后，××公司的股权结构为：

股东名称出资额（万元）所占比例

××××××××%

××××××××%

合计××× 100%

1.2.2本次股东变更的法律评价

××公司本次股权转让行为符合当时法律、法规和规范性文件的规定，并已履行了必要

的法律手续。

1.2.3××公司现有股东的基本情况

经本所律师核查，××公司现有股东为以下2名自然人：

（1）股东×××，男，身份证号为××××××××××××××。

（2）股东×××，男，身份证号为××××××××××××××。

1.3 ××公司的存续

1.3.1××公司的存续

（1）××公司现持有××市工商行政管理局于××年××月××日核发的注册号为×

×××××××××号的企业法人营业执照，注册资本为×××万元人民币（实缴×××万

元），法定代表人为×××，住所位于×××，经营范围为××生产、销售。

1.3.2××公司存续的法律评价

根据××公司的章程及其年检资料，其目前合法存续；但其营业执照上的营业期限为×

×年××月××日至××年××月××日，根据其章程，其第三期出资必须在××年××月

××日前完成，因此，aa在受让其100%股权后，应在××年××月××日前完成剩余的××

×万元出资的义务，否则××公司的存续将存在法律障碍。

（二）××公司的组织架构及法人治理结构

2.1 ××公司章程的制定及修改

（2）根据其营业执照上记载的年检情况，该公司已于××年××月××日通过了××市

工商行政管理局××年度的年检。

××公司章程是在××年××月××日由××公司最初设立时的三位股东制定的；根据

到目前为止××公司提供的资料，××年××月××日，由于二期出资××万元的到位，×

×公司股东会对章程第7条进行过修改；此后于××年××月××日，由于股东间的股权转

让，××公司股东会对章程进行了第二次修改。

2.2 ××公司的法人治理结构

根据××公司公司章程，该公司设有股东会、执行董事一名和监事一名。

2.3 ××公司的董事、经理和其他高级管理人员

××公司现有执行董事一名，监事一名，经理一名。其中，×××为执行董事，×××

为公司监事，×××为公司经理。

（三）××公司的生产设备和知识产权

3.1 ××公司的生产设备

根据××评估师事务所出具的××评报字［2006］第××号《评估报告书》, ××公司的生产设

本所律师未得到任何有关××公司《企业保密协议》或保密制度的材料。

（四）××公司的土地及房产

4.1土地使用权

4.1.1土地租赁

备的评估价值为××元人民币。

3.2 ××公司的知识产权

根据××公司的陈述，其目前未拥有任何商标、专利和专有技术，也未提出任何商标、

专利申请。 4.1.2土地租赁的法律评价

本所律师认为，bb与cc有限公司签订的《合同书》中约定的承租土地的主体为bb的全

资子公司，而××公司并非bb的全资子公司，因此，应获得cc有限公司对此种情况的书面

确认。此外，cc有限公司将其无建筑物或附着物的土地使用权出租，没有法律依据，其合法

性存在疑问。

4.2房屋所有权

4.2.1房屋状况

根据××评估师事务所出具的××评报字［2006］第××号《评估报告书》, ××公司共拥有房屋建筑物××幢，建筑面积××平方米；构筑物及其他辅助设施××项；评估价值

为××元人民

（五）××公司的业务

5.1 ××公司的经营范围

根据××公司目前持有的××市工商行政管理局于××年××月××日核发的注册号为×××××××××××号的企业法人营业执照，其经营范围为××生产、销售。币。

根据××公司的陈述及本所律师的核查，××公司所有房产均未办理《房地产权证》。

4.2.2房屋状况的法律评价

本所律师认为，××公司的房屋由于未按规定办理建房手续，其办理权证存在法篇三：

建筑公司尽职调查报告

一、企业基本情况： 1、基本情况表

2、企业股东构成、出资方式及股权变动情况

3、经营者素质情况：法人代表及实际控制人简历

法人代表xxx，男，汉族，1956年12

月21日出生，身份证号：xxxx。住址：x。学历：大专，职称：高级工程师，国家一级

注册建造师，职务：x司董事长、党委书记、x党代会代表、政协常委、x

4、企业机构设置及管理团队构成简介

该公司实行董事会下的总经理负责制，下设总经办，财务部、工程技术部等部门，从业

人员1856人，年均实行农村劳动力转移3千多人，各类工程技术管理人员326人，有资质的一级建造师15人，二级建造师23人。建筑管理人员持证上岗率达到95%。

5、企业沿革及关联公司状况

是由3家有30年历史的国有建筑企业，通过改制组建具有独立法人资格的国家一级房屋

建筑总承包

施工企业。

6、硬件设施及规模600平方米的房产，房产证。

7、企业购买商业保险的情况【包括但不限于责任险、财产险等】施工人员及行政人员基本都办理了商业保险。

8、企业征信及个人征信查阅情况，一年内有无诉讼情况，有诉讼记录的目前状态如何；

无不良记录

9、企业评级及商誉评价

湖北银企评信咨询有限公司于2012年7月20日将该企业的资信等级评为ａａａ－级，

有效期：一年；并颁发《资信等级证书》；２０１１年１２月，武汉企业信用管理服务中心将

该企业评为：aaa级别；2012年9月10日中国信用建设促进委员会、全国市场信用共建联盟及武汉市企业信用管理中心将该企业评级为：ａａａ；

10、其他【注：特殊行业的许可、相关资质等】

《税务登记证》《开户许可证》03，基本开户行：，账号：；组织机构代码证：

二、经营情况介绍【重点介绍】 1、行业发展情况

建筑行业与房地产行业有着千丝万缕的联系，但不等同于房地产行业，属于建筑类，国

家和地方的大规模建设不会停止，还会有较大规模的展开，特别是今年2季度以来，国家为了摆脱一季度经济低迷的困境，城镇化进程加快，为建筑行业的发展提供了广阔的空间；各

地的基础建设又在迅速展开，特别是武汉等中西部城市，大小数万工地在施工，这种情形估

计还会持续10年以上。

2、企业经营模式及主要产品特色的详细介绍，所处地位及市场竞争力；

xxxxxx建设集团有限公司，是由三家有三十年历史的国有建筑施工企业，通过改制组建成具有独立法人资格的，国家壹级房屋建筑总承包施工企业。可承担四十层以下的、各类跨

度的房屋建筑工程，高度240米以下的构造物、钢结构制作安装、装饰装修、市政公用、园

林绿化、桩基基础等工程施工企业。

该公司注册资金xxx亿元，从业职工1856人，年平均实行农村劳动力转移3千多人，固定资产8170余万，配有大型塔吊、工程机械设备1160余台（套），技术装备齐全，各类工程技术管理人员326人，有资质的一级建造师15人，二级建造师23人。建筑管理人员持证上

岗率达到95%，年产值10亿元以上，年施工量一百余万平方米，合格率100%，优良率为65%。创建了一大批省、市优良样板工程。近年来公司以武汉为中心，辐射全国，如北京、天津、

南京、上海、杭州、山东、河南、湖南、广东、广西、江西、福建、内蒙、新疆等地，为公

司的发展壮大打下了良好的基础，取得了良好的经济效益和社会效益。

改公司近年来完成的代表工程有：武铁佳苑一期、二期，城市风景二期、三期，新安居

大市场，家具cbd，东江阀业2#车间，道祺服饰工业园，武广高铁配套项目，中南国际b座商住楼，天玺商住楼，城市首府商住楼，湖天地商住楼等项目，合伙株洲顺天房地产公司，

开发项目12万平方的上城国际商住楼项目，9万平方米金山家园住宅区等项目。合格率100%，优良率65%以上。

3、上游企业介绍，主要进货渠道及结算方式

4、下游客户介绍，主要大客户、结算方式、合同（查看原件，收集复印件）

5、近2-3年销售收入及利润情况的对比分析；

2011年销售收入43898万元，净利润2770万元；2012年销售收入68803万元，净利润3169万元；2013年3月销售收入21721万元，净利润1225万元；该企业的营收及利润每年

都在逐步增长。

6、客户发展规划

该企业致力于房屋建设、市政工程建设及园林绿化工程，力争将企业建成一流的建筑类

企业； 7、其他关于经营情况或重大事项情况介绍暂时没有说明三、财务情况企业报表简表（单位：万元）

说明：

1、货币资金：如果有保证金的，请阐明用途

1、2012年末货币资金期末余额25,088,361.44元。其中：

2、应收账款：账龄、至少阐述占比前五名的欠款主体；

2012年12月31日应收账款期末余额229,339,502.53元。其中主要账户及账龄分析如下：

3、其他应收款：形成原因、账龄

2012年末其他应收款期末余额12,373,862.19元。其中主要账户及账龄分析如下：

4、预付账款：用途（无）

5、存货：详细构成

存货期末余额108,907,475.63元。其中：工程施工━━工程成本98,213,113.46元，原材料━━10,694,362.17元；

6、长期股权投资：构成无

7、固定资产：详细构成

（1）固定资产原值111,497,392.58元。具体变化情况如下： (2)累计折旧期末余额40,894,767.75元。