《企业经营分析与预测》实验报告书

《企业经营分析与预测》实验报告书

专业工业工程

班级

姓名

学号

指导老师

经济与管理学院工业工程系

一、创新创业测评

请将你的创新创业测评的最终结果截图显示，包括九型人格测评、MBTI测评、霍兰德职业测评、创新创业综合测评等。

二、创业实战模拟

请详细阐述你进行每次创业实战模拟的过程及结果，包括每个年度的决策思路、公司盈利状况、竞争对手情况等详细数据。

1.第一次创业实战模拟

决策思路：在创业实战模拟的第一年决策中，由于对系统不太熟悉，因此我采取了比较保守的公司战略，稳扎稳打，以熟悉系统、试探细节为第一要务。首先争取完成企业订单，然后积极研发新产品，并安装新的产线。但比较遗憾的是，没有意识到第4季度的作用，例如虽然无法提交当年的订单但依然可以利用起来为后一年的订单提供库存储备，或者趁机改装升级生产线等。

盈利状况：由于完成了企业所接的全部订单，因此即使在针对研发新产品和安装生产线的情况下，也实现了个位数的基本盈利。

竞争对手情况：大家由于都是刚开始适应系统，因此除了疑似没有操作的两位同学，其他同学

都正在起步，竞争压力不大。

决策思路：在第二年决策中，由于对决策的时序安排没有全局的归纳，缺乏动态眼光，因此估算自己生产能力仅仅将目光局限于前三季度的产能，在接订单时过于保守。同时，对生产线的重视不足，导致产能迟迟无法提升，在市场开拓上也没有意识到多市场才能有更多订单选择余地，错失良机。

盈利状况：接订单时的保守，使得公司收入有限，连锁反应就是为了避免现金流的断绝而缩减了其他方面的投入，因此盈利尽管和其他人差别不大，但其实是饮鸩止渴。

竞争对手：竞争开始激烈，大多数都在大肆扩大产能，增加生产能力，对订单的获取也在逐渐加强。

决策思路：先完成订单为第一要务，其次发展生产能力、开拓市场，稳扎稳打，争取不出错盈利状况：订单数目落后于人，但履约情况良好，因此盈利随着产能的提高也水涨船高。

竞争对手情况：大多数竞争对手形势看涨，对市场和销售都抓得很紧。

决策思路：稳中求进，开拓市场，订单多品种搭配。

公司盈利状况：在行业的整体水平中居于下游，主要是因为主要订单都是低端产品，获利能力有限，而这又涉及到产品开发和生产线的安装与升级。企业运营中现金不可缺少，但流动起来的资金才是资本，才能增值。

竞争对手情况：主销产品升级，生产线大多开始改造升级，获利能力增加，订单开始紧

张。

本次决策由于系统时间问题，导致大多数成员没有完成市场竞标，因此都浪费了一年时间，只有一位早早完成的同学占据了全部市场。最大的失误是没有借此完成产线的升级，仅仅只进行了产品的囤积。

决策思路：我之前在发展过程没有兼顾到后期的长期发展，因此导致生产能力不足，而这又束缚了接受订单的能力，因此后面是在保证订单的基础上进行生产线升级以及主销产品的调整。在这个时候，其实已经为后面的发展确定了大概框架，若无变故，格局已成。

公司盈利状况：有订单就有盈利，但是从销售数据和净利润来看，目前的主销产品无疑过于低端了。

竞争对手情况：其他同学无疑已经完成了销售和产能的升级，因此不管在订单数还是净

利润上都压制于我。

与上一年类似，不过在此次决策中，由于多产线升级，因此产能输出有限，所以订单获取上采取保守战略。

决策思路：决策结束，主要以清仓为主

公司盈利状况：库存少，产能有限，所以订单少，获利少，另固定资本未能及时变现，因此盈利状况并不是很好

2.第二次创业实战模拟

在第二轮决策中，因为经过了之前几对系统的熟悉，所以大家一上手就开始了实施各自的战略，虽然无非就是研发新产品、开拓市场、安装升级生产线、最大化竞标这几样，但是在贷款难度加大、现金流极易崩溃的前提下，无疑是对整体的把握能力提出了更高的要求。

在本轮决策里，我开始采用比较激进的方法，在订单的选择上采取适量超额的方式，但是这也给我在后期造成了不少的困扰：过于饱和的订单安排导致无法及时升级安装新的生产线，而这接着导致了新产品的换代以及产能提升的延误，甚至导致部分订单因为期间排班不当导致库存不足，反而赔钱的情况发生。越到后期越是容易发生这样的情况，这也因此导致了第3年和第4年盈利仅仅只有两位数，就是因为违约导致的，因此后面为了尽快挽回现金流的流畅性，我在竞标过程中采取了账期优先的原则，大量选择当期到账订单。这个决策的效果立竿见影，即使后面依然会偶尔因排期、原料的差错导致违约，但延续下去的机会大了很多。

在盈利情况上，前期大家差距不是很大，但随着新产品的研发、生产线的安装升级以及新市场提供的订单，差距越拉越大，商业运营除了稳定之外，还要综合全局，积极进取，要不然一出错就是一系列的连锁反应，很是麻烦!

在竞争状况上，本轮决策的竞争格外激烈，第4年市场就已经完成了对风险控制能力不足企业的清理。并且可以明显看出，在生产上布局合理高效的企业明显具有更大的发力空间，不管是在订单选取还是自身调整上，都会有很大的余地，也即是说，其他没有明显缺陷的情

况下，生产能力就是决胜关键。

三、创业计划书

1.请按照如下内容撰写一份创业计划书

1.概要

1.1 项目意义

在国内创业咖啡馆、校友咖啡馆不断兴起，在前二者日益结合的背景下，本研究对校友创业咖啡馆的功能、新的企业组织形式和投资、创业模式创新等具有重要的理论意义。此外，目前国内对校友创业咖啡馆的研究不多，大有可为。

1.2 项目名称、选址

本项目全称为：“1902”校友创业咖啡馆，简称为:1902校友创咖或1902。

“1902”是****大学成立的年份，代表着母校“**”，是所有师生校友的共同记忆和情感所在。以**的成立时间命名，可以引起**校友和在校师生的关注，可以凝聚毕业生和全校师生的人心、人气，承载**办学的历史、文化、品牌和光荣传统。同时“1902”作为一个共同的记忆和文化符号，在**人中间能口口相传，便于咖啡馆品牌的塑造和传播。

“校友”体现了项目的主要特色，指明了本项目的发起人、股东、管理经营团队、服务对象、顾客等都以校友为主。同时也指明了本项目的半公益性，即为校友、校友企业、母校及其师生的成长和发展服务。

“创业”体现了项目的主要内容，指明了本项目的主题和商业模式：即通过打造创业孵化器（众创空间）、创业资源共享平台、上市助推器等服务于创新创业，并从中得到回报或反哺。

“咖啡馆”体现了项目的企业本质，“咖啡馆”作为一种特殊的餐饮企业面临着本身的生存和发展问题，本身的盈利模式需要研究和设计。“1902” 首先是名副其实的咖啡馆，通过“卖咖啡”要实现收支平衡，甚至盈利。

因此，“1902 校友创业咖啡馆”可以理解为：以**成立时间命名，以浙财历史、文化、品牌为依托，由**校友发起、经营，以**校友成长和校友组织发展为基础，以**广大师生校友和校友企业为客户和对象，服务于校友、校友企业、母校创新创业的一家校友企业。

1.3 项目发起人

①热爱校友事业，热心创新创业，具有为校友服务的公益心。

②在校友中有较高威信或较大影响力，熟悉校友且为校友熟悉。

③校友企业家、投资人、企业高管或学校校友工作者、地方校友会会长、

秘书长、咖啡爱好者等。

2.行业分析

2.1国内主题创业咖啡馆不断涌现

国内创业咖啡馆的兴起受到美国硅谷文化的深刻影响。“受美国硅谷孵化器的影响，国内一批投资人或互联网人创办了数家名称不同但模式相近的咖啡馆——创业咖啡馆，目标瞄准撮合投资与辅助创业”，“创业咖啡馆的模式直接将美式的创投和培育风格带到了国内，改变了国内互联网创业市场的环境。

2008 年，一家名叫“奇遇花园”的创业咖啡馆在北京成立，这是国内较早的创业咖啡馆

的雏形。2011 年“车库”、“3W”、“必帮”创业咖啡先后在北京成立，成为目前国内创业咖啡馆的标杆。2013 年以后，以“伞友”、“IPO Club”(2014)、“5F”为代表的创咖相继在深圳、上海、安徽创办，“3W”、“贝塔”等著名创咖也陆续在全国开出了分店。

2.2众筹模式校友咖啡馆逐渐兴起

“相对于传统的融资方式，众筹更为开放，能否获得资金也不再由项目的商业价值作为唯一标准。只要是受欢迎的项目，都可以通过众筹方式获得项目启动的第一笔资金，这为更多有创业梦想的人在资金上提供了可能。”再加上母校的情感纽带、校友与校友之间的天然信任感，中国式众筹为校友咖啡馆的兴起插上了翅膀。

3.产品与技术

3.1 项目产品的定位

1902 众筹的不仅是资金，还有股东关于咖啡馆的想法、创意和行动。相比于其他餐饮，环境对咖啡馆而言是核心产品。

1902 首先将是一个小型的校史纪念馆。将收集校友和师生股东具有纪念意义的相关照片和实物，尤其是反映每个年代学校风貌和校友风采的集体照片以及具有重要收藏和纪念意义的校徽、证书、刊物、通讯录、影集等实。

3.2 卫生、健康、简便、有寓意

（1）咖啡。作为咖啡馆提供的最基本的产品当然是咖啡，咖啡的品种不用很多，以美式和意式为主，不追求花色，但必须是磨制的，拒绝速溶咖啡。日常供应的咖啡以经典为主，如卡布奇诺、拿铁、摩卡等，夏季可针对性地推出几款冰咖啡。还可定制投资人咖啡、创业者咖啡等特色咖啡。

（2）咖啡以外的饮品。除咖啡外1902 还将一定量的提供绿茶、红茶、苏

打水、依云矿泉水和鲜榨果汁，夏季还将推出冰沙。

（3）其他餐品。除饮品外1902 还将三明治、吐司、羊角面包、蛋糕、沙

拉、西式甜点等冷餐。

3.3 项目服务的定位

3.3.1 校友聚会场所

目前**校友普遍缺少一个好的活动和聚会场所，有的地方校友会即使有场所却没人经营、缺乏人气。1902 提供了这样一个很好的场所。通过环境，通过活动，通过人，通过成立校友投资人等各种俱乐部，吸引广大校友，聚集校友人气，满足校友的社交需求。

3.3.2 校友资源共享平台

“创业型咖啡馆是以咖啡馆为裁体，为创业者服务的一种新型咖啡馆，准确的说，它更像一个创业者交流信息、寻求帮助的一个平台。”“咖啡帮”的诞生不仅帮助天使投资人解决了在寻找创业团队和删选项目中遇到的难处，同时也帮助了初期创业团队得到了他们最想要的四样东西：资金、社交、资源、能力，更为创业者和天使人提供了一个新的衔接方式。1902 可以有效地提供资源对接和共享。如校友投资人缺项目，校友创业者缺资金，校友企业家缺人才，校友求职者缺机会等等，1902 可以提供高效的对接服务。

4.市场分析

目前国内的创业咖啡馆、特别是校友创业咖啡馆呈现两个特点：第一个是刚刚兴起，第二个是迅猛发展。中国的咖啡馆文化可以清晰地解读为：传承西方咖啡馆文化，或者以此为基础延伸出去的具有中国本土特色的“城市精英文化”。随着中国城市精英的兴起、创新创业热潮的到来以及众筹形式的广为接受，校友等创业咖啡馆在国内存在和发展的市场空间和挑战巨大。

（1）国内主题创业咖啡馆不断涌现

国内创业咖啡馆的兴起受到美国硅谷文化的深刻影响。“受美国硅谷孵化器的影响，国

内一批投资人或互联网人创办了数家名称不同但模式相近的咖啡馆——创业咖啡馆，目标瞄准撮合投资与辅助创业”……“创业咖啡馆的模式直接将美式的创投和培育风格带到了国内，改变了国内互联网创业市场的环境和氛围，特别是大鱼吃小鱼的模式得到了明显的抑制”2008 年，一家名叫“奇遇花园”的创业咖啡馆在北京成立，这是国内较早

的创业咖啡馆的雏形。2009 年全国第一个以IT 为主题的创业咖啡馆“贝塔咖啡”在杭州创办。2011 年“车库”、“3W”、“必帮”创业咖啡先后在北京成立，成为目前国内创业咖啡馆的标杆。2012 年上海第一家创业主题咖啡馆爱塔咖啡开业，同年“福云” 、“起点” 、“8 号平台”创业咖啡相继在南京、深圳、成都成立。2013 年小米创始人雷军和李儒雄在武汉共同投资成立了“光谷”创业咖啡馆。2013 年以后，以“伞友”、“IPO Club”(2014)、“5F”为代表的创咖相继在深圳、上海、安徽创办，“3W”、“贝塔”等著名创咖也陆续在全国开出了分店。

（2）众筹模式校友咖啡馆逐渐兴起

“相对于传统的融资方式，众筹更为开放，能否获得资金也不再由项目的商业价值作为唯一标准。只要是受欢迎的项目，都可以通过众筹方式获得项目启动的第一笔资金，这为更多有创业梦想的人在资金上提供了可能。”再加上母校的情感纽带、校友与校友之间的天然信任感，中国式众筹为校友咖啡馆的兴起插上了翅膀。

5.营销策略

5.1 经营策略

（1）咖啡等餐饮出品以经典款为主,注重原材料的品质和制作工艺,不追求平品种和花色.推出投资人咖啡、\创业者咖啡等个性咖啡。

（2）校名纪念品根据校友喜好和市场受欢迎度陆续推出，不追求品种和数量，追求实用性和纪念性并重。

（3）提供创业分享活动、投融资等服务上，按照“先质量后数量”的策略，先服务好再服务多。

5.2 价格策略

定价策略是以满足市场需要和实现企业盈利为目标的，它是实现企业经营价格的策略。顾客到1902 来的最大需求不是喝一杯咖啡，而是聚会和获得各种资源的需求。1902 致力于为顾客，特别是为校友、创业者提供最好的聚会场所和最佳的资源共享平台，将根据满足顾客需求的程度来确定和调整价格。

5.3 促销策略

（1）向股东等额返还消费卡。1902 不向股东承诺盈利，但向股东承诺5年内不倒闭，5 年内向股东等额返还消费卡，股东5 年内均可在1902 消费。

（2）向股东实行打折定价。推出校友发起人黑金卡（入股10 万）、校友股东白金卡（入股 5 万）、金卡（入股1-3 万）。黑金卡在店咖啡消费一律打 3.5 折，白金卡在店咖啡消费一律打4.5 折，金卡在店咖啡消费打5.5-6.5 折

（3）向师生校友顾客实行优惠定价。**师生凭借工作证、学生证，校友凭借学号，经核实后，即可享受咖啡消费7.5 折的优惠。

（4）向非师生校友顾客实行会员积分式定价。顾客光顾三次以上可申请会员，每年会员根据消费积分可享受咖啡消费8-9 折的优惠。

6.公司管理

6.1团队管理

1902 将聘用专业的咖啡店经营团队，由店长、咖啡师、点心师、吧员、服务员组成负责咖啡店餐饮事物的日常经营和管理，让专业的事交给专业的人去做。此外1902 还将专门聘用一名总经理，负责资源对接、活动组织、股东值班安排等日常事物。

6.2决策管理

1902 从股东中选出9 名组成董事会，董事会为日常的决策管理机构，总经理聘任等重大事项的决定必须经董事会三分之二以上的董事投票通过。

6.3财务管理

1902 聘用专门的财会人员做好每周的财务报表，并发给相关股东，并做好年度财务报告。股东有权查阅财务账簿，并提出疑问。

6.4 采购管理

（1）咖啡设备

（2）咖啡器具类

（3）食品加工类

（4）水系统类

（5）空气系统类

（6）储藏类

（7）咖啡耗料

（8）咖啡耗用物品类

（9）管理系统

7.融资分析

本项目以校友对母校、校友与校友的共同情感和共同利益为纽带和强大驱动，采取众筹的方式，先筹人后筹钱，凝聚校友资源，打造高价值的校友圈和资源共享平台，以推动校友创业成功和校友企业成长，打造圈子经济，并以各地校友会为依托打造连锁品牌。

1902 采用众筹模式，区别与西方国家的众筹形式，而采用中国式众筹。众筹在当代经济生活中的重要作用不可忽视。众筹能够提供一种机制，极大地激活了这些人的动力，盘活资源，提高效率。”股东都集三种角色于一身：投资者、消费者和推广者。众筹参与者的多重身份，让创业者只要通过众筹立项，就基本拿到了初创期的“免死金牌”——投资人有了，第一批消费者找到了，同时还招到了一批天底下最尽职尽责的“义务宣传员”——这将大大提高创业成功率。

但是众筹并不能点石成金，“众筹，就是让大家一起出钱、出力、一起干活。对众筹用三个指标评估：参与感、归属感、荣誉感。我们更看重的是股东背后的思想、资源，还有客户。众筹带来两个大的改变，一是改变社会组织、二是改变创业方式。我们做的咖啡馆，是改变社会组织，以传统方式创业特别难，第一找钱难，第二产品卖出去难，第三想做大难。众筹改变了这种关系，未来社会会越来越开放，封闭的公司是没前途的。

众筹就是能让真正有能力的人，重新得到话语权”。1902 采用众筹模式是“只筹熟人不筹生人，先筹人再筹钱”。不是有钱就要，而是先看人再看钱。

8.财务分析

8.1 项目成本分析

8.1.1 项目初始投入

(1)场租费：即租金，1902 每年的租金大概为人民币5 万元。

(2)装修费：大概需一次性支付人民币30 万元。

(3)设施设备购买费：大概需一次性支付人民币15 万元。

(4)初期原材料备货费用：大概需一次性支付人民币2 万元。

(5)其他开业费用：大概需一次性支付人民币3 万元。

8.1.2 项目日常运营费用

(1)员工薪酬：每年共支付人民币50 万元。包括管理人员、咖啡师、服务人员、兼职实

习的学生工资等相关支出。

(2)水电工商费用：每年需支付人民币1 万元左右。

(3)材料采购费用：每年需支付人民币3 万元左右。

(4)相关活动费用：每年需支付人民币5 万元左右。包括组织创业沙龙、创业项目路演等活动产生的费用。

(5)其他相关费用：每年需支付人民币5 万元左右。包括办公费、营销宣传费用、政府税费，以及投资相关专业机构费用等

8.2 项目利润预测

（1）第一年的财务状况预计会出现略微亏损。

（2）第二年的财务状况预计会出现盈亏损平衡。

（3）第三年的财务状况预计会出现盈利。

（4）第四年的财务状况预计会出现稳步盈利。

（5）第五年的财务状况预计会出现进一步盈利。

9.风险分析与控制

9.1 行业风险

根据波特五力分析模型，本项目存在着供应商的议价能力、购买者的议价能力、潜在竞争者进入的能力、替代品的替代能力、行业内竞争者现在的竞争五种行业风险。在大众创业、万众创新的大背景下，随着众筹和创投的日渐兴起，“开家咖啡馆”这样的梦想变得越来越容易实现。各种各样的咖啡馆层出不穷，市场竞争激烈。同时咖啡馆是最怕寂寞的，其选址最好是扎堆。一般而言传统的咖啡馆对1902 的冲击并不大，因为1902不仅具有自己的特色和主题，而且具有特定的顾客对象：校友。此外，相比于其他的校友创业咖啡馆，因为校友不同、校友圈子和文化不同，所以同行竞争的风险也相对较小。

9.2 内部风险

9.2.1 决策风险

股东大会是1902 内部的最高权力机构，凡涉及全体股东切身利益的重大事项，如股东的加入和退出、经营方针和投资计划，年度财务预算、决算、利润分配、弥补亏损方案的审议批准，都必须经过股东大会。董事会是1902 的日常决策机构，成员由股东推选的 5 位资深校友组成，代表了各个地区、行业校友的利益和声音。这样的决策机制很大程度上可以减少决策风险。当然决策机制需要进一步完善，光有完善的决策机制也并不代表没有风险。这其中人是关键和核心，股东和董事的质量和结构，对避免决策风险非常重要。

9.2.2 资源风险

1902 独有的资源是校友资源，校友资源不是取之不尽、用之不竭的，特别是校友创业资源，如果缺乏发现、挖掘、整合、运用校友创业资源的能力，或者校友资源运用不当，没有给广大校友创业带来实际利益和价值，那么1902 对校友来说便失去吸引力，这些资源也会离你而去。此外，母校资源对1902 也非常重要，如果与母校关系处理不当，无法形成共赢，母校的历史、文化、品牌和维系校友共同情感纽带等独特资源也会慢慢失去，不能为1902 所用。

9.2.3 经营风险

一般而言，经营风险可分为可控风险和不可控风险。可控风险如1902 的经营中过程中出现出品、环境、活动、氛围、服务不能满足校友欢迎的需求，导致缺乏人气，生意清淡，或者不能有效管理和服务好众筹股东等。“对于众筹咖啡馆，更重要的问题是股东管理”。

10.风险资本退出

10.1 股东退出机制

（1）退股

股东有权退股，入股一个月内无条件退股。一个月以外退股需有正当理由。不得在合股不利的情况下退股。退股需经双方协商、沟通，未经协商强制退股者，不返还股金。

发生下列情形时，当然退股：

①作为合伙人的法人或者其他组织依法被吊销营业执照、责令关闭、撤销，或者被宣告

破产；

②法律规定或者本协议约定合伙人必须具有相关资格而丧失该资格；

③合伙人在本有限合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行；

④发生根据《合伙企业法》规定被视为当然退股的其他情形。

（2）转股

股东有权转股，股东将股份转给其他股东时，需经世代两位以上股东同意签字生效；不得私自转股，私自转股者视为自动放弃股份。

10.2 管理者退出机制

1902 聘用的总经理或其他管理者、员工因违反规定或确实不能胜任岗位者，1902 可以解除聘任，其原享有的股份可保留、转让；如果管理者、员工因为个人原因自愿退出或中途违约退出的，原享有的股权激励被终止。

3.详细阐述你在创业计划书分析及撰写过程中从事的工

作具体是什么。

在创业计划书分析及撰写过程中，我主要担任的角色是对行业分析、产品与技术、市场分析这3个方面的完善与细化。在经过对创业项目主体框架的讨论后，我开始搜寻相关资料以及细节，提出多种方案及规划，然后再与小组其他成员一同打磨，最终将文字输出并稿。