关于财务相关单证如何填写的说明(正式)

关于如何填写财务相关单证的说明

为规范会计基础工作，同时为了全校教职工在履行财务报销手续时，更加高速有效和便捷，现将有关新制作的财务报销单证的用途和填写说明如下：

一、划卡付款凭证的填写

（一）划卡付款凭证样式如下：

（二）划卡付款凭证的用途

划卡付款凭证是现金支款凭证的演变形式，其用途是用于报销在学校开展教学、教务、科研、行政、后勤等业务活动中的零星开支，如购买小额的办公用品、制作费、图书资料、通讯费和劳务费等等。

（三）划卡付款凭证的填写

1.由报销人或经办人正确填写请款单位（部门），如实填写请款日期，并在“收款人/经办人”处签上本人的名字。

2. 由报销人或经办人简明扼要地填写报账事由，正确填写大小写金额，正确填写所附单据张数。

3.由请款单位(部门)的负责人或项目负责人根据业务性质按照学校的经费预

算填写“预算项目”。

4 报销人或经办人应根据不同的具体情况精准无误地填写将报销款项划入何人，其开户行名称和卡号以及报销人或经办人的联系电话。

5. 报销人或经办人应根据学校相关报账程序请单位（部门）主管和校领导签

署意见后，到财务处由相关人员审核，财务负责人审定。

二、借款单的填写

（一）借款单第一联的样式如下：

（二）借款单的用途

借款单主要用于在学校开展经济业务中需要支付的预付款、职工因公业务活动借款。

（三）借款单的填写

1.借款单一式三联，现仅就第一联的填写方法予以说明。

2.由借款人或经办人正确填写借款单位（部门），如实填写借款日期，并在“收款人/经办人”处签上本人的名字。

3.由借款人或经办人简明扼要地填写借款用途，正确填写大小写金额。

4.应根据不同的情况正确填写收款人的名称、开户行、账号以及联系人电话。

5借款人或经办人应根据学校相关报账程序请单位（部门）主管和校领导签署意见后，到财务处由相关人员审核，财务负责人审定。

三、银行支款凭证的填写

（一）银行支款凭证的样式如下：

（二）银行支款凭证的用途

银行支款凭证用于报销在学校开展教学、教务、科研、行政、后勤等业务活动中达到中国人民银行规定的结算起点金额的对公开支，如购买的办公用品、制作费、通讯费、图书资料、设备等等。

（三）银行支款凭证的填写

1. 由报销人或经办人正确填写请款单位（部门），如实填写请款日期，并在“收款人/经办人”处签上本人的名字。

2. 由报销人或经办人简明扼要地填写报账事由，正确填写大小写金额，正确填写所附单据张数。

3.由请款单位(部门)的负责人或项目负责人根据业务性质按照学校的经费预算填写“预算项目”。

4 报销人或经办人应根据具体情况精准无误地填写将收款单位的开户名称，

开户银行和开户账号以及报销人或经办人的联系电话。

5. 报销人或经办人应根据学校相关报账程序请单位（部门）主管和校领导签署意见后，到财务处由相关人员审核，财务负责人审定。

四、差旅费报销单的填写

（一）差旅费报销单的样式如下

（二）差旅费报销单的用途

差旅费报销单用于我校教职工因公外出按标准应报销的旅费、住宿费、伙食补助、公杂费和实际支付的会务费、培训费、资料费等。

（三）差旅费报销单的填写

1. 由报销人正确填写出差人姓名、单位（部门）、职务，如实填写请款日期，并在“报销人”处签上本人的名字。

2. 由报销人如实地、简明扼要地填写报账事由，并清晰无误地填写收款人的名称、开户行、账号以及联系人电话。

3. 由报销人的单位(部门)的负责人或项目负责人根据业务性质按照学校的经费预算填写“预算项目”。

4.由报销人如实填列出差的起止日，由何地到何地，为简化报账程序将以前

分别填列的“飞机费、轮船费、汽车费”合并填写于“旅费”栏，正确填写住宿天数、标准和金额，准确无误地计算填列各栏次的小写和合计金额。

5.由报销人如实在“附单据张”处正确填写附件张数，包括出差前相关领导批准签字的会议通知、培训通知、车船费单据、住宿费发票等。

6.报销人应根据学校相关报账程序请单位（部门）主管和校领导签署意见后，到财务处由相关人员审核，财务负责人审定。

五、劳务结算单的填写

（一）劳务结算单的样式如下（两种）：

劳务结算单

部门主管：制表人：

劳务结算单

部门主管：制表人：

（二）劳务结算单的用途

劳务结算单主要用于学校在开展教学教务科研以及其他活动中支付的非对公劳务费开支以及学生勤工俭学领取的酬劳等。

（三）劳务结算单的制作和填写

1.劳务结算单由支付劳务费的部门自制，一般作为附件附于“划卡付款凭证”后。

2.宜采用EXECL格式填制以上两个《劳务结算单》，并于每页结束处合计填写大小写金额。