货币银行学实训方案

货币银行学实训方案

[实践教学目的]

货币银行学实践教学是实现课堂教学与实践的零距离、培养学生动手操作能力和岗位适应能力的重要手段。本大纲是在总结课堂教学和实训经验的基础上，依据高职高专培养目标和《货币银行学教学大纲》的要求，并结合当代金融业务的发展实际而编写的，通过实践教学使学生加深对货币银行学基本理论与基本知识的了解，能够进行相关行业的社会调查和对现象进行书面和口头分析，提高综合素质,能运用基本理论与基本知识对各类金融业务进行初步操作，提高实际操作技能。

[实践教学地点]

1.校内：综合模拟实验室.课堂训练；

2.校外：实践教学基地（调查.走访.观摩实习）。

3.网络资源。模拟网上开户.买卖股票.基金。

[实践教学资料来源]

1.实地调查收集。通过对国有商业银行.股份制商业银行.中国人民银行及保险公司.证券公司等其他金融机构的调查走访，获得第一手资料；

2.网上搜集和媒体报道查询。

[实践教学步骤]

1.确定实践教学时段，到金融部门实习.调研；

2.给学生提供案例资料，进行模拟操作；

3.撰写实践报告；

4.讨论学生实践报告。

[实践教学要求]

1.学生根据实践教学目的收集资料.走访商业银行等金融机构.观摩业务处理.参与实际业务操作；

2.在教师的指导下，写出实践报告；

3.针对一定的主题，搜集资料，展开对具有实际价值的理论问题的讨论；

4.在教师的指导下，撰写相关实训报告。

5.利用虚拟资金进行股票和基金买卖操作。

[实践教学考核要点]

审阅学生的实践报告。评价学生股票和基金买卖盈亏。本课程总成绩由30%的平时成绩与70%的期末考试成绩构成，其中实训成绩包含在30%的平时成绩中，大致占到平时成绩的50%左右。实践教学课时24学时（具体安排见下表）[实践教学课时分配]

课时分配表

课时分配表

[实践教学内容]

依据《货币银行学》的性质和特点，本大纲共分为五大实习模块，即货币问题.结算业务.网上银行.信贷业务.中央银行业务等。

实训一：货币问题

货币发展历史

一、实训要点

了解古钱、金银币、纸币、铜元和信用货币等货币形式；掌握我国各朝代有代表意义的主要货币；了解电子货币使用情况以及我国一至五套人民币的基本情况。

二、实训方式

1．登录网站，了解古钱、金银币、纸币、铜元和信用货币；

2．登录中国银行网上银行平台，下载并了解电子货币的特点及使用情况；

3．登录中国人民银行网站——人民币网页，了解我国一至五套人民币的基本情况；

三、实训要求

1．掌握货币形态的发展；

2．掌握我国各朝代有代表意义的主要货币；

3．掌握我国一至五套人民币的基本情况；

4．编写实习报告。（主要要求谈谈对货币发展的感性认识；在实习中遇到的问题；以及对本次实习的建议）

货币鉴别

一、实训要点

掌握第四、第五套人民币各版样别、防伪标记；结合人民币网页，浏览第四、第五套人民币各版别的防伪知识，使学生掌握鉴别人民币真伪的基本方法。

二、实训方式

1．登录中国人民银行网站——人民币网页；

2．由教师在多媒体上结合第四、第五套人民币各版别样张讲解防伪标记；

3．由学生在人民币网页上，浏览第四、第五套人民币各版别的防伪知识；

三、实训要求

1．掌握鉴别人民币真伪的基本方法。

2．掌握第四套人民币各版别的防伪标记。

3．掌握第五套人民币各版别的防伪标记。

4．编写实习报告。（主要要求谈谈对人民币防伪知识的感性认识；掌握第四、第五套人民币各版别防伪的基本知识；在实习中遇到的问题；以及对本次实习的建议）

实训二：结算业务

一、实训要点

结算业务主要是掌握银行结算原则、银行结算纪律、银行结算责任和主要结算方式运作。

（一）银行结算原则

根据中国人民银行1997年9月19日颁布的《支付结算办法》第16条规定，单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则：

1、恪守信用，履约付款；

2、谁的钱进谁的账，由谁支配；

3、银行不垫款。

（二）银行结算纪律

1、办理结算单位及个人方面的结算纪律；

2、结算银行方面的结算纪律。

（三）银行结算责任

（四）结算原则和结算纪律在执行过程中遇到的主要问题

单位和个人经常签发空头支票和远期支票的情况。

结算银行经常出现压票、恶意退票和放弃对违反结算纪律客户的处罚。

（五）主要结算方式

我国现行的主要结算方式：

1．汇票，分为银行汇票和商业汇票；

2．银行本票，分为定额本票和不定额本票；

3．支票，分为现金支票和转账支票；

4．汇兑，分为信汇和电汇；

5．托收承付；

6．委托收款；

7．信用卡。

二、实训方式

校内金融综合实验室进行结算业务模拟。

三、实训要求

1．按照结算原则，进行各结算方式操作。

2．编写实习报告（主要要求谈谈对本次实习的体会，在实习中遇到的问题，以及对本次实习的建议。重点描述某一项业务操作流程和应注意的问题。）

实训三网上银行业务

一、实训要点

掌握网上银行基本业务、特点和基本操作；了解网上金融业务的基本程序以及各业务之间的内在联系。

二、实训方式：

1．登录银行网站；

2．教师对网上金融业务进行演示和讲解；

3．学生自己对网上金融进行解读和演示，教师进行个别辅导；

4．学生选择某一项业务进行重点了解。

三、实训要求

1．掌握网上银行业务的基本特点

2．掌握网上银行业务的基本操作。

3．了解各业务之间的内在联系。

4．撰写实习报告（主要要求谈谈对本次实习的体会，在实习中遇到的问题，以及对本次实习的建议。重点描述某一项业务操作流程和应注意的问题。）

实训四信贷业务

一、实训要点

信贷业务的实践内容主要包括信用分析、贷款信用风险的控制与防范和中长期贷款项目的评估。

（一）信用分析

信用分析是对借款人的资信即履约守信水平和偿债能力的分析评价，具体包括对借款人资信情况调查、收集、整理、分析和评估的过程。它是银行信贷管理中一项经常性工作，是银行信贷决策的前提和基础。

银行对借款客户信用分析的基本内容集中在六个方面，即通常所说的“六C”原则，包括品德、能力、资本、担保、经营情况和事业的连续性。

信用分析的方法包括定量分析和定性分析两个方面。定量分析主要是财务分析，即根据借款客户的资产负债表和损益表等财务报表，对借款人的财务状况及

经营成果进行静态和动态相结合的比较分析，据以评价借款人的偿债能力和发展趋势；定性分析则根据有关借款客户资信情况和档案资料，依据银行信贷人员的工作经验和水平，主要分析借款人的偿债责任感是否强烈，并对其他无法量化的因素做出判断。定量分析与定性分析必须有机结合，才能对借款客户的资信情况做出全面、客观的评价。

（二）贷款信用风险的控制与防范

1、贷款管理的内控体制

制度约束。贷款管理制度包括国家金融管理当局制定的有关法律、规定和商业银行结合业务特征制定的管理办法。

机制约束：根据《贷款通则》的规定，我国各家商业银行及其分支机构都设立了贷款审查委员会，其主要职能是制定贷款政策和管理办法，审批大额贷款或特殊贷款、控制贷款的整体风险。贷款审查委员会下设贷款管理的职能部门，即信贷部门。信贷部门内部按审贷分离的原则，设有调查岗、审查岗和检查岗。

2、贷款管理的基本程序

贷款管理分为三个步骤：

第一，业务开拓与信用分析。在商业银行的业务发展中，贷款已从“卖方”市场转变成“买方”市场。向实力雄厚、信用良好的现有的和潜在的客户推销贷款已成为贷款风险管理的重要工作。对银行而言，有较多的客户可选择，是银行在贷款中从严控制的保障；而选择出发展前景好、还贷能力强、信用好的客户，是降低信用风险的关键。调查人员在市场开拓中，通过走访客户等方式与客户联系，以了解客户的状况。

第二，贷款的审查与发放。审查人员对调查人员提供的资料进行核实、评定，并复测贷款风险度，提出意见，按规定权限审批或报上级审批。贷款审批后，要与借款企业就贷款数额、期限、定价、担保要求、还款计划等进行洽谈，达成一致后，签订贷款合同。

第三，贷款的检查与回收。贷款的检查是保证贷款按合同规定的用途用款，监测贷款的使用情况，并密切注视借款人的经营状况和风险动态变化，确保贷款安全。

3、贷款的保全和补偿

不良贷款的处理。当商业银行在贷款检查中发现某笔贷款出现问题时，必须及时地采取有效措施，以确保贷款安全，避免或减少损失。如面对借款企业法人主体发生变更，使债权面临被悬空的威胁；借款企业正在逐渐丧失还款能力或还款意愿，使贷款面临损失的危险。

实际工作中还存在贷款损失准备金计提和损失冲销问题。

（三）中长期贷款项目评估

贷款项目的评估是借款人为了实现贷款融资，向贷款银行提出借款申请后，贷款行在项目的前期可行性研究论证的基础上，对借款人的资信、项目的概况和背景、项目产品和原材料市场、项目总投资和资金来源、项目的财务效益和国民经济效益、项目的银行效益与风险防范做出进一步的研究和评估，对项目贷款提出肯定或否定的意见，为贷款行对中长期贷款项目的放款提供决策依据。

贷款项目的评估内容因项目类型不同存在差异。可以将新建工业项目贷款的评估作为典型案例进行考查。

二、实训方式

调查一家或几家商业银行，取得相关信息资料，并对上述情况进行分析。

三、实训要求

1．掌握银行业务的基本特点和基本程序

2．撰写实习报告（主要要求谈谈对本次实习的体会，在实习中遇到的问题，以及对本次实习的建议。）

实训五中央银行业务

一、实训要点

中央银行有三大职能，即中央银行是“发行的银行”、“银行的银行”、“国家的银行”。其中，作为发行的银行，中央银行是唯一能够发行货币的金融机构，承担着一个国家货币发行的职责。作为银行的银行，中央银行的一个重要职能是充当最后贷款人。当商业银行资金周转不灵、其他同业也头寸过紧，无法帮助，这时商业银行便求助于中央银行，以其持有的票据要求中央银行予以贴现，或向中央银行申请抵押贷款，必要时可申请再贷款。因此中央银行成为商业银行的最

终贷款人和坚强后盾，保证了存款人和银行运营的安全。作为国家的银行，中央银行代理国库业务并对政府提供贷款。

中央银行的一项重要任务是负责货币政策的选择和实施。货币政策有三类：扩张性货币政策。一般在社会总需求不足，小于社会总供给时采取此政策；紧缩性货币政策。一般在社会总需求严重膨胀时，为紧缩货币供应量，使社会供求平衡时采用此政策；均衡性货币政策。当社会总需求与总供给基本平衡时，为保持原有的货币供应量与需求量间的大体平衡关系，采用此政策。

二、实训方法

到当地的中国人民银行了解中国人民银行开展的各项业务，包括负债业务、资产业务和清算业务等，深刻体会人民银行作为我国金融体系的核心所承担的特殊的职能。

三、实训要求

1．掌握中央银行业务的基本特点

2．了解各业务之间的内在联系。

3．撰写实习报告（主要要求谈谈对本次实习的体会，在实习中遇到的问题，以及对本次实习的建议。重点描述某一项业务操作流程和应注意的问题。）