证券交易市场的违规案例分析
课题：证券市场内幕交易案例分析
学校：天津农学院
年级：2010 级
班级：物流一班
导师：邹涛涛
成员学号
朱小丹1005134117
赵雨1005134101
郭水民1005134106
评分
2012年12月20日星期四
“抢帽子”操纵案的分析
一、操纵类型：“抢帽子”
二、操作过程
（一）行为人是证券公司、证券咨询机构、专业中介机构及其工作人员；
（二）行为人对相关证券或其发行人、上市公司公开做出评价、预测或者投资建议；
（三）行为人公开做出评价、预测或者投资建议前买卖或持有相关证券；
（四）行为人通过公开评价、预测或者投资建议，在相关证券的交易中谋取利益。”
三、案例
案例一
2009年4月，证监会对来自哈尔滨的两家公司：哈尔滨大富证券投资顾问有限公司和哈尔滨新思路投资咨询有限公司等涉嫌操纵市场行为立案调查。调查发现，大富投资、新思路投资及相关人员的行为涉嫌构成操纵证券市场罪。
证监会调查发现，大富投资、新思路投资及相关人员在2009年1月至4月期间，通过多家媒体发布个股推荐文章共计285篇，对99只股票进行了107次推荐。部分个股被大富投资和新思路投资先后推荐或被同一机构先后两次推荐。同期，与大富投资、新思路投资及相关人员存在关联关系的19个账户对上述99只股票中的61只进行了67次交易。“这些交易具有荐股报告发布前集中买入，荐股报告发布后集中卖出的典型特征。”证监会调查组人员表示，经初步计算，67次交易累计交易金额达20.64亿元，累计盈利2840余万元。
例如：2009年3月23日，“600086东方金钰” 开盘涨幅为1.00%，收盘涨幅9.56%，当日成交量为前5个交易日平均成交量的387.67%；当日上证综指的开盘涨幅为0.23%，收盘涨幅为1.95%，成交量为前5个交易日平均成交量的123.59%。
案例二
广东中恒信涉嫌以“抢帽子”手法操纵市场，共交易股票552只，累计交易金额571.76亿元,违规交易股票数量之多，创A股市场纪录。
经查，自2007年4月至2009年10月，薛书荣、郑宏中、杨晓鸿、黎睿咨等人以70个自然人名义在44家证券营业部开立112个资金账户，使用148个证券账户,动用超过20亿资金预先买入他们选定的股票。与此同时，黎睿咨、张宏等人安排人员制作上述股票的荐股PPT，并将PPT传送至薛书荣、郑宏中等人
控制的荐股节目主要制作单位——中恒信公司。同时，薛书荣、郑宏中等人先后私下联络10家证券公司和8家投资咨询机构的30名证券分析师，完全按PPT 内容录制荐股节目。
薛书荣、郑宏中等人通过广东登立广告有限公司等7家公司，以4483万元购买了9家电视台的早、中、晚证券栏目时段，播放前述荐股节目，吸引投资者入市，并在节目播出当日或第二个交易日，将预先买入的股票迅速卖出获利，以“抢帽子”交易方式操纵股票价格。
本案是一起典型的“抢帽子”’操纵案。证监会有关部门负责人说，一是涉嫌金额十分巨大，操纵股票数量史无前例，涉案人员数量众多；二是通过多家卫视媒体荐股，影响力巨大，受害股民数量众多；三是涉案团伙组织周密且公司化运作，反侦察能力极强。该负责人说：针对该案中暴露出来的证券分析师严重违规问题,证监会迅速出台了关于加强证券分析师监管的相关文件，广电总局于2010年7月下发了《关于切实加强广播电视证券节目管理的通知》，进一步规范了广播电视证券节目。
四:违规原因：
我国证券市场中券商违规失信，主要表现为：信息不对称，在证券承销市场上，相对与外部投资者而言，发行人和承销商更具信息优势。因为虽然发行人和承销商在首次公开发行(IPO)之前会通过各种途径(如招股说明书等)披露有关公司价值的信息，但是这些直接披露的信息无法准确地反映出发行人和投资者对公司预期价值的态度，有关公司价值的信息仍然保留在发行人和承销商手中，发行人和承销商作为证券的出售方和市场信息源，显然要比外部投资者更了解发行企业的经营财务状况、信用能力、实际盈利水平和未来现金流的分布情况。发行人及承销商与外部投资者之间的这种信息不对称，是发行人和承销商产生机会主义行为的重大诱因。由于投资者处于信息劣势地位，发行人和承销商为了使证券顺利发行出去或以较高的价格发行，就有可能利用自己的信息优势对发行企业进行虚拟包装、捏造虚假信息、遗漏重要事实，蒙骗投资者和监管部门，导致投资者对发行人财务状况、信用能力和未来的发展前景产生重大误解，作出错误的投资决策。发行人和承销商的这些投机行为是典型的在信息不对称条件下产生的一种“隐藏知识”的失信行为。
（一）我国证券市场缺乏有效监管，证券违规成本太低
我国证券市场缺乏有效监管，我国证券市场缺乏有效监管案例中的违规行为屡次发生，是有其客观原因的，其中之一就是我国证券市场缺乏有效监管，法律不健全，让不法分子趁虚而入；监管滞后，每每在不法分子得逞之后才开始介入调查，导致投资者损失惨重；违规成本太低，犯罪分子一般都被处以较低额的罚款，导致违规行为屡禁不止。
（二）我国证券市场投资者投资行为不当，习惯“打听小道消息”
我国证券市场投资者投资行为不当，习惯“打听小道消息” 案例中不法分子能够得逞，就是因为部分投资者行为不当，缺乏良好的意识，导致上当受骗。
（三）我国证券市场从业人员法律意识淡薄，从业人员法律意识淡薄
缺乏良好的职业道德素养，证券公司和投资咨询机构的证券分析师，完全按PPT 内容录制荐股节目”，明知行为违法还要进行操作。
五：解决对策
（一）于投资者而言
要远离短线炒作，崇尚价值投资，明辨咨询机构，谨防“黑嘴”欺诈。投资者在做出投资决策之前，应当更多关注国家宏观经济走势、相关行业和板块的发展实际、上市公司经营业绩和发展前景等基本面分析，以相关主体依法公开披露的信息为决策依据，避免短线跟风炒作和盲目追涨杀跌，以免上当受骗。
投资建议不得针对个股的具体操作，不得使用有鼓动性、误导性的语言。投资者对电台、电视台、网络、报刊等各类公众媒体的荐股栏目或节目一定要仔细甄别，不要盲从。要认清荐股机构和人员的职业资格编号。对于使用“黑马集中营”、“天天涨停板”、“千金难买早知道”等蛊惑、夸大、毫无实际根据的误导性荐股语言要保持高度警惕。对那些专门预测个股涨停、具体建议买入卖出操作的荐股节目切不可轻信误传、跟风炒作，避免落入“黑嘴”的陷阱。遇到类似情况,要向证券监管部门投诉举报。
（二）对于证监会而言
严格要求证券投资咨询机构及其从业人员向投资者提供投资建议必须具有职业资格门槛。严格监控走向有异动的股票，一但违规，应严格惩处，而不仅仅光是发点款等等，另一方面，要建立完善的群众监督制度，群众的眼光是雪亮的，通过股民监督举报，打压违规交易的不良股风，
（三）法律法规的完善
只有建立完善的制度，有法可依，严厉监管，才能做到有法必依。让所有参与者感觉自己处在一个公平公正的环境里交易自己感觉有潜力的股票，或许这是一比较理想的证券投资环境，只能永远追求，至于什么时候达到，我们谁也不知道，
参考文献：
【1】https://www.360docs.net/doc/6318766109.html,/view/57204.htm#4
【2】2010年10月18日证券日报
【3】2011年12月10日证券日报作者：朱宝琛
【4】2011年12月11日上海证券报
【5】https://www.360docs.net/doc/6318766109.html,/view/45ca9fc289eb172ded63b7e3.html
【6】《证券投资基金销售基础知识》102页
【7】《证券投资学》教材等等
十大典型违法广告案例
十大典型违法广告案例 违法广告案例1：“苗毅韧牌胰衡片”食品广告（广告主：云南恩红药业有限公司），该广告使用“大约有%的糖尿病人病情得到控制，89%的糖尿病人胰岛功能有不同程度的恢复，持续用药6个月后，糖尿病惊现36%恢复正常”等易与药品相混淆的用语，属非药品宣传对疾病治疗作用，误导消费者，违反了《药品广告审查办法》第二十条的规定。 违法广告案例2：“久治不愈的糖尿病和并发症，哪里能治愈”医疗广告（广告代理公司：昆明平凡广告有限公司），该广告宣传保证治愈，使用患者的名义作证明，违反了《医疗广告管理办法》第十二条的规定。 违法广告案例3：“双灵固本散”药品广告（广告主：青阳县医药有限责任公司），该广告以印刷品形式发布，广告宣传治愈率，并利用患者的形象作证明，违反了《广告法》第十四条的规定。 违法广告案例4、“唐乐舒胶囊”保健食品广告（广告主：曲靖开发区唐乐舒经营部），该广告以印刷品形式发布，广告内容中利用国家机关和国家机关工作人员的名义进行宣传，夸大保健食品广告的功能，误导消费者，违反了《印刷品广告管理办法》第三条的规定。 违法广告案例5：“康华夜话?性情空间”医疗广告（广告主：昆明康华医院），该广告中宣称的“拥有最新从德国引进的BAT光离子动态检测系统”的内容，无相关证明材料证实，误导消费者，违反了《广告法》第四条的规定。 违法广告案例6：“攻克失眠抑郁顽症难关、展现高科技医学（中医治疗失眠、抑郁症、植物神经紊乱）”医疗广告（广告主：云南中医学院附设中医医院），该广告中宣称的“科学研究表明，不睡觉只能活5天，不喝水只能活7天”的内容，无相关证明材料证实，误导消费者，违反了《广告法》第四条的规定。 违法广告案例7：“治好肝病阳转阴后付款”医疗广告（广告主：云南明华中西医结合医院有限公司），该广告中出现隐含保证治愈的内容，违反了《医疗广告管理办法》第七条第（三）项的规定。 违法广告案例8：“治愈肝病阳转阴只收380元”医疗广告（广告主：黄土坡健民门诊部），该广告中出现隐含保证治愈的内容，违反了《医疗广告管理办法》第七条第（三）项的规定。 违法广告案例9：“新电解导融技术成功治疗前列腺疾病”医疗广告（广告主：航空门诊部），该广告中宣称的“在全国三百余家大中型医院临床应用，已让数万例患者得到康复”、“数小时达到治疗目的”的内容，无相关证明材料证明，误导消费者，违反了《广告法》第四条的规定。
证券从业人员违法违规行为案例分析100分
1，利用互联网编造，传播虚假证券市场信息，有可能造成的后果或影响包括（ABCD）(本题有超过一个的正确选项)。 A，直接破坏了证券市场公平交易环境和市场次序 B，可能使相关证券的交易价格与交易量呈现较大幅度的波动 C，可能会对相关公司正常的生产，经营与信息披露造成恶劣影响 D，可能使公众投资者，甚至一些机构在相关个股的投资决策上出现偏差，失误甚至重大误解。 2，按照《证券法》的规定，（ABCD）以及法律，行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名，借他人名义持有，买卖股票，也不得接受他人赠送的股票。(本题有超过一个的正确选项)。A，证券公司的从业人员 B，证券交易所的从业人员 C，证券监督管理机构的工作人员 D，证券登记结算机构的从业人员 3，对利用资金的交易型操纵市场行为和利用推荐证券操纵市场行为，以下说话正确的是（AB）(本题有超过一个的正确选项)。 A，利用资金的交易型操纵哦市场和利用推荐市场行为，都属于法律禁止的操纵市场行为 B，利用资金的交易型操纵哦市场和利用推荐市场行为，不通的只是手段，实质都一样
C，只是利用资金的交易型操纵市场行为，才属于法律上规定的操纵市场行为D，利用推荐证券操纵市场在《证券法》中没有明确规定，不属于操纵证券市场行为 4，基金从业人员“老鼠仓”行为的危害主要体现在（）等方面。(本题有超过一个的正确选项)。 A，“老鼠仓”行为严重破坏了基金行业赖以生存的信任基础，破坏了投资者的信心。 B，“老鼠仓”行为损害了基金财产和基金份额持有人利益 C，“老鼠仓”行为以基金份额持有人的利益最大化行为标准，实现了互利互惠D，“老鼠仓”行为扰乱了公平交易的市场次序。 5，《证券法》规定禁止任何人操纵证券市场，其中，操纵证券市场的手段可以包括（ABCD）(本题有超过一个的正确选项)。 A，在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响交易价格或者证券交易量B，与他人串通，以事先约定的时间，价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量 C，以其他手段操纵证券市场 D，单独或者通过合谋，集中资金优势，持股优势或者利用信息优势联合或者联系买卖，操纵证券交易或者证券交易量 6目前，利用互联网编造，传遍虚假证券市场信息案件，具备的特点有（ABCD）
广告法经典案例
广告法经典案例 王泉诉东方肾脏病医院邮购药品赔偿纠纷案【提出问题】 因违法药品广告诱使患者购药,虽没有造成患者人身损害的严重后果,但为购买药品所支出的费用经营者就是否应予赔偿？ 【要点提示】 不含有诊疗服务,单纯以售药为目的所出售的药品应理解为生活消费商品,根据医方做虚假广告的事实,依照广告法的相关规定,应认定经营者有欺诈行为,可适用消费者权益保护法判决医方承担双倍退款义务。 【案情】 原告:王泉。 被告:东方肾脏病医院。 1999年4月20日,被告在报纸上登载了《治疗肾脏病尿毒症的新希望〈东方肾脏病医院中医全息根治疗法〉》的广告,该广告对肾脏病、尿毒症的中医全息根治疗法的特点、疗效、临床应用、治疗方式等进行了介绍。原告瞧到了这则广告后,向被告进行了咨询,1999年5月13日,被告对原告的咨询用信件进行了回复,内容为其医院中医全息疗法能从根本上治疗肾脏病。2003年10月—2004年10月,原告向被告邮购20180元的“东方生力散”、“东方肾病胶囊”与“GS系列全息治疗仪”。原告服用被告提供的药品与使用了治疗仪后,病情未得到改善。2005年2月,原告认为被告的广告宣传不实,向有关部门进行了反映,山东省潍坊市工商行政管理局对原告的反映进行了回复,内容为:该局已对被告违反《广告法》发布的医疗、内部制剂广告问题进行了立案调查处理,并责令其停止发布违法广告。原告提起诉讼,要求被告双倍返还医疗费用40360元。诉讼中,原告撤回对报刊单位的起诉。 【审判】 四川省泸州市江阳区人民法院认为:被告刊登的广告内容与出具给原告的信件中隐含了能够根治肾病,误导了原告接受被告的治疗,使原告花费了不必要的医疗费。这种误导行为,损害了原告的合法权益,应当承担民事责任。故原告诉讼要求被告双倍返还医疗费的主张合法,予以支持。据此,依照《中华人民共与国民法
证券营销违规行为与案例分析
一、单项选择题 1. 某证券公司营业部员工李某准备发展 潜在客户王女士为李某所在营业部客户， 下列行为不涉嫌营销行为方式违规的是 （）。 A. 由于王女士工作繁忙没有时 间前往营业部开户，李某主动将有关材料 带到王女士处为其办理开户手续 B. 在王女士只提供个人身份证 复印件的情况下，李某仅审核其复印件后 就帮其进行开户 C. 李某未对王女士提供的相关 资料进行审核就请王女士填写了开户资 料 D. 在王女士只提供个人身份证 复印件的情况下，李某坚持要求其提供身 份证原件 您的答案：D 题目分数：6 此题得分：6.0
2. 某证券公司推出了一款集合理财产 品，为吸引客户，公司在各大报纸上发布 了该产品的广告，介绍该款理财产品为保 本型理财产品，承诺年收益率最低为40%。 并且为消除客户疑虑，公司还同意与客户 签署保本协议。在此项营销过程中该证券 公司的违规行为不包括（）。 A. 通过报纸广告推广其集合理 财产品 B. 介绍该款理财产品为保本型 理财产品 C. 承诺该产品的年收益率最低 为40% D. 同意与客户签署保本协议 您的答案：B 题目分数：6 此题得分：6.0 二、多项选择题 3. 证券营销行为方式违规包含的主要类 型有（）。（本题有超过一个的正确选
项） A. 违规造假、违反法定程序进行营销的行为 B. 伴随“佣金价格战”而进行虚假宣传的行为 C. 商业贿赂的行为 D. 诋毁竞争对手的行为 您的答案：B,D,A,C 题目分数：7 此题得分：7.0 4. 证券营销的产品或者服务主要包括（）。（本题有超过一个的正确选项） A. 股票、基金、集合理财计划等证券类产品 B. 财务顾问、承销与保荐、投资咨询等服务 C. 向累计超过200人的特定对象发行的证监会尚未核准的股票 D. 非上市公司的股权 您的答案：A,B
油田安全生产事故案例分析
油田安全生产事故案例分析 姓名：翟艳艳学号：2010444696 专业：人力资源管理 摘要：人的生命是最宝贵的。我们的发展不能以牺牲精神文明为代价，不能以牺牲生态环境为代价，更不能以牺牲人的生命为代价。 加强安全生产工作，关键是要全面落实安全第一、预防为主、综合治理的方针，做到思想认识上警钟长鸣、制度保证上严密有效、技术支撑上坚强有力、监督检查上严格细致、事故处理上严肃认真。 安全生产是经济发展与社会进步的前提、基础和保障。以人为本首先要以人的生命为本，科学发展首先要安全发展，和谐社会首先要关爱生命。要把安全生产纳入落实科学发展观和构建和谐社会总体战略布局，纳入经济社会发展规划，明确安全发展目标任务，分解落实安全生产控制指标。 关键词：油田安全事故原因解决措施 1.1事故地震勘探安全事故案例分析 简介 1988年10月30日早晨，某物探公司268地震队，民工余某从充电房领取两块充好电的爆炸机电池放在1015号汽车的驾驶室内(其中一块电源接头无安全盖)，接着又带到炸药、雷管库领取炸药876kg，电雷管216发。将炸药全部装在车厢内，散雷管放进帆布工具包带入驾驶室。驾驶室内右边为民工余某、左边为司机吴某、中间为爆炸工张某，车箱上面坐有15名施工人员。当汽车行至距离县城关6km处，由于汽车颠簸，致使雷管脚线接触到座位下的爆炸机电极，导致216发雷管全部爆炸，当场将余某炸死，将吴某、张某两人炸伤。 1.2原因分析： ①违反爆炸物品运输规定，未将雷管放入专用的雷管箱内； ②违反雷管不准与电池和炸药、人混装运输的规定。 1.3防止事故发生的措施： 测量员在登高或经过河流、沟渠、陡坡等危险地段时，测量工作应在监护下进行；钻机在搬运途中，应先装大件，后装小件，要摆放整齐，固定牢靠，防止坐在钻机平台上的人员受伤；钻机起升、下放时，前后及井架和平台上不准站人，非操作人员退出5米以外；钻机运转期间严禁离人，不得保养运转部分；爆炸人员除认真执行自己的任务外，不得乱岗操作；要加强对临时工、民工的管理，不得乱跑，乱动仪器或工具；放线人员在作业中要阻止闲杂人员进入施工现场，工作间歇不能躺在车下或庄稼地里、草丛中或其他地方，以防被汽车撞伤。 二、钻井生产安全事故分析 2.1 事故简介
违法犯罪案例分析
违法犯罪案例分析 【篇一：违法犯罪案例分析】 加工贩卖医疗废物 青岛即墨李某某等人自2012年8月起,多次从收集、储运的医疗废物中,盗取30余吨塑料医疗废物加工贩卖,从中获利2万余元。经即墨市公安局立案侦查,2014年8月14日李某某等6名犯罪嫌疑人被移送起诉。 170余吨废料污染环境 贩卖用过的一次性输液管 犯罪嫌疑人丛某某等8人自2010年起从潍坊、青岛、烟台及江苏省宿迁、睢宁等地医疗机构大量收购病人用过的一次性输液管、针管等医疗废物,经过冲洗、分拆破碎加工后,贩卖到外省牟利。徐某某等5人被移送审查起诉。 在景区倾倒 200余吨废酸 7月28日,犯罪嫌疑人黄某某将从江苏购买的废酸倾倒于嘉祥县卧龙山镇卧佛寺村卧龙湖景区,造成周围环境严重污染。经查明2014年3月份以来,犯罪嫌疑人黄某某先后购进200余吨废酸非法处置。 本报记者杜洪雷 领导干部作风问题，说到底是党性问题。事实充分说明，领导干部作风与领导干部党性修养是紧密联系在一起的。党性是作风的内在根据，作风是党性的外在表现，作风和党性相互影响、相互作用。党性纯洁则作风端正，党性不纯则作风不正。我们党始终强调通过加强党性修养来树立和弘扬良好作风，使党始终保持旺盛的生机活力，始终保持先进性。 加强党性修养，树立和弘扬优良作风，关键是要坚持求真务实、真抓实干。积极投身发展中国特色社会主义伟大实践是各级领导干部增强党性、改进作风、砥砺意志、增长才干的正确途径。 ---胡锦涛《在第十七届中央纪律检查委员会第三次全体会议上的讲话》一、贪污受贿案例相关链接贪污贿赂行为，主要是指党和国家工作人员或者其他从事公务的人员中的党员，利用职务上的便利，贪污、受贿、变相非法收受他人财物，为他人谋取利益的行为，挪用公款的行为，或者拥有不能说明与合法收入差额较大的财产或支出的合法来源的行为、隐瞒境外存款的行为。
证券公司自营业务审计案例分析
证券公司自营业务审计案例分析 一、背景简介 （一）会计师事务所有限公司简介 K分所所属的ABC会计师事务所有限公司于199X年12月经财政部批准由吉林建元会计师事务所和中鸿信会计师事务所共同发起设立的一个具有较大规模、业务规模遍布十个省（区）的集团型社会审计中介机构。公司总部设在北京，在吉林长春、青海西宁、辽宁沈阳、海南海口、沈阳大连、山东济南及湖南长沙设立七个分所。法定代表人TY，本所具有注册会计师法定业务资质、国有特大型企业年度会计报表审计资格、证券业务资产评估资格、司法鉴定资格等。全所职业人员660余人，其中注册会计师320余人，人员素质较高，工作经验丰富，知识结构合理。 K分所接受委托对XYZ证券公司A营业部20X1年度的财务报表出具审计意见，双方对年报审计签订了审计合同约定书。ABC会计事务所在证券公司领域拥有丰富的审计经验与业务资源，担任几家大型证券公司的审计师。事务所方面，甲作为K分所审计项目的合伙人，乙为独立合伙人，丙为项目经理签署审计意见，丁为高级审计员担任现场负责人的工作，协调指挥团队的整体运营。 （二）被审计公司简介 A营业部所属于XYZ证券股份有限公司，作为国内规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的证券公司之一，经证监会批准的经营范围包括：证券的代理买卖；证券的自营和上市推荐；代理证券的还本付息和分红派息；证券投资咨询；证券的代保管、鉴证；资产管理；代理证券登记开户；发起设立证券投资基金和基金管理公司；证券的自营买卖；中国证监会批准的其他业务。公司总部在上海，公司所属的3家子公司、5家分公司、23家区域营销总部及所辖的113家营业部分布于全国28个省、自治区、直辖市、特别行政区。由于日益严厉的监管环境与企业自身发展需要，XYZ证券股份有限公司建立了较完善的内部控制制度，经营状况良好。 现委托ABC会计师事务所K分所主要针对XYZ证券股份有限公司A营业部20X1年度的财务报表出具审计意见。 二、审计过程
天然气爆炸事故案例分析
天然气爆炸事故案例分析 1. 事故经过简述 1999年12月18日15时54分，某油田天然气调压站与天然气管线接口处突然爆裂。由于爆炸产生的巨大能量和冲击波，将爆管西侧约4m长的管线扭断，东侧16m长的管线撕裂扭断，北侧管线连同调压站阀门一起扭断并向北飞出70多米远，爆炸的碎片向南飞出70多米远，并将调压站院墙外的杂草引燃起火，外泄的天然气发生着火。事故造成了巨大的经济损失，引起油田各级领导的高度重视。 2. 事故原因分析 通过事故发生后进行的宏观检查、厚度测定、腐蚀产物检测及扫描电镜分析的结果可知，爆管的主要原因为： （1）天然气中含有部分H2S，CO，CO2气体及部分水份等杂质，导致了管线的严重腐蚀。通过测厚检查发现，爆破的三通底部减薄最严重。根据三通部位的几何特殊性，可知该处天然气流速最慢，从而使天然气中的H2S，CO，CO2气体及部分水份等杂质有更为充足的时间与金属管壁发生各种反应，导致了该处腐蚀最为严重。 （2）三通管线的选材没有按设计要求取材，管线不符合20#钢的要求和标准，焊接质量差，加速了材质的腐蚀和减薄。 （3）塑性变形使金属内部产生大量的位错和空位，位错沿滑移面移动，在交叉处形成位错塞积，造成很大的应力集中，当材料达到屈服极限后，应力不能得到松弛，形成初裂纹，随着时间的延迟，裂纹不断扩展。 （4）该管线从未进行过专业的技术检测，使用状况不明，也是造成事故的原因之一。长期使用13年的天然气管线遭受严重腐蚀之后，造成强度大大降低，实际壁厚小于计算厚度，远远不能满足使用条件，在微裂纹的诱导下，不能满足强度要求，发生了爆炸事故。这次事故的教训是非常深刻的，本次建设的天然气调压箱是易发生重大安全事故的部位，从设计、施工到监督检验，必须进行强有力的专业检查、验收，杜绝使用不合格的管线，确保施工质量。使用单位在加强自检的同时，必须定期的由专业检测单位进行定期检查，以便及早发现事故隐患，找出薄弱环节，防患于未然。 无视天然气泄漏强行动火发生爆炸事故案例分析 一、事故经过 1986年5月，某DN400 输气干线放空后在阀室内更换干线放空阀，干线两端放空阀开启，用氧气割法兰时天然气泄出燃烧。又强行割下法兰后将大火熄灭，在地上修焊口30 min 后(法兰割口离地面高1. 2 m) ，将法兰拿回割口电焊时，发生了爆炸并继续燃烧3. 5 h ，3 个施工人员当场被严重烧伤，阀室及室内集输设施严重烧坏，造成了重大的经济损失。 二、事故原因 1、天然气继续泄漏的室内自房顶向下积聚，形成爆炸混合物遇焊接火源而发生爆炸。 2、动火安全措施不落实，在有天然气泄漏的情况下强行动火作业。 3、员工安全意识差， 管内抽进空气自燃产生火种天然气直接置换空气混合气体发生爆炸事故案例分析 一、事故经过 1998年7月，某大型输气站绝缘法兰漏气整改，施工36 h 后，该段Φ508 ×9 的管道在6. 6 km管线两端放空阀均开启发生了抽空。恢复生产时，采取开天然气直接置换空气，20 min 约进天然气9 000 m3后，关闭放空阀开始升压，升压过程中发现管线发热。分析判
广告法案例
广告法律法规作业 广告一班董璐09132122 案例一 案情摘要：某化妆品公司为推销该公司生产的去斑霜，委托某广告公司为其制作广告。广告公司在化妆品公司用户信息反馈表中找到一位姓林的女士和姓方的男士在使用去斑霜前后的照片用于广告之中，以宣传该去斑霜的效果。广告在电视台播出后，林、方二人分别从家人和同事处得知此事。他们找到广告公司要求其采取措施使广告停止播放，并分别赔偿他们精神损失。双方未能达成协议，林、方二人诉至法院。法院判决：被告广告公司公开向林、方二人赔礼道歉，消除影响，停止侵害，赔偿林、方二人精神损失各15000元。 点评：本案涉及到广告中公民的肖像权问题。 我国《广告法》第25条规定：“广告主或者广告经营者在广告中使用他人名义、形象的，应当事先取得他人的书面同意；使用无民事行为能力人、限制民事行为能力人的名义、形象的，应当事先取得其监护人的书面同意。”另外，《广告法》第47条规定：“广告主、广告经营者、广告发布者违反本法规定，有下列侵权行为之一的，依法承担民事责任；（一）在广告中损害未成年人或者残疾人的身心健康的；（二）假冒他人专利的；（三）贬低其他生产经营者的商品或者服务的；（四）广告中未经同意使用他人名义、形象的；（五）其他侵犯他人合法民事权益的。” 本案中的广告公司未经消费者林某和方某的同意就将其照片用在广告之中，通过电视播放公之于众，侵犯了林、方二人的肖像权，违反了《广告法》第25条的规定。同时，擅自使用他人名义、形象，还违反了《广告法》第47条第四款的规定。广告主、广告经营者、广告发布者应依法承担民事责任。法院的判决是正确的。 案例二 案情摘要：1996年12月某市邮电局销售一批呼机，委托某广告公司制作广告。广告公司将制作好的广告在某文摘报上刊登，广告中载明了该批呼机产地日本，价格1200元。刘某从报纸上看到后即到邮电局购买了一个。后发现所购呼机的标志上写着“MADE IN CHINA”（中国制造）。刘某认为文摘报刊登虚假广告欺骗消费者，要求返还其购机款。文摘报以呼机不是由其出售，应由邮电局负责为由拒绝。刘某遂诉至法院。经查，邮电局并未向广告公司和文摘报提供质检机构出具的呼机质量证明书。 点评：本案涉及到广告经营者、广告发布者对证明广告内容真实的相关文件的审查义务。 《广告法》第24条规定：“广告主自行或者委托他人设计、制作、发布广告，应当具有或者提供真实、合法、有效的下列证明文件：(一)营业执照以及其他生产、经营资格的证明文件；(二)质量检验机构对广告中有关商品质量内容出具的证明文件；(三)确认广告内容真实性的其他证明文件。”第27条规定：广告经营者和广告发布者对广告主的证明文件有查验、核实的义务，证明不全或内容不实，广告经营者不得提供设计制作、代理服务，广告发布者不得发布广告。 本案中，邮电局出售的呼机产地与广告所述不符，在其未提供广告中商品质量有效证明文件时，广告公司仍予制作广告，文摘报仍予刊登广告，造成了欺骗误导消费者的后果。因此邮电局、广告公司和文摘报均有过错。《广告法》第38条规定：“违反本法规定，发布虚假广告，欺骗和误导消费者，使购买商品或者接受服务的消费者的合法权益受到损害的，由广告主依法承担民事责任；广告经营者、广告发布者明知或者应知广告虚假仍设计、制作、发布的，应当依法承担连带责任。”据此，本案中刘某向文摘报提出赔偿请求于法有据。文摘报承担赔偿责任后，可以再依法解决和邮电局及广告公司之间的民事责任分担问题。
券商风险案例引发的合规思考
券商风险案例引发的合规思考 一例例鲜活的案件不断给我们敲响警钟，提醒着我们，券商必须自身从管理上提高经营风险意识，必须加强合规管理工作，以合规促发展，这样才能有利于企业的可持续发展，切实保护企业和投资者的利益。作为一名合规工作人员一定要敢于接受任何挑战，在工作中讲究方式方法，客观的看待问题、解决问题，真正履行自己的职责，严格把关，作好风险防范工作。“应该尽可能地让券商的合规部门从繁杂事务中摆脱出来，真正实现独立，这样才能有效防止违规事件发生”。 针对本文所收集的案例，我想我们应该思考并做好以下几项工作： 第一，对证券公司而言，开立的空户虽然形式上手续合规、资料齐备，实质上仍存在明显问题和风险：一是暴露出证券公司营销管理、风险控制的缺陷，客户服务、账户管理及投资者教育等工作存在薄弱环节；二是营销人员及关系人来源复杂，资质条件与执业行为缺乏管理，极易发生侵权行为或引发客户纠纷，甚至存在被不法分子利用的重大隐患。 在营销管理方面，合规建设显得更为重要。营销人员由于不是正式员工，但是却在利用公司的名义进行宣传和服务，所以营销人员的行为管理更显得重要。这就要求合规人员在营销人员招聘、营销培训、营销行为管理、后期客户操作行为跟踪方面进行有效的管理和监督；必须积极参与到营销管理中，协助营业部保证业务风险最小化。 定期或不定期对公司新开账户进行自查和回访，尤其是空户和可疑账户，防止营销人员虚增业绩采取的贴钱开空户、非本人开户、非现场开户或代客理财等违规行为，防范业务风险，进一步完善内控制度。 加强投资者教育工作，作好投资者的风险教育工作及后续的各类专题培训。 第二，营业部应完善内控制度，建立健全切实可行的各类风险处置预案，在发生异常情况时根据应急预案立即采取紧急措施。 比如在本文的案例中，对于供电系统不能完全依赖于物业公司，营业部应申请使用双线路，有UPS、自备发电机等备用电源。在收到停电通知时应提前告知股民，提示股民可能受到的影响并做好使用非现场交易的准备。发生停电时，可在开市期间暂时关闭空调等与交易无关的电器，启用部分电脑，减少用电负荷，确保股民能看到行情、个别电脑能进行委托。 做好股民的解释和说服工作，稳定客户情绪，建议他们尽量使用非现场方式查看行情和交易。提醒广大股民可以选择电话委托、手机炒股、网上交易等非现场交易方式，这样既能及时了解股市动态，也能避免损失。在日常的投资者教育中也应加强对非现场交易的宣传。 第三，增强网上交易安全保障性。专业人士指出网上交易除采用输入账户名、密码、验证码的身份认证方式之外，还应向客户提供一种以上强度更高的身份认证方式供客户选择采用，如客户端电脑或手机特征码绑定、软硬件证书、动态口令等身份认证方式，防止非法访问。对投资者的登录、交易和转账活动进行监控和限制，发现登录行为异常，委托方式、品种、价格、数量、频率异常和转账行为异常时，应通过短信、电话等方式及时提示投资者，必要时对用户进行临时锁定。建立监控机制或监控系统，采取自动和人工相结合的方式加强对网上交易活动进行监控。网上交易系统应能产生、记录并集中存储必要的日志信息，对投资者的身份信息、IP地址、MAC地址、手机号码和交易终端特征码进行记录，并确保数据的可审计性，以满足调查取证的要求。 证券公司应做好基础的防范工作： ①积极做好客户账户异常交易行为的监控工作，建立一套异常交易行为的监控体系。 ②加强网上交易系统及相关信息系统的安全措施。 ③做好投资者教育工作，积极提醒客户注意密码安全及电脑安全。
违法烟草广告案例分析报告材料
江苏吴江电视台、浙江日报利用祝贺形式发布违法烟草广告案 ［案情简介］ 案例一： 1997年1月下旬，一群众举报江苏吴江电视台播放“沧浪亭”烟草广告。经苏州市工商行政管理局查实，江苏省烟草公司吴江市公司于1997年1月7日至22日每天连续两次在吴江市电视台发布“姑苏沧浪亭，吴江最钟情”、“吴江市烟草专卖局长陈玉良偕全体员工向关心支持烟草事业的各级领导和社会各界表示衷心感谢，并在春节来临之际向大家致以诚挚问候”的广告。江苏省烟草公司吴江市公司、吴江电视台利用电视这一大众传播媒介发布烟草广告，违法了《广告法》第18条第1款规定，已构成违法广告。苏州市工商行政管理局根据《广告法》第42条，对吴江市电视台做出如下处罚：(1)没收广告费用16万元； (2)处以广告费2倍罚款，计32万元。对江苏省烟草公司吴江市公司做出如下处罚：处以广告费2倍罚款32万元。以上罚款共计8万元，全部上缴国库。 案例二： 杭州卷烟厂在1995年6月6日《浙江日报》上发布“杭州卷烟厂祝贺”、“雄风再现，狮走天下”的广告。杭州卷烟厂、浙江日报社利用报纸这一大众传播媒介发布烟草广告，违反了《广告法》第18条第1款规定，已构成了违法广告。浙江省工商行政管理局依据《广告法》第42条决定：(1)责令浙江日报社停止发布该广告，没收广告费用3万元；(2)责令杭州卷烟厂停止发布该广告，没收广告费用3万元。 ［法律问题］ 我国关于烟草广告的限制性规定。 ［法律依据］ 1《广告法》第18、42条。
2《烟草广告管理暂行办法》第3条。 对本案例的分析 尽管对烟草广告的管理越来越严格，烟草经营者还是竭力地通过各种形式和途径进行烟草广告宣传，烟草广告的表现形式也更加复杂多样。一些烟草经营者甚至想方设法规避法律发布烟草广告，以尽可能扩大烟草在社会公众中的影响，达到扩大销售的目的。在上述两个违法广告中，烟草经营者采用的是以下两种表现形式： 第一，间接地宣传烟草品牌、商标。案例一吴江电视台发布的广告中，出现“沧浪亭”的字样。“沧浪亭”是苏州一个园林名胜的名称，“沧浪亭”是否为卷烟名称，是该则广告能否认定为烟草广告的重要依据。据江苏苏州市工商行政管理局的调查，“沧浪亭”确为江苏省徐州市卷烟厂注册的卷烟商标，该卷烟由吴江市烟草公司总经销，准备在电视台播出后推向吴江市场。案例二杭州卷烟厂在《浙江日报》发布的广告中，使用了“雄风再现，狮走天下”的广告语，该广告语在报纸上是竖排的，横着读的话，第一行的字就是“雄狮”二字，“雄狮”是杭州卷烟厂的品牌。该则广告通过玩弄文字游戏来为香烟作宣传。类似的广告屡见不鲜，如利用一些人名、地名等为卷烟作广告宣传。对于这类广告，当然应当认定为烟草广告，如果该类广告在法律禁止的媒介、场所发布，就构成违法广告。 第二，烟草企业以祝贺电形式宣传其企业形象。案例一中，吴江烟草公司发布的是春节到来之际，向社会各界对烟草公司的支持表示感谢和致以问候的祝贺电广告；案例二中，杭州卷烟厂发布的是祝贺“办报更上一层楼，事业越来越兴旺”的广告。在各类祝贺广告中，必须明确区分商业广告和非商业广告。案例一和案例二中的广告都是商业广告，宣传的是烟草企业本身和卷烟的品牌，而不是以社会、政治、文化等为主题的社会公益广告。如果烟草企业承担费用，制作、发布或赞助公益广告，其中可以出现企业名称，但不能以特殊设计的
证券业从业人员违法违规行为案例分析 课后测试
证券业从业人员违法违规行为案例分析课后测试 试题 一、单项选择题 1. 基金从业人员的（）行为通常是指基金从业人员利用自身所具 有的身份、职责、权限等优势，通过执行职务或其他途径知悉基金 投资信息，抢先在低位建仓，待基金买入拉升个股股价后，个人再 卖出股票获利的行为。 A. “老鼠仓” B. 内幕交易 C. 市场操纵 D. 违规信息披露 您的答案：A 题目分数：10 此题得分：10.0 二、多项选择题 2. 基金从业人员“老鼠仓”行为的危害主要体现在（）等方面。 （本题有超过一个的正确选项） A. “老鼠仓”行为扰乱了公平交易的市场秩序 B. “老鼠仓”行为损害了基金财产和基金份额持有人利 益 C. “老鼠仓”行为以基金份额持有人的利益最大化为行 为标准，实现了互利互惠 D. “老鼠仓”行为严重破坏了基金行业赖以生存的信任 基础，破坏了投资者的信心 您的答案：B,A,D 题目分数：10 此题得分：10.0 3. 利用互联网编造、传播虚假证券市场信息，有可能造成的后果 或影响包括（）。（本题有超过一个的正确选项） A. 可能使公众投资者，甚至一些机构在相关个股的投资 决策上出现偏差、失误甚至重大误解 B. 可能使相关证券的交易价格与交易量呈现较大幅度的 波动
C. 可能会对相关公司正常的生产、经营与信息披露造成恶劣影响 D. 直接破坏了证券市场公平交易环境和市场秩序 您的答案：D,C,B,A 题目分数：10 此题得分：10.0 4. 《证券法》规定禁止任何人操纵证券市场，其中，操纵证券市场的手段可以包括（）。（本题有超过一个的正确选项） A. 单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量 B. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量 C. 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量 D. 以其他手段操纵证券市场 您的答案：D,A,B,C 题目分数：10 此题得分：10.0 5. 对利用资金的交易型操纵市场行为和利用推荐证券操纵市场行为，以下说法正确的是（）。（本题有超过一个的正确选项） A. 只有利用资金的交易型操纵市场行为，才属于法律上规定的操纵证券市场行为 B. 利用推荐证券操纵市场在《证券法》中没有明确规定，不属于操纵证券市场行为 C. 利用资金的交易型操纵市场和利用推荐证券操纵市场行为，不同的只是手段，实质都一样 D. 利用资金的交易型操纵市场和利用推荐证券操纵市场行为，都属于法律禁止的操纵市场行为 您的答案：C,D 题目分数：10 此题得分：10.0 6. 目前，利用互联网编造、传播虚假证券市场信息案件，具备的特点有（）。（本题有超过一个的正确选项） A. 从案发数量上看，互联网已成为编造、传播虚假证券市场信息的主要源头和主要载体
证券公司审计案例分析
证券公司审计案例分析 一、背景简介 （一）会计师事务所简介 K分所所属的ABC会计师事务所有限公司于199X 年12月经财政部批准由吉林建元会计师事务所和中鸿信会计师事务所共同发起设立的一个具有较大规模、业务规模遍布十个省（区）的集团型社会审计中介机构。公司总部设在北京，在吉林长春、青海西宁、辽宁沈阳、海南海口、沈阳大连、山东济南及湖南长沙设立七个分所。法定代表人TY，本所具有注册会计师法定业务资质、国有特大型企业年度会计报表审计资格、证券业务资产评估资格、司法鉴定资格等。全所职业人员660余人，其中注册会计师320余人，人员素质较高，工作经验丰富，知识结构合理。 K分所接受委托对XYZ证券公司A营业部20X1年度的财务报表出具审计意见，双方对年报审计签订了审计合同约定书。ABC会计事务所在证券公司领域拥有丰富的审计经验与业务资源，担任几家大型证券公司的审计师。事务所方面，甲作为K分所审计项目的合伙人，乙为独立合伙人，丙为项目经理签署审计意见，丁为高级审计员担任现场负责人的工作，协调指
挥团队的整体运营。 （二）被审计公司简介 A营业部所属于XYZ证券股份有限公司，作为国内规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的证券公司之一，经证监会批准的经营范围包括：证券的代理买卖；证券的自营和上市推荐；代理证券的还本付息和分红派息；证券投资咨询；证券的代保管、鉴证；资产管理；代理证券登记开户；发起设立证券投资基金和基金管理公司；证券的自营买卖；中国证监会批准的其他业务。公司总部在上海，公司所属的3家子公司、5家分公司、23家区域营销总部及所辖的113家营业部分布于全国28个省、自治区、直辖市、特别行政区。由于日益严厉的监管环境与企业自身发展需要，XYZ证券股份有限公司建立了较完善的内部控制制度，经营状况良好。 现委托ABC会计师事务所K分所主要针对XYZ证券股份有限公司A营业部20X1年度的财务报表出具审计意见。
证券交易市场的违规案例分析
课题：证券市场内幕交易案例分析 学校：天津农学院 年级：2010 级 班级：物流一班 导师：邹涛涛 成员学号 朱小丹1005134117 赵雨1005134101 郭水民1005134106 评分 2012年12月20日星期四
“抢帽子”操纵案的分析 一、操纵类型：“抢帽子” 二、操作过程 （一）行为人是证券公司、证券咨询机构、专业中介机构及其工作人员； （二）行为人对相关证券或其发行人、上市公司公开做出评价、预测或者投资建议； （三）行为人公开做出评价、预测或者投资建议前买卖或持有相关证券； （四）行为人通过公开评价、预测或者投资建议，在相关证券的交易中谋取利益。” 三、案例 案例一 2009年4月，证监会对来自哈尔滨的两家公司：哈尔滨大富证券投资顾问有限公司和哈尔滨新思路投资咨询有限公司等涉嫌操纵市场行为立案调查。调查发现，大富投资、新思路投资及相关人员的行为涉嫌构成操纵证券市场罪。 证监会调查发现，大富投资、新思路投资及相关人员在2009年1月至4月期间，通过多家媒体发布个股推荐文章共计285篇，对99只股票进行了107次推荐。部分个股被大富投资和新思路投资先后推荐或被同一机构先后两次推荐。同期，与大富投资、新思路投资及相关人员存在关联关系的19个账户对上述99只股票中的61只进行了67次交易。“这些交易具有荐股报告发布前集中买入，荐股报告发布后集中卖出的典型特征。”证监会调查组人员表示，经初步计算，67次交易累计交易金额达20.64亿元，累计盈利2840余万元。 例如：2009年3月23日，“600086东方金钰” 开盘涨幅为1.00%，收盘涨幅9.56%，当日成交量为前5个交易日平均成交量的387.67%；当日上证综指的开盘涨幅为0.23%，收盘涨幅为1.95%，成交量为前5个交易日平均成交量的123.59%。 案例二 广东中恒信涉嫌以“抢帽子”手法操纵市场，共交易股票552只，累计交易金额571.76亿元,违规交易股票数量之多，创A股市场纪录。 经查，自2007年4月至2009年10月，薛书荣、郑宏中、杨晓鸿、黎睿咨等人以70个自然人名义在44家证券营业部开立112个资金账户，使用148个证券账户,动用超过20亿资金预先买入他们选定的股票。与此同时，黎睿咨、张宏等人安排人员制作上述股票的荐股PPT，并将PPT传送至薛书荣、郑宏中等人
证券公司违法违规五大经典案例
07年证券公司违法违规五大经典案例 2008-09-01 案件一：广发证券从业人员涉嫌内幕交易 涉案人员：公司总裁董正青 处罚结果：董正青等人犯罪人员被公安机关执行逮捕 事件原由：广发证券自2006年初筹划借壳上市。当年6月5日，S延边路发布公告称，其与广发证券正就借壳进行接触。然而早自当年3月起，延边公路股价即已出现异动，在此公告发布前，已出现了11个涨停板。之后借壳上市方案公布，10月11日复牌后又连拉三个涨停，由此，董正青等人被疑涉嫌内幕交易和泄露内幕信息。 案件二：上海证券涉嫌内幕交易买入普洛康裕 涉案人员：上海证券研究所研究员彭蕴亮和自营投资部门 处罚结果：上海证券被处罚 事件原由：知情人士指出，07年年中，彭蕴亮经过调研，认为普洛康裕的投资价值不错，随后向其自营部门的人介绍，并陪同自营部门有关人员到公司调研。调研之后，上海证券自营部门开始买入普洛康裕股票，彭蕴亮也开始同步对外推出普洛康裕的研究报告，并明确给出“强烈买入”的投资评级。 案件三：世纪证券风险控制指标违规 涉案人员：世纪证券 处罚结果：撤销世纪证券自营业务许可、证券资产管理业务许可，同时暂停其承销业务，暂停受理、批准其新业务，暂停批准其营业性分支机构的迁移；并责令该公司今年7月31日前净资本等完成重组整改工作、风险控制指标“达标” 事件原由：世纪证券净资本等风险控制指标不符合有关规定，并未能按照法律法规的规定和证监会的监管要求按期完成全部整改工作，且上述行为严重危及世纪证券的稳健运行。 案件四：长江证券帐户管理违规
涉案人员：长江证券杭州建国中路营业部 处罚结果：时证监会对长江证券在全行业内进行通报批评，在明年5月底前暂停长江证券杭州建国中路营业部代理开户业务的纪律处分等处罚 事件原由：长江证券杭州建国中路营业部账户管理有如下不规范行为：新开不合格账户；在落实第三方存管过程中，将不合格账户上线，且对不合格账户不加交易限制；经交易所数次提醒仍未采取配合措施清理不合格账户，使违法违规活动有机可趁，利用不合格账户违规炒作杭萧钢构，对市场造成了恶劣影响。 案件五：联合证券分析师宋华峰涉嫌虚假陈述操纵市场 涉案人员：公司分析师宋华峰 处罚结果：除对宋华峰记行政大过外，宋华峰还被除名，并追缴其非法所得12万元 事件原由：宋华峰从4月16日至5月18日，以联合证券名义连续四次发布广济药业的投资分析报告，报告中称该公司是牛市里面攻守兼备的好品种，给予“增持”评级。然而，按照广济药业于4月20日、4月24日、4月27 日和5月18日发出的澄清公告，分析报告存在众多纰漏。调查发现宋华峰直接参与了广济药业股票的交易，因此获利12万元。
事故案例分析汇总概要
事故案例分析 案例一 1、事故经过 2009年11月18日16时，一养护班组在某高速公路超车道进行刷护栏油漆作业，当施工完毕，驾驶员汪某在倒车准备收标志牌过程中撞到了后方20来米处正在收拾工具的戴某，导致其手臂、大腿被撞伤。 2、事故原因分析 原因一：客观原因为当时天气阴暗，视线相对较差； 原因二：驾驶员汪某倒车过程中虽开启警灯、拉起警笛，对封闭区外过往车辆起到了一定的预警作用，但未关注施工区内作业人员活动情况，主观上认为车辆在开启警笛情况下倒车时作业人员会自觉避让的片面判断； 原因三：养护工戴某安全意识淡薄，作业过程中思想不集中； 原因四：未认真开展班前安全教育工作，班组长监管不力。 3、事故性质和责任分析 这是一起因驾驶员操作不当引起的安全生产事故，驾驶员汪某应负此次事故的主要责任；班组长应负管理上的责任。 4、预防措施 措施一：认真开展班前安全教育工作，严格履行班组安全三检查制度； 措施二：车辆启动前要确保周边无作业人员，尤其倒车过程中务必检查后方情况，行驶过程中严格控制车速； 措施三：因作业环境恶劣，作业人员在关注外界过往车辆的同时，同时要密切留意施工区内部机械设备、车辆的行驶。 5、结论 高速公路边通车边作业的安全风险极高，且作业空间较小，在施工过程中要重点防御车辆伤害事故的发生。 案例二 1、事故经过 2009年12月7日早上，一保洁工在某高速高速公路硬路肩按规定清扫作业，当时天气晴好，该路段平直，路面干燥、无坑洞、抛洒物等情况。一辆牌照为浙xxxxx黑色轿车，驾驶员超速行驶和疲劳驾驶，从硬路肩超车撞上该保洁工，将其撞出50米开外并挂于隔离栅上，导致其当场死亡。 2、事故原因分析 原因一：浙xxxxx小车驾驶员在硬路肩超车，违章行驶，这是导致这起事故的最直接原因；
违反广告法案例
违反广告法案例 案例一： 市某厨房设备有限公司为了宣传本公司产品，提高公司知名度，在一批产品宣传样本上印有“ISO9001：2000质量认证证书”、“重合同守信用企业”、“企业资信等级AAA级”、“全国用户产品质量满意、售后服务满意十佳企业”奖牌等资料。经调查核实，该公司实际上从未取得上述认证证书和奖牌，属不真实的虚假宣传。锡山工商局对该公司作出了责令改正，罚款20000元的处罚。 点评：该公司有意在宣传资料上对本公司的产品认证标志和获奖情况作虚假宣传，一是违反了《中华人民共和国反不正当竞争法》中的第9条规定，扰乱了市场竞争秩序，构成了不正当竞争行为；二是违反了《中华人民共和国消费者权益保护法》第19条“经营者应当向消费者提供有关商品和服务的真实信息，不得作引人误解的虚假宣传”的规定，如消费购买该公司的商品后，就构成了欺诈消费者行为，应负增加赔偿的法律责任。三是违背了“诚实守信”的基本商业道德，严重损害了该公司的企业形象。 案例二：
宜兴市某医院在广告中声称：“本院拥有全国各大医院的著名医疗专家上百名，能治疗各种疑难杂症”。经了解，该医院的规模并不大，根本达不到上述广告所称的实力和医疗能力，为了医院生计，只是外聘了一些退休医生坐诊，由于医疗水平不够等原因，所谓“医疗专家”也不断在变动。 点评：该医院以含糊其词的广告语向社会作广告宣传，故意夸大医院的医疗实力和能力，其目的是为招来更多的医疗业务，吸引患者前去就医。如果患者慕名而去就诊，花了钱，不仅看不好病，还怡误了其他治疗的时机，其后果可想而知。该医院所做的上述广告，明显违反了《广告法》第四条中“广告不得含有虚假的内容，不得欺骗和误导消费者”的规定，属虚假广告。同时违反了《消法》第8条、第19条，侵犯了消费者的知情权，如消费者被误导就医后，根据《欺诈消费者行为处罚办法》中第3条规定，已构成欺诈消费者行为。 案例三： 无锡某家电商店开展促销活动，在广告中声称：“促销活动期间购物，买100送20”。消费者在该店购买家电获得赠券再进行消费时，该店堂告示中增加了2个附加条件：一是必须购买音响设备柜台的商品；二是必须再购买满100元，赠券才能抵冲人民币20元，消费者认为不合理。 点评：该家电商店在媒体发布的广告中，并没有注明“买100送20”的
2000――2017年中国证券市场主要违规案例分析
2000――2017年中国证券市场主要违规案例分析
2000――2002年中国证券市场主要违规案例分析 （机构类） 蔡奕 一、浙江证券公司操纵钱江生化股票案 （一）机构概况 浙江证券，原称浙江省证券公司。最初成立于1988年，1994年改制为浙江证券有限责任公司，由40家跨省市、跨行业的股东参股组成，股本金由5100万元增至4.5亿元，成为当时为数极少的按照《公司法》规范设立的大型专业证券公司。 浙江证券是一家有着辉煌历史的券商。1991年，浙江证券领先于全国其他券商率先开通了与沪、深联网的证券行情电脑网络；1992年，浙江证券作为第一家进入上海的外地券商在沪设立营业部，当年进入深圳；1993年又成为第一家在北京设立营业部的外地券商。其策划的“全额预缴，比例配售”的创新发行方案作为“浙证模式”曾受到中国证监会的肯定，并实施了相当长的一段时间。1997年，浙江证券发行并推荐上市的浙江东南B股，既是我国B股中股本最大的一只，也是首家在伦敦交易所以GDR(存托凭证)形式与上海交易所同步上市的股票。 （二）违规事实 浙江证券自1998年12月起，利用56个股票帐户（1个机构帐户、2个自营帐户、53个个人帐户）大量买卖“钱江生化”股票。最高持仓量为18,308,735股，占“钱江生化”总股本的17.19％，流通股的56.35％。同时，还通过其控制的不同股东帐户，以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格和交易量。 在二级市场上，此阶段“钱江生化”股票表现异常，1997年8月至2000年4月，股价由15元左右上冲至57元（复权后），涨幅达2.7倍。浙江证券通过市场操纵行为，为自己牟取了暴利，截止2001年3月20日，其账户股票余额为14,075,537股，实现盈利4233.18万元。