长沙石材项目商业计划书

投资分析/实施方案

报告摘要

中国石材的生产主要分布在南部的福建省、广东省，东部的山东省三

个石材生产大省，其中福建与山东为原料与加工生产大省，而广东主要从

事进口石材的加工，上述三省占了中国石材生产85%的产量。此外，其他一些省，如四川省、山西省、河北省、内蒙古、云南省、广西、新疆、安徽

等都有一定量的品种和生产。但中国石材的主产地主要在福建、山东两省。尤其以福建的生产占到全国的80%以上。

我国花岗岩石材行业经过七个阶段的发展，行业份额已跃居全球首位。然而，作为资源型工业，花岗岩石材行业不可避免地出现粗放式经营、产

能过剩、环保压力大等问题，被迫进入转型升级的关键时期。

该花岗石项目计划总投资9314.46万元，其中：固定资产投资7136.92万元，占项目总投资的76.62%；流动资金2177.54万元，占

项目总投资的23.38%。

达产年营业收入20790.00万元，净利润3568.43万元，达产年纳

税总额2026.12万元；达产年投资利润率51.08%，投资利税率60.06%，投资回报率38.31%，全部投资回收期4.11年，提供就业职位416个。

长沙石材项目商业计划书目录

第一章项目概况

第二章项目建设及必要性

第三章项目市场研究

第四章建设规划

第五章项目工程设计说明

第六章运营管理模式

第七章风险应对说明

第八章 SWOT分析

第九章进度说明

第十章投资估算与资金筹措

第十一章经济收益

第十二章项目综合评价

第一章项目概况

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

长沙石材项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托某产业园区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以花岗石为核心的综合性产业基地，年产值可达21000.00万元。

二、项目承办单位

xxx有限公司

三、战略合作单位

xxx（集团）有限公司

四、项目建设背景

花岗岩（Granite），大陆地壳的主要组成部分，是一种岩浆在地表以

下凝结形成的火成岩［1］，属于深层侵入岩。主要成分是长石、云母和石英。花岗岩的语源是拉丁文的granum，意思是谷粒或颗粒。因为花岗岩是

深成岩，常能形成发育良好、肉眼可辨的矿物颗粒，因而得名。花岗岩不

易风化，颜色美观，外观色泽可保持百年以上，由于其硬度高、耐磨损，除了用作高级建筑装饰工程、大厅地面外，还是露天雕刻的首选之材。

市场需求催生了大理石的火热，相形之下，具备先发优势的花岗岩反而露出疲态。但从整体上来看，伴随着产业转型升级趋势的不断发酵，部分花岗岩石企已经开始尝试打破创新壁垒，意图在竞争困局中突围。

某产业园区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划和发展定位可成为某产业园区示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚某产业园区，进一步巩固某产业园区招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资9314.46万元，其中：固定资产投资7136.92万元，占项目总投资的76.62%；流动资金2177.54万元，占项目总投资的23.38%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入20790.00万元，总成本费用16032.09

万元，税金及附加180.38万元，利润总额4757.91万元，利税总额5594.55万元，税后净利润3568.43万元，达产年纳税总额2026.12万元；达产年投资利润率51.08%，投资利税率60.06%，投资回报率

38.31%，全部投资回收期4.11年，提供就业职位416个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某产业园区及某产业园区花岗石行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某产业园区花岗石产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx有限责任公司为适应国内外市场需求，拟建“长沙石材项目”，项目的建设能够有力促进某产业园区经济发展，为社会提供就业职位416个，达产年纳税总额2026.12万元，可以促进某产业园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率51.08%，投资利税率60.06%，全部投

资回报率38.31%，全部投资回收期4.11年，固定资产投资回收期

4.11年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、中共中央、国务院发布《关于深化投融资体制改革的意见》，

提出建立完善企业自主决策、融资渠道畅通，职能转变到位、政府行

为规范，宏观调控有效、法治保障健全的新型投融资体制。改善企业

投资管理，充分激发社会投资动力和活力，完善政府投资体制，发挥

好政府投资的引导和带动作用，创新融资机制，畅通投资项目融资渠道。民间投资是我国制造业发展的主要力量，约占制造业投资的85%以上，党中央、国务院一直高度重视民间投资的健康发展。为贯彻党的

十九大精神，落实国务院对促进民间投资的一系列工作部署，工业和

信息化部与发展改革委、科技部、财政部等15个相关部门和单位联合

印发了《关于发挥民间投资作用推进实施制造强国战略的指导意见》，围绕《中国制造2025》，明确了促进民营制造业企业健康发展的指导

思想、主要任务和保障措施，旨在释放民间投资活力，引导民营制造

业企业转型升级，加快制造强国建设。近年来，国家先后出台了“非

公经济36条”、“民间投资36条”、“鼓励社会投资39条”、“激

发民间有效投资活力10条”、《关于深化投融资体制改革的意见》等

一系列政策措施，大力营造一视同仁的市场环境，激发民间投资活力。国家发改委会同各地方、各部门，认真贯彻落实中央关于促进民间投

资发展的决策部署，取得了明显成效。今年以来，民间投资增速持续

保持在8%以上，前7个月达到了8.8%，始终高于整体投资增速，占全

部投资的比重达到62.6%。

第二章项目建设及必要性

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

公司致力于一个符合现代企业制度要求，具有全球化、市场化竞争力的新型一流企业。公司是跨文化的组织，尊重不同文化和信仰，将诚信、平等、公平、和谐理念普及于企业并延伸至价值链；公司致力于制造和采购在技术、质量和按时交货上均能满足客户高标准要求的产品，并使用现代仓储和物流技术为客户提供配送及售后服务。公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。

公司认真落实科学发展观，在国家产业政策、环境保护政策以及相关行业规范的指导下，在各级政府的强力领导和相关部门的大力支持下，将建设“资源节约型、环境友好型”企业，作为企业科学发展的永恒目标和责无旁贷的社会责任；公司始终坚持“源头消减、过程控制、资源综合利用和必要的未端治理”的清洁生产方针；以淘汰落后及节能、降耗、清洁生产和资源的循环利用为重点；以强化能源基

础管理、推进节能减排技术改造及淘汰落后装备、深化能源循环利用为措施，紧紧依靠技术创新、管理创新，突出节能技术、节能工艺的应用与开发，实现企业的可持续发展；以细化管理、对标挖潜、能源稽查、动态分析、指标考核为手段，全面推动全员能源管理及全员节能的管理思想；在项目承办单位全体职工中树立“人人要节能，人人会节能”的节能理念，达到了以精细管理促节能，以精细操作降能耗的目的；为切实加快相关行业的技术改造，提升产品科技含量等方面做了一定的工作，提高了能源利用效率，增强了企业的市场竞争力，从而有力地促进了项目承办单位的高速、高效、健康发展。公司生产的项目产品系列产品，各项技术指标已经达到国内同类产品的领先水平，可广泛应用于国民经济相关的各个领域，产品受到了广大用户的一致好评；公司设备先进，技术实力雄厚，拥有一批多年从事项目产品研制、开发、制造、管理、销售的人才团队，企业管理人员经验丰富，其知识、年龄结构合理，具备配合高端制造研发新品的能力，保障了企业的可持续发展；在原料供应链及产品销售渠道方面，已经与主要原材料供应商及主要目标客户达成战略合作意向，在工艺设计和生产布局以及设备选型方面采用了系统优化设计，充分考虑了自动化生产、智能化节电、节水和互联网技术的应用，产品远销全国二十余

个省、市、自治区，并部分出口东南亚、欧洲各国，深受广大客户的

欢迎。

为了确保研发团队的稳定性，提升技术创新能力，公司在研发投入、技术人员激励等方面实施了多项行之有效的措施。公司自成立以来，一直奉行“诚信创新、科学高效、持续改进、顾客满意”的质量

方针，将产品的质量控制贯穿研发、采购、生产、仓储、销售、服务

等整个流程中。公司依靠先进的生产、检测设备和品质管理系统，确

保了品质的稳定性，赢得了客户的肯定。公司一直注重科研投入，具

有较强的自主研发能力，经过多年的产品研发、技术积累和创新，逐

步建立了一套高效的研发体系，掌握了一系列相关产品的核心技术。

公司核心技术均为自主研发取得，支撑公司取得了多项专利和著作权。产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基

础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，

提升产品可靠性。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入18064.39万元，同比

增长27.14%（3856.18万元）。其中，主营业业务花岗石销售收入为

17148.25万元，占营业总收入的94.93%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额4134.11万元，较去年同

期相比增长1006.35万元，增长率32.17%；实现净利润3100.58万元，较去年同期相比增长302.65万元，增长率10.82%。

上年度主要经济指标

二、花岗石项目背景分析

我国花岗岩石材行业经过七个阶段的发展，行业份额已跃居全球首位。然而，作为资源型工业，花岗岩石材行业不可避免地出现粗放式经营、产能过剩、环保压力大等问题，被迫进入转型升级的关键时期。

作为一种高档建筑装饰材料，花岗岩石材应用十分广泛，如室内外装饰设计、幕墙装饰、公共设施建设等。目前，常见的石材主要有天然花岗岩石材和人造石英石石材：天然花岗岩石材资源分布广，生

产成本低，多是就地开采加工;人造石英石石材具有颜色均匀、环保节

能等优点，多用于建筑装饰。

我国花岗岩石材行业始于1990年，以加工国产花岗岩为第一阶段，以引进进口花岗岩为第二阶段。1998年后，建材石材迈向市场化，花

岗岩石材行业进入第三阶段。此后，花岗岩石材行业先后进入展会时代、规模时代、现代企业时代、低碳时代。

经过七个阶段的发展，到2009年，石材行业迎来发展高峰，大理石、花岗岩产量井喷，年增长率维持在10%以上。2015年，我国花岗

岩石材所占份额已位居世界花岗岩石材行业第一。

不过，在发展过程中，不合理的产业结构和无序的市场竞争始终

如影随形。2012年底，花岗岩石材价格出现崩盘，同时世界石材贸易

衰退，大理石、花岗岩产量急剧下滑，我国花岗岩石材行业进入转型

升级的关键期。

在新的时期，花岗岩石材行业将呈现出不一样的发展趋势，主要

表现在五个方面。第一，产品价格持续走低。由于产能过剩，国内花

岗岩石材库存高企，至少需要五年的时间进行消纳。供过于求的拥挤

状态，必然导致产品价格不断走低。第二，产品价格深度调整。随着

价格走低，市场竞争将更为激烈，并购重组、淘汰倒闭等现象出现，

迫使花岗岩石材产业链上的各环节调整升级。第三，传统渠道遭受挑战。行业整合加快后，必然会引起渠道变革。同时，大家居时代来临，传统渠道将进一步受到挑战，需尽快实现电商模式与经销商运营模式

的深度结合。第四，环保压力持续加大。在环保压力加大背景下，花

岗岩石材行业掀起了一场产业转移，从传统的福建、山东向西北省份

转移。第五，品牌建设任重道远。我国花岗岩石材企业数量多，规模

偏小，集中于加工或批发，缺乏技术、服务和品牌。进入转型升级期后，未来将呈现多元化发展，品牌建设迫在眉睫。

三、花岗石项目建设必要性分析

中国石材的生产主要分布在南部的福建省、广东省，东部的山东

省三个石材生产大省，其中福建与山东为原料与加工生产大省，而广

东主要从事进口石材的加工，上述三省占了中国石材生产85%的产量。此外，其他一些省，如四川省、山西省、河北省、内蒙古、云南省、

广西、新疆、安徽等都有一定量的品种和生产。但中国石材的主产地

主要在福建、山东两省。尤其以福建的生产占到全国的80%以上。

中国石材的内消费主要分为3大部分，即建筑的内外装饰用板材，这是石材使用最大的一部分;其次是建筑用石，包栝园林、工程用石;

再就是石雕刻、石艺术品、墓碑石产品等。而以建筑装饰石材使用量

为最多。在中国一般的家庭装修没有不用石材的。

而公共建筑使用石材是相当普遍的，而且今年更是追求高档化和

大批量使用，有的几万平米，甚至几十万平米。目前，从中国国内石

材的年消费量的发展趋势看，年消费量 2.6亿平方米的水平不会降低。据统计，中国的装饰装修业的产值，目前占到国家全部GPT的15%左右，由此可见，石材的消费市场将在中国以惊人的数字增长。

中国石材工业的发展，无论是国内消费，还是进出口贸易，目前

是每年两位数字增长，这是由市场需求决定的。国内建筑业的发展带

动石材消费的增长，预计，石材国内年消费今后几年还应当保持在2.5亿平米以上，2013年1-4月，我国石材累计出口额达17.89亿美元，

同比增长20.4%。扣除海关代码25174900(品目2515及2516所列其他

各种石料的碎粒、碎屑及粉末)项下商品，石材出口额为17.75亿美元，同比增长20.3%。

近年来，国际石材工业发展十分迅速。整个石材行业的发展明显

快于全球经济的发展。伴随着人民生活水平的不断提高，石材早已走

进平常百姓家。广泛应用于地面铺装、橱柜和家具的台面装饰。在中

央扩大内需和提高城乡家庭收入的利好政策指引下，中国人均石材消

耗量将有望大幅提高，成为行业新的利润增长点。石材需求大幅增长

将带动石材行业进入石材品牌消费时代。

石材作为一种建材产品，在全球建材产值中占有相当大的比重，

且这个比重在未来的5年至10年中还将继续扩大。据业内人士介绍，

作为一种典型的矿产资源，石材分为大理石、花岗岩、砂岩等多个品类，有上千个花色品种，由于具有稀缺、环保、纯天然、高品质的特性，一直是全球各地大型公建工程、中高档建筑、家庭装修的首选用材。

大型公建工程是石材的主要市场之一。世界各国在建的城市道路、广场、公园、机场、地铁等工程，都大量应用各类石材，为石材企业

提供了广阔的发展商机。中高端石材产品主要用于高端地产项目。常

见的星级酒店、高端会所、别墅、中高端社区均需要选用大量的、不

同品种的石材产品进行内外部装修。

尤其是美国、德国、意大利、西班牙等传统石材消费国，因其建

筑风格、居住传统、注重环保等因素，正大量使用着各类中高端石材

产品。据有关部门统计，家装市场石材应用已占到总体消费的20%，在部分高端住宅更达到了30%至40%。

现在的家居装修越来越崇尚自然，因此天然石材大批量地进入建

筑装饰装修业，不仅用于豪华的公共建筑物，也进入了家居装修，且

用量越来越大，在人们生活中起着重要作用。但由于天然石材具有开

采难、不环保、辐射人、颜色差异大等缺陷，与时下崇尚的“环

保”“低碳”的生活主张相冲突，在实际使用中有一定的局限性，地

理石的出现恰好弥补了天然石材的缺陷，满足了市场的需求。

目前，石材产品在装饰装修领域所占份额还很小，市场潜力很大。石材行业要在进一步提高矿山开采和加工技术水平，继续做好节能减

排的同时，努力加大对石材行业和石材产品在节能环保方面的宣传力度，尤其是加强与建筑设计、施工和广大用户的沟通、交流，引导消费，促进使用，大力开拓石材产品市场领域。

纵观全球石材市场，德国、法国、英国、挪威、意大利和美国是

世界主要石材消费国家，据权威机构估计，欧美的石材消费占全球消

费量的一半以上，而我国石材市场的占有率仅达2.3%，这说明欧美是

个巨大的石材产品消费市场。

在有近三千多万人口的加拿大及三亿人口的美国，年用材量很大，具有较大的商机。特别是绿色环保新理念带来的挑战，促使我们必须

生产产出新型特种石材产中品，以适应该市场的需要。为此才能捷足

先登，顺利地占领美、加市场赢得较为可观的经济效益。

在经济社会蓬勃发展的背景下，在城镇化进程加快、国家投资拉

动和居民消费升级等多因素的推动下，我国石材产业正迎来新一轮发

展大潮。据相关部门的统计资料显示，2011年我国规模以上石材企业

主营业务收入达2414亿元，比上年增长20.6%，2012年1-9月，规模

以上石材企业主营业务收入比上年同期增长25.3%，利润总额增长

29.3%。石材进出口总额、数量也都实现了大幅增长。

全球一体化推动了我国石材产业的发展。统计数据显示，近几年

我国石材行业的外贸一直保持高增长的态势。广东云浮、福建南安作

为我国两大石材出口基地，已占到全球石材贸易额的15%以上。随着欧债危机的加剧，欧美等发达国家的石材消费将更加依赖中国石材。

中国石材已经全面超越传统的石材强国意大利和西班牙，成为全

世界最大的石材生产、消费和出口大国。现在，国际上不少从意大利、土耳其、巴西等国采购石材的客户纷纷转向中国，中国石材在国际石

材市场上所占的份额日益增大。

第三章项目市场研究

一、花岗石行业分析

花岗岩（Granite），大陆地壳的主要组成部分，是一种岩浆在地

表以下凝结形成的火成岩［1］，属于深层侵入岩。主要成分是长石、

云母和石英。花岗岩的语源是拉丁文的granum，意思是谷粒或颗粒。

因为花岗岩是深成岩，常能形成发育良好、肉眼可辨的矿物颗粒，因

而得名。花岗岩不易风化，颜色美观，外观色泽可保持百年以上，由

于其硬度高、耐磨损，除了用作高级建筑装饰工程、大厅地面外，还

是露天雕刻的首选之材。

火成岩的一种，在地壳上分布最广，是岩浆在地壳深处逐渐冷却

凝结成的结晶岩体，主要成分是石英、长石和云母。一般是黄色带粉

红的，也有灰白色的。质地坚硬，色泽美丽，是很好的建筑材料。通

称花岗石。

按所含矿物种类，可分为黑色花岗岩、白云母花岗岩、角闪花岗岩、二云母花岗岩等；按结构构造，可分为细粒花岗岩、中粒花岗岩、粗粒花岗岩、斑状花岗岩、似斑状花岗岩、晶洞花岗岩及片麻状花岗

岩和黑金沙花岗岩等。