银行承兑汇票承兑申请书
银行承兑汇票承兑申请书
关于收取银行承兑汇票的管理规定
关于业务收款及收取银行承兑汇票的 管理规定 为规范应收账款及银行票据管理，提高资金周转效率，保证资产质量安全，促进公司良性发展，现对所有业务收款及收取银行承兑汇票做如下管理规定。 一、业务收款。 1、所有业务收款，正常情况下只接受对方转账或现金交易。 2、任何情况下，均不得接受商业承兑汇票。 3、所有业务在与客户签订合同时，至少一式两份，一份交由财务备案，在收款方式上如无特殊说明，一律视为现金,不得收取银行承兑汇票。 二、银行承兑汇票的收取。 特殊情况收取银行承兑汇票时，须遵守如下管理规定： 1、各业务员或相关经办人提出申请，填写《收取银行承兑汇票申请表》，经财务经理、分管副总、总经理确认后方可接受。 2、银票以票面金额1.50%的利率由经办人向客户收取费用，如未能按时收回的，则相关费用从经办人业务费及工资中扣除。具体费用明细按月出表，财务专人管理，按月通知相关人，及时结算。 3、银行承兑汇票的直接前手（即客户单位）须在承兑汇票上背书。 4、交纳承兑汇票的单位，必须保证交纳承兑汇票的真实性和合法性，必须保证承兑汇票能够贴现和到期承付。 5、银行承兑汇票的出票人开户行原则上应为信誉良好的商业银行，如
工商银行、农业银行、中国银行、建设银行等。 6、收取银行承兑汇票时，财务必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票给交票单位开具收款收据，并在收据上注明交票单位的名称、银行承兑汇票号码，并由交票单位在收据上签字。对不能辨别真伪，记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。 三、票据管理。 1、财务对收到的银行承兑汇票要视同现金管理，指定专人，设定专门账簿进行登记。 2、对收到的承兑汇票，经审查无误后，出纳员应及时开具收款收据并登记入账，妥善保管。 3、分管会计不定期进行账、票的检查、核对工作，保证账票相符，如有不符的，要查明情况，及时处理。 4、出纳员要认真仔细地登记并完善承兑汇票收取、承兑、贴现、退回的相应台账。 四、票据的使用、贴现和提示付款。 1、根据公司筹资计划确实需向银行申请贴现时，出纳员根据银行要求及时提供各种资料，同时登记入账。 2、银行承兑汇票到期日起十日内向付款人提示付款，到开户银行办理托收手续，并及时登记台账。 3、付款人因故拒付时应及时通知财务经理，由财务经理联系相关业务人员进行处理，必要时要通知总经理。
关于开展银行承兑汇票业务的调研报告
关于开展银行承兑汇票业务的调研报告 一、银行承兑汇票业务发展现状 截止XX年8月末，银行承兑汇票业务余额66309万元。XX年1-8月累计办理111715万元，其中差额68190万元，全额质押43525万元。根据XX-XX年8月期间的数据比较分析，银行承兑汇票余额及累计发生额均呈现大幅下降趋势，反映银行承兑汇票业务严重萎缩，详见下表。 单位：万元 项目 XX年 XX年 XX年 XX年 XX年 XX年8月 余额 172183 115480 35319 50698 87184
66309 累放额 351368 331956 164118 160276 159042 101715 二、造成银行承兑汇票业务严重萎缩的主要原因 ㈠客户使用意愿不高。有很多客户的下游企业不接受承兑汇票，原因如下：目前信贷规模紧张，贴现利率持续升高，导致贴现较难，我行贴现业务量也呈逐年减少趋势，仅有少部分支行办理贴现业务；纸质承兑汇票安全性、流通性较差。在日常交易中，由于传统承兑汇票是纸质的，存在保存携带安全性较差，还存在克隆、变造以及丢失、损毁等各种风险，企业缺乏辨别票据真伪的专业知识，背书转让要求严格、流转交易不便，导致一些交纳全额保证金的企业一般不愿办理银行承兑汇票，而宁愿使用网上银行等现金交易方式。由于流通性降低，导致部分客户不再接受银行承兑汇票。 ㈡现有信贷流程控制等因素影响了业务办理效率。系统上线后，一笔业务的全部流程都要在系统中登记，由于业务流程长，不能满足业务时效要求。例如，一笔全额承兑业务，
系统中的流程需受理、调查经办、调查主责任人、审查经办、法律审查、会计部门费率审查、审查主责任人、审批环节、登记合同、发放凭证、会计流程出凭证等多个环节，每个环节都需进系统操作，较系统上线前的先签各种纸质资料然后给客户出票，最后客户经理在系统中录入业务的模式，效率降低很多，据反映有时客户拿到票需要1天时间；差额承兑还要增加评级、授信等环节，流程耗时长，使票据融资快捷方便的优势难以充分发挥。 ㈢现有产品难以满足客户的特殊要求。如三方差额承兑，据支行反映很多客户有此方面的业务需求，但我行目前尚不能开展此项业务。 ㈣现有经办人员业务素质等其他因素。基层网点人员对承兑业务了解不足，不能抓住、引导客户联动客户部门营销业务；由于业务合同金额小、散，一定程度上影响前台人员受理热情；全额承兑业务由于企业自身资金不足，难以满足我行保证金比例要求，无法与我行合作。 三、几点建议 ㈠大力推广电子承兑汇票。电子承兑汇票已经过中国人民银行充分的论证，在招商银行、民生银行、工商银行已开展，其对于杜绝伪造、变造票据案件，降低企业结算成本、提升结算效率、控制融资风险具有十分重要的作用。XX年10月28日，我国电子商业汇票系统正式上线，我行系统
银行承兑汇票承兑申请书代承兑协议
银行承兑汇票承兑申请书（代承兑协议） 申请日期： 年 月 日 致:星展银行(中国)有限公司 分行(“承兑银行”) 我司在此向承兑银行申请承兑如下汇票(“汇票”)（表格空位不足时，可另附清单按以下格式将每一汇票的内容逐一列明，并加授权签名及公司印鉴章）： 出票人全称： 出票人账号： 授权签名及 公司印鉴章：
承兑条款和条件 1 在承兑银行或其代理行承兑汇票之前，承兑银行有权要求出票人提供担保。 2 如汇票项下任何基础交易发生任何纠纷，均由基础交易双方自行处理，不影响承兑银行在承兑汇票项下的权利和义务。 3 出票人向承兑银行作出如下保证，并保持持续有效：(1)出票人为依法注册成立的企业，按所适用的法律对其全部资产拥有充分权利，具有完全的民事行为 能力；(2)出票人已授权代表签署本申请书，接受本申请书的条款和条件为出票人的真实意思表示，对出票人具有法律约束力；(3)出票人与收款人的基础交易合同真实、合法、有效，出票人具有支付汇票金额的可靠资金来源，不存在票据欺诈行为；(4)出票人保证积极配合承兑银行对其经营情况进行监督检查，且其提供的所有财务报表及其他财务资料符合适用法律，报表真实、公正地表明了出票人的财务状况；(5)本申请书所载以及出票人提供的所有文件和资料均真实、有效、完整、准确而无任何隐瞒；(6)未经承兑银行书面同意前，不进行承包、租赁经营、联营、股份制改造、合并、兼并、合资、合作、分立、设立子公司、产权转让、减资、停业、解散、申请破产及其它影响承兑银行权益的行为。 4 出票人有下列行为之一的，应在收到承兑银行通知后7日内予以改正并采取令承兑银行满意的补救措施，否则承兑银行有权要求出票人立即交付足额票款或 从出票人在承兑银行的任何账户扣划票款并停止办理新的承兑业务：(1)其财产的重要部分或全部被其他债权人占有、或被指定受托人、接收人或类似人员接管，或者其财产被扣押或冻结，可能使承兑银行债权遭受严重损失；(2)发生变更住所、通讯地址、营业范围、法定代表人等工商登记事项；(3)涉及重大 经济纠纷或财务状况恶化等，使承兑银行债权实现受到严重影响或威胁；(4)出票人在本申请书协议第3条所作的保证不真实、不准确、不完整、不履行或已违反；(5)其他任何可能导致承兑银行债权实现受到威胁或严重损失的情形。 5 承兑银行或其代理行有权凭票无条件支付票款。出票人须于汇票到期日前或承兑银行要求时将应付票款足额交存承兑银行，否则承兑银行有权从保证金账户 及出票人在承兑银行的所有其它账户上扣划。对扣划后仍不足支付票款的，不足部分款项视为出票人逾期贷款，并从汇票到期日起按照本申请书约定利率计收罚息。承兑银行有权中止办理新的承兑业务，直至出票人欠付承兑银行的所有款项得到不可撤销地清偿。 6 出票人同意补偿承兑行或其代理行因完成或作出承兑及与之有关的其它事项而遭受的所有损失、损害、费用、成本、付款和诉讼。承兑银行可以根据出票人 的指示（承兑银行有绝对酌情权拒绝按照该等指示行事）采用快递、EMS邮政快递或其他承兑银行认为安全可靠的递送方式来传递汇票。出票人在此不可撤销地同意：承兑银行对汇票在传递过程中发生的延误、遗失、残缺或其他错误产生的任何后果和损失，不承担任何责任；并且不可撤销地授权承兑银行可以随时从出票人开立在承兑银行的任何账户中扣除其由此支付的任何款项和/或费用，并通知出票人该等扣除。承兑银行将尽商业上合理之努力协助出票人处理该等事件。 7 出票人同意并认可，承兑银行可以指定其认为合适的其它银行或机构做为其代理行完成或作出承兑及与之有关的其它事项。 8 对于外保内贷项下信贷额度，出票人确认在本次申请时，不存在任何外保内贷业务（包括出票人在承兑银行及任何其他金融机构的外保内贷业务）项下债务 违约存续和境外担保人履约后出票人未清偿对境外担保人的债务的情形。出票人承诺外保内贷业务信息真实、完整、准确，并且，如果外保内贷业务情况发生变更，出票人将及时书面告知承兑银行。出票人知晓，若外保内贷项下发生担保履约的，在出票人清偿对境外担保人的债务之前，出票人不得签订新的外保内贷合同，已签订的外保内贷合同项下应暂停办理新的承兑申请/提款/使用信贷额度。 9 本申请书项下的汇票承兑交易应受相关贷款文件(包括但不限于授信函及其所有附表、一般条款、担保文件，及对其不时的修订、更改、补充或更替)及本申 请书项下条款和条件的共同管辖，若本申请书项下条款和条件和相关贷款文件相冲突，则以本申请书项下条款和条件为准。 10 本申请书适用中华人民共和国法律。任何与本申请书及项下交易有关的争议均受承兑银行所在地法院管辖。 11 承兑银行有权随时将其在本协议项下的部分或全部权利、利益和义务转让给任何第三方，而无须获得出票人的同意。（ 请 正反 双面打印，一式两份）
中国人民银行关于办理银行汇票及银行承兑汇票业务有关问题的通知(不再适用)
中国人民银行关于办理银行汇票及银行承兑汇票业务有关问题的通知 1．2002年11月29日中国人民银行发布 2．银发〔2002〕364号 中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行： 为使符合条件的城市商业银行和城乡信用社能够签发银行汇票，开办商业汇票的承兑、贴现业务，进一步规范和推行支付结算业务代理制，增强中小金融机构结算功能，现就有关问题通知如下： 一、为充分满足企业经营发展对银行信用的合理要求，培育和发展票据市场，人民银行决定取消《中国人民银行关于加强开办银行承兑汇票业务管理的通知》（银发〔2001〕346号）中规定的“办理银行承兑汇票业务实行总量控制，其承兑总量不得超过其上年末各项存款余额的5%”承兑风险控制指标，并不再以此指标对商业银行进行考核。各商业银行应根据风险控制的要求，建立健全授信和内控管理制度。 二、取消国有商业银行之间的规定代理，对跨行的支付结算业务一律实行约定代理，由代理行与被代理行按照中国人民银行《支付结算业务代理办法》（银发〔2000〕176号）发布的有关规定签订代理协议，明确双方的权利义务。鉴于支付结算代理业务收费不涉及客户，为便于各银行根据各自的经营成本和市场需要自由参与市场竞争，代理业务收费不再执行《支付结算业务代理办法》规定的统一标准，代理手续费标准由代理行与被代理行自行商定。由人民银行代理兑付商业银行签发银行汇票的，手续费标准由1‰调整为0.3‰，同时人民银行对各商业银行签发银行汇票移存的汇票款不再计付利息。调整后的手续费标准自2003年1月1日起执行。 对商业银行跨行银行承兑汇票的查询、查复，也一律实行委托他行代理查询方式。代理行和被代理行应签订书面代理协议，明确双方的权利义务和收费标准。 三、政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行分支机构开办银行汇票、银行承兑汇票业务，由其总行批准。股份制商业银行总行批准其分支机构开办银行汇票、银行承兑汇票业务的，应向人民银行有权营业管理部、分行、省会（首府）城市中心支行报备。 凡申请签发由中国人民银行代理兑付跨系统银行汇票的商业银行分支机构，应经中国人民银行当地分支行审核后，由各商业银行总行按季汇总上报人民银行总行批准。 城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社申请签发银行汇票，应经中国人民银行当地分支行审查并签署意见，报中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行审核后，上报中国人民银行总行批准。 城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社开办银行承兑汇票业务，应由中国人民银行当地分支行审查，报中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行批准。 经批准开办银行汇票、银行承兑汇票业务的城市商业银行总行，其下属分支机构申请开办银行汇票、银行承兑汇票业务，由其总行负责审批。 开办银行汇票、银行承兑汇票的审批，由中国人民银行结算管理部门负责。 四、政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行使用的银行汇票、银行承兑汇票凭证，由其总行组织订货和管理；城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社使用的银行汇票、银行承兑汇票凭证，由中国人民银行管辖分行、营业管理部、
承兑汇票延期证明模板
承兑汇票延期证明模板 承兑汇票延期证明模板篇一 证明 XXXXX银行: 现有贵行签发的银行承兑汇票一份,票号:XXXX,出票单位:XXXX,出票人账号:XXXX,付款行全称:XXXX,出票金额:XXXX,出票日期:XXXX,到期日:XXXX,收款人:XXXX,收款人账号:XXXX,开户行:XXXX。因会计人员失误,造成票据延期,特此证明,请贵行见票予以解付,如因此引起经济纠纷由我公司承担。 XXXX 2017年XX月XX日 篇二 银行承兑汇票证明xx银行xx支行: 兹有贵行签发的银行承兑汇票壹张, 票号:, 出票日:, 出票人:, 票面金额:, 收款人:, 收款人开户行:, 到期日:。我单位是第X手背书人,由于第X背书印签模糊,开具证明以致该承兑汇票延期,现带上第一背书开具的证明,请予以支付。由此引起的经济纠纷由我公司承担。 ** 公司贰零壹壹年肆月壹拾日盖三章,公章,财务章,法人章。 开头写票面的要素,如我单位收到银行承兑汇票一张,票号####,金额@@@@出票日,到期日,付款人,收款人等要素,然后说由于该笔汇票有问题造成退票,我单位在联系解决的过程中时间过长,超过了该笔票据的提示付款期限,特此说明,望给予解付,由此产生的经济纠纷由我公司负责。然后落款加公章加财务章加法人章就OK了。 最后一句责任的问题一定要写的,因为票据过期银行是不给解付的,但是公司提供相应的证明就可以,但是会产生纠纷,所以一定要说明责任由公司负责与银行无关银行才能解付。一定要写这句,呵呵虽然不是你们公司的问题,奇峰章不清是你接到票时你没审核出来银行就可以说是你的问题,所以你得找相关单位出证明才过期的。呵呵总之记住,银行承兑汇票的一切说明最后必须有这句话！！！ aa银行: 我单位收到一张贵行发出的银行承兑汇票发出日期X年X月X日票号XXXX 发出单位XXX 收款单位XXX 金额XX元承兑到期时间X年X月X日因.....（延期的原因）超过承兑日期,请贵行予以办理由此产生的一切经济纠纷有我单位承担。XXXXXXX 单位(单位公章财务章名章）年月日 证明
银行承兑申请书
银行承兑申请书 篇一：银行承兑申请书 银行承兑申请书 新乡银行_卫北_支行： 我单位与为_（大写），双方商定采用银行承兑汇票结算方式，承兑的资金来源计划为：。我单位愿意执行贵行银行承兑汇票管理办法和协议条款，请审批。 承兑申请人：（公章） 法定代表人：（签字） 年月日 篇二：银行承兑申请书 鄂*字【****】第**号 鄂尔多斯市********公司 关于签发银行承兑汇票的申请 鄂尔多斯****银行: 一、公司概况 鄂尔多斯市********公司始建于****年**月,法定代表人***,身份证号码：******************，联系电话：***********。公司注册资金***万元,公司地址位于鄂尔多斯东胜区***街，**********公司拥
有一支实力雄厚的专业化人才队伍、高效的企业管理平台，并始终保持着经营稳健、适度扩张、持续增长的良性发展态势。公司下设财务部、市场部、技术部、工程部。********公司主要从事矿山机电、水暖器材、建材、五金交电、计算机、化工产品（不含危险品）、润滑油脂、日用百货、高低压配电、家用电器、家具、服装、通讯器材、汽车配件销售等业务。公司以“诚信、务实、勤奋、严谨”为总旨，打造了独具特色的企业文化，培育了素质过硬的员工队伍，形成了“互利双赢，共同发展”的基本价值观，确立了“帮助客户实现愿望，帮助员工实现价值，帮助企业创造效益”的经营理念，逐步发展为一个科学、和谐、高效的现代化企业。 公司股东为*人，***出资***万元，占有股份***％。 公司法定代表人***20**年**月毕业于****大学***系，****年**月至****年**月从事***个体经营，****年**月创立鄂尔多斯市********公司。 鄂尔多斯市********公司财务状况： ****年**月**日公司拥有总资产****万元，固定资产***万元，流动资产****万元，年销售收入****万元，实现利润***万元。 二、经营状况 经过*年来的发展，公司逐步建立了现代化办公设施和科学的管理体系，公司现以逐步走向成熟，并已形成独具特色的经营理念，目前公司拥有一支实力雄厚的技术队伍，为公司今后的良性运营和可持续发展奠定了坚实的基础，几年来，公司以其科学的管理、合格的产品和
关于加强银行承兑汇票的管理通知[2001]346号
中国人民银行关于加强开办 银行承兑汇票业务管理的通知 银发［２００１］３４６号 中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行： 为改进金融服务，加强银行承兑汇票业务的管理，防范支付风险，现将开办银行承兑汇票业务的有关事项通知如下： 一、开办银行承兑汇票业务的准入条件 政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社县（市）联社（以下简称银行）需要开办银行承兑汇票业务的，必须符合《商业银行中间业务暂行规定》（中国人民银行令［２００１］第５号）、比照《银行汇票准入、退出管理规定》（银发２０００［１７６］号）中第三条的银行汇票业务的准入条件，其中城市商业银行、城市信用合作社。农村信用合作社县（币）联社，还应具备下列条件： （一）资产质量、流动性等主要资产负债指标必须符合规定。其中短期资产流动性比例达到２５％以上，各项贷款与各项存款之比不超过７５％，拆入资金比例不超过４％。 （二）具有较强的支付能力，按时足额缴纳存款准备金，超额准备金（备付金）比例不低于３％。 二、开办银行承兑汇票业务的申请 申请开办银行承兑汇票的银行，应向中国人民银行提交《商业银行中间业务暂行规定》第十六条规定的文件和资料，并需列明以下内容： （一）申请报告，应写明本行业务经营情况、管理人员和经办人员配备情况、内部管理状况等内容； （二）统一授权投信以及对该项业务管理和风险控制的规定； （三）办理银行承兑汇票业务的操作程序及内部岗位职责。
三、开办银行承兑汇票业务的审批 政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行开办银行承兑汇票业务，应经中国人民银行总行批准，其分支机构开办银行承兑汇票业务，由其总行批准，并就开办业务品种及其属性向中国人民银行当地管辖行报备；城市商业银行、外资银行。城市信用合作社、农村信用合作社县（市）联社开办银行承兑汇票业务，应经当地中国人民银行分支机构审查并签署意见，报中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行审批。未经中国人民银行批准的，不得开办银行承兑汇票业务。 四、银行汇票专用章的刻制和票据凭证的订购 政策性银行、国有独资商业银行使用的汇票专用章，由其总行组织刻制；股份制商业银行使用的汇票专用章，由其总行统一向中国人民银行总行申请刻制；城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社县（币）联社使用的汇票专用章，由管辖地中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行统一向人民银行总行申请刻制。政策性银行。国有独资商业银行。股份制商业银行使用的银行承兑汇票凭证，由其总行组织订货和管理；城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社县（市）联社使用的银行承兑汇票凭证，由管辖地中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行负责组织订货和管理。 五、银行承兑汇票业务的风险管理 经批准开办银行承兑汇票业务的银行应按照中国人民银行关于《商业银行表外业务风险管理指引》的有关规定，建立授权授信制度，进一步完善承兑授权管理，明确承兑汇票业务的受理条件、程序；承兑银行要按照信贷原则要求承兑申请人提供承兑担保，对承兑申请人申请的承兑额度必须纳入统一授信额度的范围内心理银行承兑汇票业务实行总量控制，其承兑总量不得超过其上年末各项存款余额的５％；农村信用合作社的开户单位需要办理银行承兑汇票的，通过其具（市）联社办理；人民银行应督促各银行完善银行承兑汇票业务管理，建立风险防范制度，对其办理银行承兑汇票业务进行监督检查。 六、银行承兑汇票业务的退出 开办银行承兑汇票业务的机构有下列情况之一的，应当取消其承兑商业汇票的
关于银行承兑汇票的说明
关于承兑汇票的说明 致各业务同仁： 为了各位能对承兑汇票有个比较清晰的认识，作此以下几点说明： 1、我司收承兑限银行名称：四大国有银行（中国工商银 行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行）、民生 银行、光大银行、兴业银行、交通银行、中信银行、 招商银行、华夏银行（需跟客户提前确认沟通，如承 兑汇票到我们手上发现不是我们规定的这几家银行， 可拒收退票）。 2、地方性银行承兑不收，因为厦门市银行不接收地方性 银行贴现。且地方性小银行的票点要比股份银行的高 30%--40%。 3、承兑汇票，小额的散票不收（单张票面金额50万以下 的承兑汇票不收），目前银行承兑汇票贴现率如下：100 万以下月息12‰、100万—500万月息9‰—9.5‰、 500万以上月息8.5‰--9‰（限公司规定可以接收的 银行），贴现价格不稳定，还会上涨。 4、承兑汇票背书转让原则上二手以上的拒收，承兑汇票 背面盖一家公司的背书章为一手，两个公司的背书章 为二手，以此类推。 5、承兑汇票背书转让多手的不收，预防二查票（银行贴
现麻烦、甚至有些银行不接收二查票）。如：A—B（查 询一次）、B—C、C—D（或再查询一次）、到我们终端 客户手上要处理就麻烦了。 6、承兑汇票背书多手的，每背书一手客户都有赚票点， 如：A—B（赚一次）、B—C（赚一次）、C—D（再一次）、假如D客户就是我司，那我们要承担的点数就更高了，相当于收承兑汇票的价格也就高了建议两手以上的票 拒收。 7、银行承兑汇票贴现的手续繁琐，时间要求比较长，除 公司目前批准可接收银行承兑汇票的部门除外，一般 不接收银行承兑汇票，如有需要必须提前与财务沟通。 8、建议：收客户承兑汇票前，最好能提前了解一下当前 的市场价格（可致电财务让财务配合咨询），好跟客户 谈价格，保证我们收票的利益。 2011年07月29日
银行承兑汇票,银行承兑汇票票样
遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>> https://www.360docs.net/doc/6f11580165.html, 银行承兑汇票，银行承兑汇票票样 由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票;由实力雄厚,信誉卓著的企业承诺到期付款的汇票称为商业承兑汇票。由于市场经济所必须的信用体系在我国尚未完全建立,商业承兑汇票目前使用范围并不广泛,我们经济生活中大量使用的是银行承兑汇票。银行承兑汇票具有如下突出特点: 一、信用好,承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。就把企业之间的商业信用转化为银行信用。对企业来说,收到银行承兑汇票,就如同收到了现金。二、流通性强,灵活性高。银行承兑汇票可以背书转让,也可以申请贴现,不会占压企业的资金。三、节约资金成本。对于实力较强,银行比较信得过的企业,只需交纳规定的保证金,就能申请开立银行承兑汇票,用以进行正常的购销业务,待付款日期临近时再将资金交付给银行。由于银行承兑汇票具有上述优点,因而受到企业的欢迎。与此同时,伪造银行承兑汇票等犯罪行为呈现上升势头,有些企业深受其害。 银行承兑汇票是指在承兑银行开立存款账户,资信状况良好的法人组织签发,并由开户银行承诺到期付款的一种票据.它是目前企业间相互结算的重要方式之一
银行承兑汇票的签发与兑付，大体包括如下步骤： (1)签订交易合同。交易双方经过协商，签定商品交易合同，并在合同中注明采用银行承兑汇票进行结算。作为销贷方，如果对方的商业信用不佳，或者对对方的信用状况不甚了解或信心不足，使用银行承兑汇票较为稳妥。因为银行承兑汇票由银行承兑，由银行信用作为保证，因而能保证及时地收回货款。 (2)签发汇票。付款方按照双方签订的合同的规定，签发银行承兑汇票。银行承兑汇票一式四联，第一联为卡片，由承兑银行支付票款时作付出传票;第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票;第三联为解讫通知联，由收款人开户银行收取票款时随报单寄给承兑行，承兑行作付出传票附件;第四联为存根联，由签发单位编制有关凭证。 备注: 付款单位出纳员在填制银行承兑汇票时，应当逐项填写银行承兑汇票中签发日期，收款人和承兑申请人(即付款单位)的单位全称、账号、开户银行，汇票金额大、小写，汇票到期日，交易合同编号等内容，并在银行承兑汇票的第一联、第二联、第三联的汇票签发人盖章”处加盖预留银行印签及负责人和经办人印章。
关于银行承兑汇票的基本知识
关于银行承兑汇票的基本知识 一、什么叫银行承兑汇票： 承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。 简单地说是一种由银行信用作保证的商业汇票。由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票 银行承兑汇票样本：
二、银行承兑汇票如何开出的？ 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。 承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。 三、哪些企业可以开具银行承兑汇票： 银行对出票人承兑的条件： （1）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织； （2）与承兑银行具有真实的委托付款关系； （3）能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票； （4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。 （5）与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。 （6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。 保证方式：1、部分保证金，部分担保；2、全额担保；3、全额抵押；
关于银行承兑汇票的账务处理
关于银行承兑汇票的账务处理 每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该 注意的工作重点: 一、增值税税额计算 (一)积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额， 将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业 若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。 (二)认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定
时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。 进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认 证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素:第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金;第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数;生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本;第三，发票是否将要到期。按照税法要求， 发票自填开之日起90日内(不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面"进项税额抵扣时限的规定")进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况， 先将快要到期发票进行认证。 (三)控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业 的税负要求。 税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额(计算方法可参见前面介绍)。防止企业通过非
企业银行承兑汇票管理办法
湖南**科技有限公司承兑汇票管理办法 （试行） 第一章总则 第一条为了加强承兑汇票业务管理，控制承兑汇票业务风险，确保资金的安全，根据《中华人民共和国票据法》有关规定，结合湖南**科技有限公司实际情况，特制定本办法。 第二条本办法适用于湖南**科技有限公司（以下简称“本公司”）。 第三条本办法所称承兑汇票是指本公司采购货物或接受劳务开出的，以及销售货物或提供劳务收取的银行承兑汇票。 第四条办理收票、开票、贴现、背书转让和承兑等有关承兑汇票业务必须经过公司总经理授权或委托财务总监授权。 — 第五条财务部门是承兑汇票的归口管理部门。 第二章开出承兑汇票 第六条公司采购货物或接受劳务时，可以根据需要开具银行承兑汇票进行支付，但必须具有真实的货物购销行为、签署购销合同，并须提供增值税专用发票或普通发票。
第七条承兑汇票业务必须在公司核准的银行工程项目融资授信额度或短期融资综合授信额度内办理。 第八条公司相关部门需根据当月资金计划，在经财务部门负责人、财务总监审批后，方可开出承兑汇票业务。 第三章收到承兑汇票 第九条公司销售和财务部门必须按照信用政策的规定收取承兑汇票。下列金融机构作为承兑人的银行承兑汇票可以接受： （一）国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行。 （二）股份制及其他银行：交通银行、中信银行、深圳发展银行、广东发展银行、民生银行、招商业银行、华夏银行、中国光大银行、兴业银行和上海浦东发展银行。 第十条对外销售不得收取商业承兑汇票，不得收取地方商业银行及信用合作社开出的银行承兑汇票。如特殊情况需要收取上述票据，须经公司总经理批准后收取。 第十一条收到背书转让的承兑汇票必须及时在承兑汇票“背书人栏”上注明本公司名称。销售部门在收到承兑汇票后必须及时将承兑汇票交到财务部门集中管理，双方签字登记，办理交接手续。
承兑汇票逾期证明 模版
承兑汇票逾期证明模版 银行承兑汇票逾期证明 银行承兑汇票证明 xx银行xx支行: 兹有贵行签发的银行承兑汇票壹张，票号:，出票日:，出票人:，票面金额:，收款人:，收款人开户行:，到期日:。我单位是第X手背书人，由于第X背书印签模糊，开具证明以致该承兑汇票延期，现带上第一背书开具的证明，请予以支付。由此引起的经济纠纷由我公司承担。 ** 公司贰零壹壹年肆月壹拾日 盖三章，公章，财务章，法人章。 开头写票面的要素，如我单位收到银行承兑汇票一张，票号####，金额@@@@出票日，到期日，付款人，收款人等要素，然后说由于该笔汇票有问题造成退票，我单位在联系解决的过程中时间过长，超过了该笔票据的提示付款期限，特此说明，望给予解付，由此产生的经济纠纷由我公司负责。然后落款加公章加财务章加法人章就OK了。 最后一句责任的问题一定要写的，因为票据过期银行是不给解付的，但是公司提供相应的证明就可以，但是会产生纠纷，所以一定要说明责任由公司负责与银行无关银行才能解付。一定要写这句，呵呵虽然不是你们公司的问题，奇峰章不清是你接到票时你没审核出来银行就可以说是你的问题，所以你得找相关单位出证明才过期的。呵呵总之记住，银行承兑汇票的一切说明最后必须有这句话～～～aa银行: 我单位收到一张贵行发出的银行承兑汇票发出日期X年X月X日票号XXXX 发出单位XXX 收款单位XXX 金额XX元承兑到期时间X年X月X日因.....(延期的原因)超过承兑日期，请贵行予以办理由此产生的一切经济纠纷有我单位承担。
XXXXXXX单位(单位公章财务章名章) 年月日 证明 **支行: 我公司持有贵行签发的银行承兑汇票一张，要素如下: 汇票号码:(GA/01)****; 出票人全称:**公司; 出票人账号:**; 收款人全称:**有限公司; 出票金额:人民币贰拾万元整(,200,000.00); 出票日期:贰零零柒年壹拾贰月壹拾肆日; 到期日期:贰零零捌年零陆月壹拾肆日。 我公司财务人员失误，在该银行承兑汇票到期时未能及时提示贵行付款，若由此失误引起的经济责任由我公司承担～望贵行予以办理为盼，谢谢～特此证明～ 财务章: 法人章: 公章: ****有限公司 ****年**月**日 证明 XX支行(付款行全称): 我公司收到银行承兑汇票一份，具体明细如下: 出票日期:20XX年XX月XX日到期日: 20XX年XX月XX5日 票号: XX/01 XXXXXXXX 出票人: XX有限公司 收款人: XX有限公司
关于收取银行承兑汇票管理办法
关于收取银行承兑汇票管理办法 第一章、总则 第一条、为了保证公司资金的整体安全，提高资金使用效率，特制定本管理办法。第二条、本规定适用于公司收取银行承兑汇票的部门和个人。 第二章、范围 第三条、公司的工程销售营业收入可向客户收取银行承兑汇票结算。 第三章、票据要求 第四条、银行承兑汇票的票面必须清洁，背书连贯，最后一次背书的为还款公司客户。对于票面有污渍、破损、或票面要素不完整、背书不连续一律不予以接收。对于票面有涂改的原则上不予接收，如必须接收，应有相应的证明文书。 第五条、如因票面盖章有轻微暇疵，财务部门考虑有条件接收时，销售部门经办人员必须负责要求盖章暇疵单位、用票付款的直接客户提供无条件兑付的承诺函后方可予以接收。 第四章、特殊事项 第六条、在接收承兑汇票前，经办人必须先告诉公司财务部，经公司出具授权委托书后才能以我公司合法代理人身份，前往出票单位办理承兑汇票领取事宜。违反此规定引起的经济责任纠纷及法律责任，由未授权经办人承担。 第七条、在接收承兑汇票后，应先完整的扫描承兑汇票全部页面，后再和公司财务负责人联系，确认保存方式。 第八条、如不符合收票规定的银行承兑汇票，在部门和个人收到承兑汇票时，应先报告给公司财务部，经总经理书面批准同意接收的，则要求上家背书人提供付票经销商出具无条件兑付承诺函或证明，手续完备后财务可办理收票。 第九条、如不符合收票规定的银行承兑汇票，在部门和个人收到承兑汇票时，财务部负责向上家背书人作好解释工作，必要时可书面填报拒收退票理由，进行沟通并办理退票或换票。 第十条、如承兑汇票是通过邮寄送交的，则邮寄人员负责主动报告财务负责人邮寄函件号码等必要信息，并在合理的时间内与收票方进行确认。 第五章、附则 第十一条、本管理办法由财务部负责制定并解释，经总经理批准后自下发之日起
关于开办银行承兑汇票业务的请示.doc
关于开办银行承兑汇票业务的请示 中国人民银行乌鲁木齐中心支行： 为增加我行的金融服务品种，优化信贷资产结构，提高经济效益，增强竞争能力，进一步提高对客户的服务功能和服务水平，确保业务经营的规范健康发展。依据《中华人民共和国票据法》和中国人民银行制定的《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》及《中国人民银行关于办理银行汇票及银行承兑汇票业务有关问题的通知》（银发[2002]364号）的规定，结合我行的业务发展需要和经营管理水平，特申请开办银行承兑汇票业务。 一、我行经营情况逐步改善，内控制度日臻完善，具备办理银行承兑汇票业务的条件。 我行自1997年12月成立以来，一方面各项业务稳健发展，经营情况逐步得到改善，存、贷款稳步增长，截止2002年末，各项存款82.61亿元，较成立初增加50.3亿元，增长155.68%；各项贷款55.67亿元，较成立初增加33.63亿元，增长152.59%；不良贷款率26.21%，较成立初下降了47.48个百分点；总资产123.35亿元，较成立初增加77.38亿元，增长168.33%，另一方面在资金、信贷、会计等方面加强内控建设，制订了《信贷资金管理暂行办法》、《授权、授信管理办法》、《贷款操作规程》、《会计制度》、《财务管理实施细则》等规章制度，为各项业务的规范经营、发展提供了可操作依据，同时，我行不断强化员工的基础教育和业务培训，员工的业务素质与水平有了进
一步的提高。以上各方面的不断发展与完善，为我行开办银行承兑汇票业务创造了有利条件。 二、开办银行承兑汇票业务是我行经营发展的需要。 不断增加服务品种，提高服务水平不仅是客户的需要，也是我行优化资产质量，增强盈利水平，提高竞争能力的需要。目前大部分企业在商品交易活动中需要银行提供信用保证，以降低经营成本，而银行在信贷资金有限的情况下，利用信誉为客户办理银行承兑汇票业务，提供担保服务，既可以满足客户的需要，稳定老客户，增加新客户，也可以创造一定的收益，从而促进我行各项业务全面健康发展。 以上请示妥否，请批示！ 附件：1、乌鲁木齐市商业银行银行承兑汇票实施办法 2、乌鲁木齐市商业银行银行承兑汇票会计核算手续 二00三年二月二十日 美文欣赏 1、走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕果累累。秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。秋天是甘美的酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。 2、人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候储存了快乐。聪明的
关于银行承兑汇票的基本知识
关于银行承兑汇票的基 本知识 文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-
关于银行承兑汇票的基本知识 一、什么叫银行承兑汇票： 承兑汇票是的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定无条件支付确定的金额给收款人或持票人的。 对签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的支持。 商业汇票分为和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。 简单地说是一种由银行信用作保证的商业汇票。由银行承诺到期付款的称为银行承兑汇票 银行承兑汇票样本： 二、银行承兑汇票如何开出的 银行承兑汇票是由在承兑开立存款账户的出票，向开户银行申请并经银行承兑的，保证在指定无条件支付确定的给收款人或持票人的。对签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的支持。 我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。）。银行承兑汇票按向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。 承兑最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。 三、哪些企业可以开具银行承兑汇票：
银行对出票人承兑的条件： （1）在承兑银行开立存款帐户的以及其他组织； （2）与承兑银行具有真实的委托付款关系； （3）能提供具有法律效力的及其增值税发票； （4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。 （5）与关系良好，无记录。 （6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的。 保证方式：1、部分保证金，部分担保；2、全额担保；3、全额抵押； 四、银行承兑汇票的期限、金额是如何规定的 承兑最长不超过6个月，我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的）。 五、为什么企业要做银行承兑贴现什么叫贴现 什么叫贴现：银行是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需要，将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除后，将余额付给持票人的一种融资行为。 企业要求银行承兑贴现的原因： 1、企业经营的需要； 2、企业资金紧张； 3、企业一时没有可以支付的买卖； 4、企业收取承兑汇票贴现为了获取一定的利益。 六、贴现的利息是如何计算的 1、贴现利息＝贴现金额×贴现天数×日贴现率 2、日贴现率＝月贴现率÷30
关于对银行承兑汇票相关管理规定的通知G
一汽解放汽车销售公司财务控制部便函 ［2011］一汽解放销财便字第008号关于收取银行承兑汇票相关管理规定的 通知 各网员单位、商务代表处： 为加强票据管理，避免由于票据票面存在瑕疵而延误入账时间，同时规避网员单位自身的票据风险，要求各网员单位在收取票据时和向我公司交票前均要对票据进行规范性审验。（具体验票参考说明见附件1、2） 网员单位在收取票据时发现“银行承兑汇票”票面存在一般性要素如：填写或加盖印鉴不规范的票据，可以通过向填写或加盖印鉴不规范的单位获取证明后一并随票据交我公司，即票据均要在确认票面合规后交付我公司。 我公司对收取“银行承兑汇票”时进行票面审验、登记和开具收到票据收据（票据收到日以开据收据时间为准）。每月对票据经审验存在问题或缺少证明的网员单位将在“公司视频例会”予以通报；对累计三次交付我公司票据存在问题的网员单位，我公司将不再受理其该单位的“背书银行承兑汇票”。本通知规定自发文起执行，特此通知。 二0一一年四月十二日
附件1： 票据正面应审验注意的事项： 说明： 上面票据票面信息要完整，即：票样标注所指各项填写要清晰准确；出票人预留印鉴（财务专用章和名章）、出票（付款）行汇票专用章、经办人名章或签名等信息不可缺少且要清晰；出票日、到期日区间不得超过陆个月；大小写金额必须相符；票面不得有破损。 5、付款银行印鉴齐全且清晰 4、出票人印鉴齐全且清晰
附件2 ： 背书票据应审验注意的事项： 说明： 1、 被背书人（或盖章）填写字体必须规范、清晰；被背书人名称 填写与背书印鉴名称必须完全一致（包括繁体字），若印鉴为繁体字而填写为简体字必须附带证明。 2、 票据背书必须连续，箭头（连线）所指各项必须规范清晰，背 书章必须盖在边框内，骑缝章更要规范清晰；票据粘单必须用与票据尺寸相同的标准粘单。 称填写必须完全一致（包括繁体字） 能空白且被背书人连续 4、骑缝章不能倒盖且要清晰 能撕扯且需用与票据尺寸相同的标准粘单 6、背书印鉴加盖不得超出边框2/3 且不能压到被背书人栏内。