关于国网县供电公司原总经理同志离任经济责任审计的报告

关于国网X X X X县供电分公司原总经理XX同志离任经济责任审计的报告

根据国网XX省电力公司《审计通知书》（X电审通字〔2017〕9号），省公司派出审计组，于2017年4月10日至5月日对国网XXXX 县供电分公司（以下简称XX供电分公司）原总经理XX同志离任经济责任进行了现场审计。审计时段为2013年1月-2015年7月，重大事项追溯到以前年度。审计组重点审计了XX供电分公司，延伸审计了XXXX电力建设有限责任公司XX分公司和XX市XX供电服务有限公司XX分公司。

在XX供电分公司的支持和配合下，审计组顺利完成了预定审计任务。现将审计情况报告如下：

一、基本情况

XX供电分公司是国网XX公司管辖范围唯一的直供直管公司。前身为XX电厂，成立于1978年。主要承担XX市XX县2606平方公里，60个乡镇、618个村和44个社区、52.5万户、167万人口的工农业生产和人民生活的供用电管理。公司下设8部1室1中心，拥有员工1393人，管辖220千伏变电站2座，容量600兆伏安、110千伏变电站9座，容量763兆伏安、35千伏变电站13座，容量157.6兆伏安、10千伏开闭所3座；35千伏及以上输电线路536公里，110千伏输电线路266.6公里、35千伏输电线路269.4公里，10千伏馈线127条，共3475公里，农村低压线路21401公里，配电变压器6565台，容量共1311.5兆伏安。

任期内，XX供电分公司2013年底资产总额、主营业务收入、售电量分别为4.76亿元、18.21万元、11.89亿千瓦时；2014年分别为4.78亿元、217.89万元、12.25亿千瓦时；2015年6月底分别为4.8亿元、0亿元、6.19亿千瓦时。主营业务收入金额较小的原因为电费收入在2006年起汇入XX公司统一核算。

XX同志于2013年1月至2015年7月担任XX供电分公司总经理、党委副书记；负责公司行政工作。

二、主要经营管理情况

（一）主要经营业绩

在XX同志任职期间，面对复杂严峻的内外部环境，XX供电分公司抢抓发展机遇，深化作风建设，持续规范管理，圆满完成了各项工作目标任务，公司呈现出良好稳健的发展态势，多项工作取得明显成效。严格按照省公司、XX公司的统一部署，率先试点“包片进村”工作，开启了公司农电管理的新篇章，架起了一座电力服务从城市走向乡村的“连心桥”。售电量屡创历史新高、电网建设明显增多、媒体聚焦高度关注，极大的提升了公司在全省县级供电企业的地位，彰显了国网公司责任形象。任职期间未发生一起受上级通报的安全事故，实现安全生产周期5300余天，连续三年荣获省级、市级“安全生产先进集体”。公司先后荣获“全国模范职工小家”、团省委五四红旗团支部、省公司“抗震救灾先进单位”、省公司电网先锋党支部、XX公司“红旗党委”、“四好”领导班子等荣誉称号，公司集体、个人所获各项荣誉、奖项创历史之最，并在

2015年率先升格成为省公司第一批大型县级供电企业。

1.安全局面保持稳定

切实以加强电网建设为龙头，全面落实安全生产责任制，进一步明确保障体系，完善监督体系，健全考评体系。围绕“安全管理提升”主线，大力开展反违章监督，两年共发现问题282项，违章处罚228人次，罚款10.6万元。全面启动调控一体化和配网抢修指挥平台，全面完成4座35千伏变电站增容，改造13条城区满载和过载线路，更换140余台农村配变。完成35千伏及以上老旧设备改造、大修技改11项，提升了110千伏XX与柏林变电站的互联互供能力，主网35千伏线路首次实现“零”故障，电网装备健康水平迈向新台阶。加大安全培训力度，先后完成2402人专项培训，9名员工先后在国网公司、省公司组织的调考中取得了满分的好成绩。公司获评省公司县级供电企业安全性评价A段，变电站精益化评比获得全省第四名。截止2015年7月，公司没有发生一起人身电网设备事故，没有发生一起农村人身触电伤亡事故，没有发生一起火灾交通事故，安全管理基础得到进一步夯实，连续两年荣获省公司安全生产先进集体。

2.电网建设全面推进

主动对接全县工业园区规划和电网发展规划，完成“十三五”电网规划、“十三五”农网规划编制，实现电网规划与地方经济发展规划、土地利用规划的无缝对接。清水220千伏变电站进入省国网公司规划数据库，完成35千伏沙子湾变电站项目可研。先后投运

220千伏宝飞和110千伏红星变电站，实现供区内主干网络双电源格局。全面完成XX、视高110千伏变电站和文宫、清水、禾加、龙马35千伏变电站增容扩建工作，新增变电容量8.73万千伏安。完成35千伏金凤变电站土建整改、线路施工及35千伏满井站增容项目的可研和征地，全力推进城南、城北电力线路迁改下地、35千伏帽顶山和110千伏枣红线廊道变更等政府投资项目。推行城区配电网模块化分区与“手拉手”配套建设，有力提升城网供电能力。累计完成农网建设投资4.5亿，项目934个，投资规模和项目总数均创新高。变电站建设布点和电力线路廊道规划成功纳入县规委会讨论，确保了电力建设项目用地和线路廊道布局的刚性需求。

3.经营管理成效显着

主动对接政府招商引资项目，全力服务视高天府新区、文林工业园区、黑龙滩景区等招商项目，积极配合中天丹琪、金圣钢厂、云端科技、黑龙滩长岛项目等投产运行。高效推进营配数据贯通工作，中高压贯通率达100%。扎实开展业扩报装“百日行动”，累计完成高压新装、增容210户，容量20.35万千伏安。加快智能电表推广进度，累积推广智能电表47.76万只。突出电费回收风险管控，加强对关、停、并、走等企业的掌握，通过安装预付费装置等技术手段，全力防范欠费风险，实现了电费回收“双结零”目标。拓展便民服务渠道，加大城镇“10分钟缴费圈”和农村服务点建设，设立第三方代收电费网点515个，实现XX乡镇全覆盖。全面深化预算管理，建立成本预算控制机制，强化预算执行的刚性，顺利完成XX

公司下达的各项预算。全面完成“三集五大”体系人员岗位导入，启动集体企业改革改制，做好人员的划转安置工作。

4.改革创新稳步推进

为切实转变工作作风，把农村供电服务和农电管理工作抓好抓实，抓紧抓细，在省公司和XX公司的指导下，公司于2013年4月11日率先启动“包片进村”在全川的试点。全面推动过程中，XX公司创新提出“包片进村”“3210”工作思路，固化“包片进村”为常态机制。公司全员参与、全面覆盖，以规范制度体系和完善工作标准为切入点；以制定A、B、C、D四类问题归级和整治办法，分类分层闭环处置问题为工作点；以成立10个“包片进村”工作对口小组，重点调研十大课题以及打造“包片进村”“五标一室一库”为核心点，历时六个月，共进村走访588个，入户44.5万户，检查台区3199个，发现各类问题608项，整改567项（整改率93.26%），最终架起了一座电力服务从城市走向乡村的“连心桥”，农电管理水平大大提升。成效得到各级领导以及社会各界的高度关注和充分肯定：人民日报、新华社等20余家主流媒体专题跟踪采访和报道；傅振邦、刘广迎等10余位部、厅级领导莅临XX调研指导工作；同时省公司将XX试点的“包片进村”工作样板作为开展群众教育实践路线和实现“中国梦”相结合的典型经验向XX省委省政府和国家电网公司申报，并于2013年11月20日召开“包片进村”现场会，进行全川推广。

5.依法治企不断深化

扎实开展集体企业依法治企“回头看”工作，以“规范、激励、发展”为核心，制定集体企业财务、工程及物资管理标准，全面调整相关管理流程，集体企业管理水平迈向新台阶。全面加强预算管控，积极开展集体企业资金管理专项效能监察和“三重一大”制度执行情况协同监督，全面完成供电服务、大修技改及集体企业人力资源管理等自查自纠工作。扎实开展供电所资金专项检查，迅速出台制度，明确XXXX分公司、XXXX分公司、供电所业务界面和流程，全面清理整顿，严肃处理违规违纪人员17人。扎实开展公务用车、办公用房清理整治，“三公”经费逐年下降。

（二）主要考核指标完成情况

XX同志任期内各年度，XX供电分公司全面完成了省公司下达的经营考核指标，主要完成情况详见下表。

备注：对以上指标完成或未完成情况进行说明。没有考核指标的说明？

（三）内控管理总体评价

任职期间，XX供电分公司多措并举，着力强化内部控制管理工作。先后制定完善了《国网XX县供电公司加强班组建设实施细则》、《国网XX县供电公司劳动模范（十佳员工）、先进工作者评选办法（试行）》、《国网XX县供电公司安全生产奖惩办法差异条款》等规章制度12项，制度体系基本完善，确保经营活动有章可循。查阅XX供电分公司总经理办公会记录，任期内召开办公会议63次，决策事项205项；召开集监会19次，决策事项25项；出席党委会41次，参与决策事项74项。执行协同监督、职工代表例会制度和一岗双责制度，将监督主体、监督责任落到实处。

三、内外部审计、检查情况

（一）外部审计情况

任职期间，XX供电分公司接受的外部审计有：2013、2014年接受年终决算审计两次；XX市XX电力服务有限责任公司XX分

公司接受成都瑞业会计师事务所（普通合伙）对管理规章制度、业务流程、监督核算等检查一次；XX省XXXX电力工程有限公司（XXXX电力建设有限责任公司XX分公司更名前）接受年终决算审计两次、子改分资产评估一次、2014-2015年税收检查一次。

（二）内部审计情况

任职期间，XX供电分公司接受的内部审计有：2013年4月国网攀枝花供电公司资金管理专项检查；2013年8月国家电网公司依法治企检查；2015年6月接受宜宾公司对国网XX供电公司大修项目的专项检查。

（三）对审计提出问题的整改情况

1. 2015年XXXX电力建设有限责任公司XX分公司针对税收检查中少交税收的情况进行了补交税款。

2．XX市XX电力服务有限责任公司XX分公司对事务所检查出来的关于管理规章制度、业务流程、监督核算方面的四个问题进行了整改，规范完善了资料附件，优化了业务管理流程。

3.XX供电分公司对2013年发现的青赔费支付存在的问题已完善相关签字、报销等手续；完善了观仁线和柏文线与XX公司签订青赔费代赔协议的时间。

4.对XX供电公司分公司经办人员借款时没有明确借款用途的问题，在之后的账务中已规范处理。

四、重大经营事项及风险

一是政府工程财评审减率较大造成公司运转困难。集体企业在

政府工程预算送审后，县财评中心审减率平均为25%，部分审减率甚至超过50%。而政府规定在评审后再下浮15%，导致个别工程存在亏本的风险。

二是政府规定政府工程费用支付按6:2:2方式分3年支付，造成集体企业资金回收期长、资金周转风险大。