酒店管理财务酒店财务管理制度及操作程序
凯莱国际酒店管理集团
—财务管理制度及操作程序—
凯
莱国际
酒店管
理集团
凯莱国际酒店管理集团
财务–会计 Finance - Accounting 银行存款余额调节表
现金长短款
备用金管理制度
折扣
财务预算
固定资产的控制与管理
酒店审计工作
酒店合同签订程序
财务 -成本控制 Finance – Cost Control
库存管理
收货
客房小酒吧
积压存货
菜单价格的制定
酒吧吧台标准库存
食品及酒水成本日报
财务–计算机操作程序 Finance –Computer
系统数据备份
电脑系统出现故障时的紧急应对计划GHR-FA-001 GHR-FA-002 GHR-FA-003 GHR-FA-004 GHR-FA-005 GHR-FA-006 GHR-FA-007 GHR-FA-008 GHR-FC-001 GHR-FC-002 GHR-FC-003 GHR-FC-004 GHR-FC-005 GHR-FC-006 GHR-FC-007 GHR-FE-001 GHR-FE-002
财务–行政及其他 Finance – General & Administration
审批权限招待宴请GHR-FG-001 GHR-FG-002
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差旅费报销
休假及迁居路费
交通费报销
员工在餐厅的签单权
发票
商业交换协议
保险管理
财务总监交接记录
禁止接受礼品、宴请
保险索赔
支付客户佣金程序
保护凯莱国际酒店的品牌
财务报表及报送期限
酒店内部钥匙管理程序
公费电话控制制度
损益会议
休假机票的支付规定
财务会计档案的整理
损坏、遗失酒店财物的赔偿规定轻逸卡的规定GHR-FG-003 GHR-FG-004 GHR-FG-005 GHR-FG-006 GHR-FG-007 GHR-FG-008 GHR-FG-009 GHR-FG-010 GHR-FG-011 GHR-FG-012 GHR-FG-013 GHR-FG-014 GHR-FG-015 GHR-FG-016 GHR-FG-017 GHR-FG-018 GHR-FG-019 GHR-FG-020 GHR-FG-021 GHR-FG-022
财务–采购及付款 Finance – Purchasing & Payable
采购-固定资产采购-直购
采购-补仓GHR-FP-001
GHR-FP-002
GHR-FP-003
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采购-零星采购采购-集团采购付款程序
零用现金报销市场调查程序GHR-FP-004 GHR-FP-005 GHR-FP-006 GHR-FP-007 GHR-FP-008
财务–应收及信贷 Finance – Receivable & Credits
应收帐款
信贷会议
信贷执行程序
客人预付定金或押金余额处理
财务–前台 Finance – Front Office 预付押金
现金退款
信用卡提现
外币兑换
未及时收回的帐款
免费房
支票
平均房价的计算
客用安全保险箱
礼券
旅行支票
冲减帐款
宴会或团队会议的结算程序GHR-FR-001
GHR-FR-002
GHR-FR-003
GHR-FR-004
GHR-FF-001
GHR-FF-002
GHR-FF-003
GHR-FF-004
GHR-FF-005
GHR-FF-006
GHR-FF-007
GHR-FF-008
GHR-FF-009
GHR-FF-010
GHR-FF-011
GHR-FF-012
GHR-FF-013
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生效日期：2009-1-1
程序
1.向开户行取得对帐单，以便及时逐一核对。
2.用银行存款日记帐与银行对帐单逐项核对，并仔细检查上月未达帐项本月是否
已清，由于财务记帐和凭证传递的时间差异或有可能存在记帐上的错误而产生：
酒店已收，银行未收
酒店已付，银行未付
银行已收，酒店未收
银行已付，酒店未付
3.如出现上述情况，银行存款日记帐与银行对帐单往往会不相一致，须查明原
因，予以调整及作未达帐项。
4.银行余额调节表：
银行对帐单余额酒店银行存款日记帐余额
加：酒店已收，银行未收加：银行已收，酒店未收
减：酒店已付，银行未付减：银行已付，酒店未付
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调节后的存款余额调节后的存款余额
5.编制完成，经总会计师审核后，连同相关附件(包括对帐单复印件、银行存款
日记帐复印件、逐笔未达帐项明细、试算平衡表复印件)交与财务总监审批。
6.批准后，由总帐会计整理保存。