工作报告 年度财务决算报告(模板)

年度财务决算报告(模板)

????????公司

20??年度财务决算报告

一、20??年主要经营情况

(一)主要指标完成情况

截至20??年末，??公司经审计总资产为??万元，负债为??万元，净资产为??万元，资产负债率??%。

20??年公司完成原煤产量??万吨，实现商品煤销量??万吨，单位完全成本??元/吨，单位生产成本??元/吨。20??年全年实现营业收入??万元，利润总额??万元，实现净利润??万元，实现经营活动现金净流入??万元。有息负债规模??万元，全年上缴税费总额??万元。

(二)主要业务开展情况

20??年完成产量??万吨，与年初预算??万吨增加(减少)??万吨，完成年初预算的??%;商品煤销量??万吨，较年初预算??万吨增加(减少)??万吨，完成年初预算的??%;完成进尺(剥离)??米(立)，较年初预算??米(立)增加(减少)??米(立)，完成年初预算的??%;完成售价??元/吨，较预算??元/吨增加(减少)??元/吨;全年平均煤质回收率??%，年初预算??%增加(减少)??个百分点。

二、20??年财务状况及分析

20??年末，公司资产总额为??万元，负债总额为??万元，

净资产为??万元，资产负债率??%。

(一)资产变动情况

资产负债表主要项目数据(一)

公司20??年期末资产总额??万元，较期初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要变动情况如下：

(1)货币资金期末余额??万元，本期增加(减少)??万元。

(2)应收票据期末余额??万元，本期增加(减少)??万元，主要原因是????。

(3)应收账款期末余额??万元(剔除减值准备前数据)，本期增加(减少)??万元，主要原因是????。

(4)预付账款期末余额??万元，本期增加(减少)??万元，主要原因是????。

(5)存货期末余额??万元，本期增加(减少)??万元，主要原因是????。

(6)固定资产期末余额??万元，本期增加(减少)??万元，主要原因是????。

(7)在建工程期末余额??万元，主要为??项目，本期增加(减少)??万元，主要原因是????。

(8)无形资产期末余额??万元，主要为采矿权及探矿权价值。无形资产本期增加(减少)??万元，主要原因是????。

(9)长期待摊费用期末余额??万元，本期增加(减少)??万元，主要原因是????。

(二)负债变动情况

资产负债表主要项目数据(二)

公司20??年末负债总额??万元，较期初减少??万元，增长(下降)??%，主要变动情况如下：

(1)短期借款期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????。

(2)应付账款期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????。

(3)预收账款期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????。

(4)应付职工薪酬期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????;

(5)应交税费期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????。

(6)应付利息期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????。

(7)其他应付款期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????。

(8)长期借款期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????。

(9)长期应付款期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????

(10)预计负债期末余额为??万元，较年初增加(减少)??万元，增长(下降)??%，主要原因是????。

(三)所有者权益变动情况

公司期末所有者权益??万元，较期初增加(减少)??万元。主要原因为：20??年公司实现净利润??万元，专项储备余额增加(减少)??万元，分配股利??万元。主要变动情况如下：

(1)实收资本期末余额为??万元，实收资本总额无变化。具体如下表所示：

(2)专项储备期末余额为??万元，较年初净增(减)??万元。专项储备计提使用情况表：

单位：万元

(3)未分配利润??万元，比年初??万元增加(减少)??万元，主要原因为本年实现的净利润??万元。

三、20??年经营成果及分析

20??年公司实现营业收入??万元，较年初预算??万元增加(减少)??万元;实现利润总额??万元，较预算??万元增加(减少)??万元;实现净利润??万元，较预算??万元增加(减少)??万元。

(一)营业收入分析

20??年实现营业收入??万元，比年初预算??万元增加(减少)??万元，完成预算??%，增减变动的主要原因是：

1.20??年售商品煤售价??元/吨，较预算??元/吨增加(减少)

??元/吨(可按产品种类进行分析)

2.????????

3.????????

(二)成本费用分析

20??年完全成本总额??万元，比年初预算??万元增加(减少)??万元。单位完全成本??元/吨，比年初预算??元/吨增加(减少)??元/吨。其中：生产成本总额比预算增加(减少)??万元，单位成本比预算增加(减少)??元/吨;税金及附加总额比预算增加(减少)??万元，单位成本增加(减少)??元/吨;期间费用总额比预算增加??万元，单位成本增加(减少)??元/吨。具体增加变动原因分析如下：

20??年完全成本明细表

单位：万元元/吨

1.生产成本分析

20??年原煤生产成本总额??万元，比年初预算增加??万元，单位成本??元/吨，比预算增加(减少)??元/吨，增长(下降)??%。主要原因是：

(1)????????。

(2)????????。

(3)????????。

2.期间费用分析

20??年期间费用??万元，比年初预算??万元增加(减少)?

?万元，其中：

(1)20??年管理费用??万元，比年初预算??万元增加(减少)??万元,主要原因是：

①????????。

②????????。

③????????。

(2)20??年销售费用??万元，比年初预算??万元增加(减少)??万元,主要原因是：

①????????。

②????????。

③????????。

(3)20??年财务费用??万元，比年初预算??万元增加(减少)??万元,主要原因是：

①????????。

②????????。

③????????。

(三)利润总额分析

20??年实现利润总额??万元，比年初预算??万元增加(减少)??万元，完成年度预算的??%。主要影响因素如下：

(1)????????。

(2)????????。

(3)????????。

(四)净利润分析

20??年实现净利润??万元，比年初预算??万元增加(减少)??万元，完成年度预算的??%。主要原因是??。

三、20??年资金状况

(一)经营性现金流分析

20??年经营性现金流入??万元，经营性现金流出??万元，经营性净现金流??万元，比预算增加(减少)??万元，主要原因是????。

(二)投资性现金流分析

20??年投资性现金流入??万元，投资性现金流出??万元，投资性净现金流??万元，比预算增加(减少)??万元，主要原因是????。

(三)筹资性现金流分析

20??年筹资性现金流入??万元，筹资性现金流出??万元，筹资性净现金流??万元，比预算增加(减少)??万元，主要原因是????。

四、人工成本管理

(一)劳动用工情况

20??年公司平均职工人数??人,其中在岗职工??人，不在岗职工??人，劳务派遣用工??人，其他从业用工??人。比年初预算??人增加(减少)??人，增减幅??%。

(二)人工成本情况

20??年实际发生人工成本总额??万元，其中：工资总额??万元、劳务费??万元、保险及福利等其他人工成本??万元，比年初预算??万元增加??万元，增减幅??%。主要原因是????。

五、重大事项说明

(一)本年股权投资及转让事项

(二)重大融资事项

(三)分配股利情况

(四)计提资产减值及公允价值变动损益情况

1.应收款项计提减值情况

2.存货计提减值情况

3.固定资产计提减值情况

4.公允价值变动损益情况

(五)对外捐赠事项

20??年公司共发生?笔对外捐赠事项，捐赠总额??万元。具体情况如下：

1.捐赠对象：????????单位;金额：??万元;性质：????????。

2.捐赠对象：????????单位;金额：??万元;性质：????????。

(六)资本支出情况

1.20??年资本支出??万元，其中基本建设项目投资??万元、固定资产购置??万元、小型建筑及改造和维修??万元、其他

资本性支出??万元。

2.在建项目进展情况：

(1)????????

(2)????????

(3)????????

(七)"两金"压降情况

1.应收账款压降情况

(1)????????

(2)????????

2.存货压降情况

(1)????????

(2)????????

????????公司

二〇??年??月

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