公司授权管理办法 公司授权管理制度
公司授权管理办法公司授权管理制度销售分公司授权管理办法
一、总则
1.1为进一步规范销售分公司各类授权委托书的申请、签发使用，有效控制授权管理法律风险、切实保障和维护公司利益，根据公司《授权管理办法》制定本办法。
1.2本办法适用于销售分公司的业务人员和代理商等以公司名义从事与销售工作相关的经济活动及其他各项民事法律行为的授权管理。
二、授权管理原则
2.1业务人员和代理商以公司名义行使职权或办理事务时、必须由公司法定代表人以书面的授权委托、明确其代表公司行使权利的时间和范围。
2.2市场部是销售分公司授权管理的业务主管部门、在法定代表人和其它职能部门的监督下、根据部门分工及岗位责任负责授权管理工作，主要履行如下下职责：
2.2.1起草销售分公司主管授权事项的授权委托书；
2.2.2对销售分公司主管业务人员和代理商报送的授权组织进行评审、按审批权限和程序报送审批、办理授权手续；
2.2.3在合同评审时对签订合同人的授权资质进行评审；
2.2.4对所负责的授权资料进行登记保管核销工作。
2.2.5被授权人必须妥善保管授权委托书、避免丢失。一旦丢失必须立即报告主管部门。
三、授权的形式分类
3.1法定代表人的授权原则上采用书面授权委托书的形式，对于临时性非重大事项，可以口头形式进行授权。
3.2授权委托书是公司法定代表人授权委托被授权人在授权范围内以公司名义行使职权或办理公司有关事务的法律文件，是被授权人的权利证明。
3.3业务人员和代理商必须获得法定代表人的授权，才能代表公司从事销售业务工作和其他公务活动，未经公司法定代表人授权，销售分公司任何部门、版块或个人不得以公司名义进行任何经济活动和其他公务活动。
3.4未经公司法定代表人许可，不得授权与公司无合法劳动关系的人员以公司名义对外进行民事话动。
3.5授权委托书分为综合和单项两类：
3.5.1综合授权：销售分公司业务人员和代理商代表公司对外销售、投标、签约、催款等业务活动，必须办理公司法定代表人综合授权委托书。
3.5.2单项授权：销售分公司人员和代理商代表公司办理单一具体事项时，必须办理公司法定代表人单项授权委托书。
四、授权书审批管理
4.1综合授权委托书授予前，销售业务人员必须经过法律法规和公司规章制度培训，以及专业业务培训，新员工还需通过实习，考试合格后方可授予。综合授权委托书的有效期与被授权人职务任期
保持一致，原则上一年一授。
4.2单项授权授予前，市场部必须了解事项的具体性质内容，审
核被授权人的资格能力、明确授权范围、时间周期。具体事项的授权周期以满足办事要求为原则，一事一评、一次一授，必须设定有效期限。
4.3综合授权委托书由销售分公司总经理根据销售业务工作需要
确定被授权人和授权期限，由市场部按照先培训后授予、合格一个授予一个的原则组织授予。
4.4单项授权书由需要授权开展工作的员工提出，由市场部根据
该项工作需要进行授权项目调查评审，经销售分公司总经理审批，报公司法定代表人批准后方可办理授权书。单项授权书采取一事一评审、一事一授权的 __度。单项授权事项，变更被授权人发生变更、授权
期限到期以及发生其它特定事项时，应按本规定程序重新办理单项授权审批手续，并以公函形式通知相关客户。
4.5公司管理的代理商授权采取单项授权方式，采取一事一评审、一事一授权的 __度。授权前必须经过双方协商一致先行签订代理。
其代理项目需要授权委托书时，应由其提出申请，经市场部评审、分公司总经理审批、报公司法定代表人批准后，方可办理授权事宜。
4.6公司作为当事人处理诉讼（仲裁）案件时，委托代理人代理诉讼（仲裁）的，应当办理诉讼（仲裁）授权委托书。公司办理诉讼（仲裁）授权委托书的被授权人中至少有一名是公司的法务人员，由
部提出授权申请，经市场部评审、总经理审批、报公司法定代表人批准，方可办理授权事宜。
五、授权的变更终止
5.1授权因发生下列情况，法定代表人可变更或撤销授权：
5.1.1被授权人发生违法、违纪或重大越权行为；
5.1.2因被授权人的失职造成重大经营风验；
5.1.3国家进行政性调整；
5.1.4公司进行内部调整；
5.1.5授权人认为需要进行撤销或变更授权的其他情形。
5.2授权因发生下列情况终止：
5.2.1授权书中规定期限届满；
5.2.2授权被撤销；
5.2.3被授权的相应机构被撤销；
5.2.4被授权人被解除或辞去职务；
5.2.5在授权期限内，因变照事项需要重新制发授权书的，自变更后的授权书生效之日起，原授权书终止。
5.2.6其他需要终止的情况。
六、责任
6.1被授权人按照授权范围内事项对授权人负责，被授权人必须在授权范围内行使各项权限。
6.2被授权人应在代理权限内进行代理活动，超越代理权、没有代理权或代理权终止后的代理行为均属无权代理，未经批准授权的代
理行为即无权代理行为，公司不承担民事责任，当事人必须承担无权代理的法律后果，并承担由此引起的一切法律责任。
6.3被授权人有下列行为之一的，按公司有关规定追究其经济行政责任，触犯刑律的，提交司法部门追究其刑事责任：
6.3.1因失职渎职给公司造成损失的；
6.3.2滥用代理权损害公司利益的。
滥用代理权是指代理人以被代理人名义同自己订立合同；代理人同时代理两方当事人订立合同；代埋人与第三人串通签订合同从中渔利、代理人将公司业务转嫁给其他单位等行为。
6.3.3在代理活动中的各种舞弊行为。
七、本办法解释权在销售分公司。
销售分公司
授权委托管理制度
河南亨通粮油食品有限公司 合同授权委托管理规定 为进一步规范公司对外经济活动的授权委托程序，依据国家有关法律法规和公司合同的相关管理规定，特制定以下规定。 1.适用范围和目标 范围：本规定适用于公司合同的授权行为。 2.适用原则 2.1公司对外合同（包括协议、契约等）由法定代表人或受委托人签订，未经授权委托，任何人不得对外签订合同；法定代表人直接签订的合同除外。 2.2任何未经公司法定代表人授权而以公司名义签订的合同均为无效合同，但事后公司予以追认的除外。 2.3受委托人在授权范围和期限内签订合同，不得擅自超越授权权限从事经营活动，委托代理人不得再另行委托他人办理授权委托业务。 3.合同授权委托的类别 3.1公司合同授权委托分定期委托和专项委托。定期委托是在一定期限内按照权限或者业务授权委托代理人，主要是针对各中心的总监；专项委托是法定代表人根据特定时期、特别事项的需要进行授权委托代理人。
4.合同授权委托办理程序 4.1定期授权办理程序 4.1.1定期委托，根据法定代表人授权情况定期由法定代表人签发授权委托书。 4.1.2每年12月31日前，法务人员根据法定代表人授权情况拟订授权委托书草案，经法定代表人审核，承办人根据法定代表人的审核审核意见修改后，交付法定代表人签字。 4.1.3法定代表人签署后并加盖公司公章，复印件交付受委托人并由受委托人在定期授权委托书签收单上签字，原件由总经办负责归档留存。 4.1.4定期授权委托的期限原则上为一年，如法定代表人对定期授权期限变更的，法务人员根据法定代表人指定的期限重新起草定期授权委托书草案并办理相关授权。 4.2专项委托，由合同承办部门在审签合同时，提出授权委托申请，由总经办办理授权委托手续。 4.2.1常规性合同授权由财务部根据合同情况，请示公司法定代表人后办理专项授权委托书。委托书复印件交付给合同承办单位，原件总经办归档留存。 4.3需要交付授权委托书原件的，需由经办人向总经办提出申请。 4.3.1申请书内容包括申请单位名称、需要授权人的姓名、身份证号、授权期限、用途等，申请应由部门领导签字。
XX集团授权管理制度
天山集团授权管理制度 1 总则 1.1目的 为了加强集团公司授权管理工作，确保集团公司规范化运作，维护集团公司的合法权益，加强内部控制和风险管理，优化资源配置。根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规以及集团公司章程的规定，结合集团公司实际情况，特制定本制度。 1.2本制度适用于天山集团公司各部门、各公司及所属分公司。 1.3释义 1.3.1本制度所称授权是指：董事会为使下级或部署工作得以顺利开展或完成某项任务，在一定时间赋予其特定的职责和权力的过程。 2 授权管理的原则 在保证集团公司合法权益的前提下，提高生产经营管理工作效率，集团公司授权按照权责一致、合理适度的原则。 2.1统一指挥原则。在授权的过程中，要坚持一人只对一人负责、一人向一人授权工作的原则，不能多头授权。 2.2逐级授权的原则。集团公司的内部授权，应从最高层组织开始，自上而下的逐级授权，不能越级授权。 2.3职权与职责相对称的原则。职权是执行任务的权力，职责是完成任务的义务，两者必须相称，行使职权的同时就应当负有相应的职责，把职责交给下级的同时要给予下级履行职责的相应职权。 2.4可控原则。授权不仅要适当，还要可控。正确的授权，不能放任、撒手不管，要在授权的范围、时间、人员等方面保留某种控制权。 2.5例外管理原则。在一般情况下，依据已有的规定由各级组织行使自己的权力并履行自己的职责。但在特殊情况下，可由上级来处理意外出现的问题。既能保证正常管理工作的稳定性，又能应付特殊性的例外管理工作。 2.6考绩原则。权力授出后，定期对下属进行考核，对下属的用权情况做出恰如其分的评价，并与下属的利益结合起来。 2.7职权绝对性原则。集团公司内部的上级组织授权给下级之后，对下级人员的权力使用情况仍负有责任。 3 授权者管理职权及职责 3.1董事长为集团公司法定代表人（以下简称授权人）。
授权委托书管理办法
授权委托书管理办法 第一条为了规范国电新疆吉林台水电开发有限公司(以下简称公司)授权委托书的申办、保管及使用等活动，保障公司及当事人的合法权益，依据国家有关法律、法规及中国国电集团公司(以下简称集团公司)相关规章制度的规定，特制定本办法。 第二条本办法所称授权委托书是指公司法定代表人授权委托公司负责人在授权范围内以公司或其法定代表人(负责人)的名义行使职权或办理公司有关事务的法律文件，是被授权人或受托部门的权利证明书。 第三条授权委托书中载明的权利应当符合国家法律、法规及公司章程、规章制度的有关规定，不得含有任何违法和违反社会公德的内容。 第四条被授权人或受托部门应当在授权委托书载明的权利范围内诚实并善意地行使该权利。只有授权委托书载明的被授权人或受托部门才能行使该授权委托书所列权利。 第五条公司综合管理部是公司授权委托书的管理部门。 因工作需要，公司各职能部门、个人或合同承办部门(以下简称申请人)需公司法定代表人授权委托时，应向公司综合管理部提出申请(授权委托书申请表附后)，由公司综合管理部向总经理汇报批准后，统一申报法定代表人办理。办理公司法定代表人对总经理的授权委托事宜，由综合管理部统一向法定代表人申报办理。 第六条公司综合管理部制作授权委托书(一式两份)并编号后，按规定呈送授权人签字。 授权委托书一份由公司综合管理部存档备查，一份由公司法定代表人或公司受托部门、个人持有、合理使用和妥善保管。 第七条授权委托书实行统一格式、统一编号。
第八条授权委托书分为常年授权委托书和单项授权委托书两种。 1.常年授权委托书是指公司根据工作需要，由法定代表人授权公司总经理在本单位日常经营活动中行使职权或办理公司有关事务的法律文件。公司的常年授权委托书仅只对个人的常年授权委托。 2.单项授权委托书是指超越常年授权委托书权限的授权，根据工作需要，由公司法定代表人授权委托公司总经理或有关人员代表公司对外进行某项特定业务活动的法律文件。 单项授权委托书授权期限一般为7日、30日或“至该项工作结束时止”。 第九条因工作需要，经公司法定代表人授权，公司总经理签署公司对外业务活动的一切合同。 第十条办理授权委托书应按以下程序进行： 常年授权委托书：由公司总经理于岗位变动之日起10日内向公司法定代表人申请办理常年授权委托手续。 单项授权委托书：需要办理单项授权委托书的，申请人应根据单项授权的原则，持相关材料到公司综合管理部，由综合管理部呈送公司总经理及法定代表人办理授权委托手续。 第十一条根据工作需要，公司法定代表人可随时通知公司综合管理部办理授权委托书。 第十二条公司如持有常年授权委托书，因工作需要，需使用单项授权委托书时，若该事项属于其授权权限范围，可持常年授权委托书直接办理有关工作。 第十三条公司综合管理部办理授权委托书的时限为：自正式受理申请人的申请后，对单项授权委托书一般不超过5个工作日，对常年授权委托书一般不超过10个工作日，特殊情况可适当延长。
集团有限公司授权管理制度
A集团有限公司 授权管理制度 二〇一三年八月 19 / 1 目录 第一章总则 ....................................... 错误!未指定书签。
第二章授权管理机构与职责............ 错误!未指定书签。第三章授权的形成............................ 错误!未指定书签。第四章授权的形式............................ 错误!未指定书签。第五章授权的变更与维护................ 错误!未指定书签。第六章授权责任追究机制................ 错误!未指定书签。第七章授权监督检查........................ 错误!未指定书签。第八章附则........................................ 错误!未指定书签。
第一章总则 19 / 2 为确保A省交通运输集团有限公司（以下简称“集第一条团公司”）的整体利益，加强集团公司经营管理、内部控制、自我约束和风险防范，建立合理的授权机制，提高决策效率，确立集团公司的决策权、知情权、调控权，特制定本管理制度。 本制度所称的授权，指集团公司授权机构（或岗位）第二条在法定经营范围内向受权机构（或岗位）授予经营管理活动的权限。包括集团公司对下属二级成员单位有关财务、资金、人事、资产、业务等管理活动权限的规定，以及集团公司各管理层级之间的逐级授权。 第三条授权与赋予责任、受权与承担责任相统一。自受权之日起，受权者必须履行以下义务和承担以下责任： （一）在权限范围内行使职权，严禁越权； （二）严格按照规定的程序行使职权； （三）越权行为，必须追究相关责任； （四）对受权权限内事项承担全部责任。 第四条公司的授权管理应遵行如下原则： （一）逐级授权原则。上级授权机构（或岗位）对下级机构（或岗位）授权，下级机构（或岗位）根据需要可再进行转授权，转授权机构（或岗位）向原授权机构（或岗位）负责和承担全部责
公司授权管理制度
组织组织授权授权授权管理制度管理制度管理制度 一、目的 为了进一步规范公司的运作，提高效率、控制风险、降低成本、改善客户服务，特制定本授权管理办法。 本办法包括从组织层面明确各层级的常规授权，以利于职责、任务的顺利完成，提高组织的运营效率及效能。同时规定临时性授权的原则及方法，指导各级主管的临时性授权，以促使组织经营管理能力的提升。 二、定义及类别 （一）定义 授权指将某项权力从公司或某个层级（岗位）授予某个层级（岗位）使用以完成某项任务的过程。 1、任务是指管理者所要求员工去完成的具体事项，如年度工作任务、日常监控任务等。 2、权力是指员工完成工作所需要的财力、人力及其他资源的自主支配权，如决策权、财务使用权、人员调配权、信息知情权、质量否决权等，按权力所指向的对象类别分为财务权、人事权及业务权。 （二）授权的种类 1、授权从整体上分为常规授权和临时授权。 常规授权 常规授权也称组织授权，指根据流程运作及职责分解而固定授予的权力。 临时授权 临时授权也称个人授权，指根据属下能力变化而临时授予完成某项任务的权力。权力一般由组织的高层级向低层级授予，但亦存在平级委托任务并相应授予权力的情况。 2、授权按权力的性质和尺度可分为决策权、信息知情权和执行权。 1）决策权决策权 决策权指对某项事项进行提议、审核、决策的权力； 2）信息知情权信息知情权 信息知情权指决策前及决策后信息知晓的权力； 3）执行权执行权 执行权指具体执行某项事务或决策的权力，前者即是职位职责所约定的分工，后者是指在职位分工的基础上，根据具体决策明确的执行主体所有的权力。 3、决策权按决策程度分提议权、审核权、会签权、批准权： 1）提议权提议权 提议权包括申请权，指对某一事项或工作制订、编制、申请或提议的权力。 2）审核权审核权 审核权包括复核权。审核权指对申请/提议事项按公司规定进行审核以确定是否合理、可行的权力。复核权指对已审核通过的事项进行复核的权力。审核和复核的结果有三种，第一种是通过并呈报上级批准，第二种是予以否决，与提议者沟通如何进行修订或改进，第三种是提出意见，由拥有批准权的人最终决策。审核和复核者根据事项的性质进行判断，决定作出哪一种审核结果。 3）会签权会签权 会签权指对申请/提议事项是否合理、可行提出本人意见的权力。会签权与审核
合同授权委托管理制度
合同授权委托管理制度 为进一步规范公司对外经济活动的授权委托程序，依据国家有关法律法规和公司合同的相关管理规定，特制定以下规定。 1.适用范围和目标 范围：本规定适用于公司合同的授权行为。 2.适用原则 2.1 公司对外合同（包括协议、契约等）由法定代表人或受委托人签订，未经授权委托，任何人不得对外签订合同；法定代表人直接签订的合同除外。 2.2任何未经公司法定代表人授权而以公司名义签订的合同均为无效合同，但事后公司予以追认的除外。 2.3受委托人在授权范围和期限内签订合同，不得擅自超越授权权限从事经营活动，委托代理人不得再另行委托他人办理授权委托业务。 3.合同授权委托的类别 3.1公司合同授权委托分定期委托和专项委托。定期委托是在一定期限内按照权限或者业务授权委托代理人，主要是针对各中心的总监；专项委托是法定代表人根据特定时期、特别事项的需要进行授权委托代理人。 4.合同授权委托办理程序 4.1定期授权办理程序 4.1.1定期委托，根据法定代表人授权情况定期由法定代表人签发授权委托书。 4.1.2 每年12月31日前，法务人员根据法定代表人授权情况拟订授权委托书草案，经法定代表人审核，承办人根据法定代表人的审核审核意见修改后，交付法定代表人签字。 4.1.3 法定代表人签署后并加盖公司公章，复印件交付受委托人并由受委托人在定期授
权委托书签收单上签字，原件由总经办负责归档留存。 4.1.4定期授权委托的期限原则上为一年，如法定代表人对定期授权期限变更的，法务人员根据法定代表人指定的期限重新起草定期授权委托书草案并办理相关授权。 4.2专项委托，由合同承办部门在审签合同时，提出授权委托申请，由总经办办理授权委托手续。 4.2.1 常规性合同授权由中心总监助理根据合同情况，请示公司法定代表人后办理专项授权委托书。委托书复印件交付给合同承办单位，原件总经办归档留存。 4.3需要交付授权委托书原件的，需由经办人向总经办提出申请。 4.3.1申请书内容包括申请单位名称、需要授权人的姓名、身份证号、授权期限、用途等，申请应由部门领导签字。 4.3.2法务人员根据申请，经审查符合条件的，办理授权手续；不符合条件的，应说明情况并要求经办人补充。 4.3.3 法务人员根据申请书内容请示法定代表人并办理相关的授权委托手续。 4.3.4 授权委托书一式两份，一份留总经办备查，另一份交被委托人作为代理人的法律依据。 5.授权委托书的管理 5.1公司法务人员承担办理授权委托的具体工作。授权委托书由总经办统一管理，统一编号、统一印制。 5.2授权委托书内容应明确、格式规范，并载明受委托人姓名、授权范围、代理权限和有效期限。 5.3法定代表人授权委托代理人签订合同，必须采用书面形式，由法定代表人签发。 5.4各部门应指定专人建立相关台账并负责授权委托书的登记和存档工作，每年年底由总经办对各业务部门授权委托的使用情况进行检查。 5.5授权委托事项发生变更时，承办部门应按申报授权委托程序向总经办提出办理变更
1-9 授权委托书管理办法
附件： 煤炭集团有限公司 授权委托书管理办法 第一章总则 第一条为规范对外签约行为，提高企业运转效率，保证行为人行使职权的合法有效，确保煤炭集团有限公司（以下简称“公司”）经济安全，根据《公司法》、《合同法》和中国华电集团公司有关规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条本办法适用于公司本部、公司系统各单位。总经理工作部（法律事务处）是法人授权委托书的归口管理部门。 对外签订合同协议、办理特定事项的授权委托书，由总经理工作部（法律事务处）负责办理。 股东代表授权书由计划发展部负责办理。董事、监事可以依公司章程进行委托。 第三条营业执照载明的法定代表人是代表企业行使职权的签字人。 第四条根据公司章程的规定，为执行股东会决议、董事会决议，法定代表人可以亲自签署合同，也可以签发授权委托书，授权公司其他人员签署合同。股东会决议、董事会决议可直接授权总经理签署合同。 未经法定代表人授权，不得以企业名义擅自对外签署合同和作出引起法律后果的承诺。 因特殊情况急需签署合同时，必须报告和征得法定代表人明确同意，事后及时补办授权委托书、取得追认。未经追认的，一切法律后果由行为人承担。 第五条法定代表人为授权人（委托人），其他人员为被授权人（受托人），被授权人一般是指：副董事长、董事、总经理、副总经理、高级管理人员、部门
负责人、公司员工等。 除委托中介机构代理特定事务外，不得对外授权。 第六条办理授权委托书应当坚持规范、约束、效率的原则，便于对外开展业务活动，保障科学民主决策，维护公司权益，做到程序合法和实体合法。 第二章授权类型 第七条公司设立的分支机构（分公司及办事处），总经理可以根据内部职责分工和对外签署合同的需要，分别向被授权人授权。 第八条法人单位采取以下授权方式： (一)一般授权。董事长向总经理一揽子授权签署合同，授权范围为该公司董事会审议通过的年度计划限额以下合同，授权期限为一年。 (二)特别授权。签署限额以上合同、贷款（流动贷款、长期贷款）合同、担保合同、股权转让合同、投资协议、资产处置协议、涉外合同等重大合同，董事长对总经理一事一授权。 本条所指限额以上合同是指单项金额为1000万元及以上的合同。 股东会决议、董事会决议对总经理的授权明确涵盖一般授权和特别授权事项的，董事长不再另行授权。 第三章授权委托书的办理程序和使用规则 第九条公司本部的年度授权委托书，由总经理工作部（法律事务处）统一办理换发。 特定事项需要临时授权的，采取一事一授权的方式办理。特定事项的授权应填写《授权委托书申请表》（详见附件2），并附上相关文件，包括但不限于：公司文件、签报、会议纪要，以及按公司有关规定经过审查的合同文本。 第十条办理工商登记、办理股权变更、参加招投标、处理诉讼仲裁及商
【授权委托书的格式】公司合同授权委托管理办法范本
【授权委托书的格式】公司合同授权委托管理办法范本 授权委托制度是民事法律制度中的重要内容。公司的大量经济活动都是通过授权委托的 形式完成的。公司的董事长作为法定代表人，是公司的合法的代表，有权对外从事全部的公 司行为，并由公司承担法律后果。而其他员工都是根据法定代表人的授权进行相应的工作。 在对外经济交往中，表明经办人的身份和权限主要就是看其授权委托书的内容，审查其是否有权代表公司为相应的经济行为。对于公司管理来说，授权委托是一项法律活动，直接关系 到公司的经济效果，因此，要有相应的管理办法，明确授权委托的有关问题，以维护公司的 合法权益。 ____ 公司合同授权委托管理办法 年月日发布（）法合委字第号 1.对外签订合同，需要办理授权委托手续的，适用本办法。 2.授权委托由法律顾问室归口管理。凡是程序性的授权，由法律顾问室决定；属于签订合同等实体性授权，由法律顾问室报经总经理批准后办理。（此条可以细化到具体事务） 3.授权委托办理程序： 3.1经办人向法律顾问室提出申请，申请内容包括申请人姓名、授权内容、授权期限、用途等（附件一）。 3.2法律顾问室根据经办人的申请，经审查符合条件的，办理授权手续；不符合条件的，应说明情况并要求经办人补充。 （可以增加对被委托人的资格审查的内容） 4.授权委托书应当编号登记，委托书由存根、正本两部分组成。存根留法律顾问室备查， 正本交被委托人作为代理人的法律依据（附件二）。 5.被委托人在办理完委托事项后，应向法律顾问室提出工作报告。该工作报告的内容包 括授权事项、办理情况、委托书是否收回或者交给对方等。该工作报告应附在授权委托书的 存根上备查。
公司授权管理办法
公司授权管理办法 （试行版） 为完善公司的治理结构，强化公司对各部门的统一管理，达到集中决策与适当分权的合理平衡，以提高公司管理效率及经营的需要，依据《中华人民共和国公司法》、公司章程及公司发展战略，制定本办法。 一、本办法所称的授权，是指由公司董事长向各组织机构授权，组织机构负责人代表其部门接受授权，各组织机构必须在公司授权范围内依法进行经营管理活动。 二、各部门行使授权权限时，必须接受公司的统一领导，遵守公司的各项规章办法。 三、授权的范围、类别和形式： 1、基本授权是指对各部门基本业务、财务管理及人事管理的授权，经基本授权产生被授权部门的基本权限。由公司董事长签发授权，被授权人为各部门负责人。基本授权的期限为任职聘期为限。 2、特别授权是指对超出基本授权范围的某一特定事项或某项特殊业务的临时性授权。由公司董事长签发授权，被授权人为各部门负责人。特别授权的期限在特别授权书中注明。 3、公司董事长可根据经营需要向各部门进行基本授权，除非对该部门的授权管理规定有特殊规定，接受公司基本授权的部门不得再向其所辖机构或个人转授权。 四、基本授权的制订、管理和变更程序： （一）公司基本授权的范围包括：人事授权、财务授权和业务授权，分别产生被授权部门的人事权限、财务权限和业务权限。 1、人事授权的具体内容包括（即岗位职责）：（1）、人事任免（推荐）；（2）、人员考评、奖惩；（3）、组织架构及定岗定编；（4）、员工绩效奖励分配；（5）、支出费用审核。 2、财务授权的具体内容包括（即岗位职责）：（1）、预算编制及调整；（2）、预算外支出的审批；（3）、投融资业务；（4）、合同付款计划的制订及审批；（5）、财务管理办法的制订。 3、业务授权的具体内容包括：（1）、主要经营业务相关经营决策的制订；（2）、对外合同的签订。 基本授权须经公司班子会议通过，公司对各部门的基本授权应与公司各部门的定岗定编相一致。 （二）当被授权部门发生下列情况时，公司可变更对该部门的基本授权： 1、部门与授权有关的工作岗位设置发生变更； 2、被授权人发生重大越权行为； 3、因被授权人未能正确履行授权程序造成重大经营风险； 4、其他需要变更的情况。 （三）基本授权的变更程序是： 由公司有关部门根据具体情况提出对授权的变更方案，重大变更方案经公司领导班子会议讨论，一般变更方案报公司董事长批准。变更方案批准后由公司综合部和根据此制作出通知书，经公司董事长签字后加盖公章，将授权变更通知书复印本下发被授权部门。原件作为原授权管理规定的附属文件，与原授权管理规定具有同等效力，随原授权管理规定的终止而终止。 六、特别授权的制订、管理和变更程序当公司出现以下情况时，公司执行董事可以向各部门签发特别授权：
授权审批管理制度(定稿)
xxxx 授权审批管理制度
2007年9月
目录 第一章总则 (1) 第二章授权审批的基本原则 (1) 第三章授权审批的范围及权限 (2) 第四章审批和审核的程序 (2) 第五章审批和审核的责任承担 (3) 第六章监督检查 (3) 第七章附则 (4)
第一章总则 第一条为了加强对xxxx各项资金支出审批管理，完善内部控制及提高工作效率，根据国家相关法规和xxxx有关制度文件，特制定本制度。 第二条本制度适用于xxxx总部及其下属子集团。 第三条总裁及各子集团总经理对本单位授权审批会计控制制度的健全和有效实施负责。 第四条授权审批内部会计控制的重点主要包括经济业务事项的审批人员和审核人员，以及批准范围、批准权限、批准程序、承担责任等。 第二章授权审批的基本原则 第五条xxxx及其下属子集团应当建立授权审批的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保授权审批的不相容岗位相互分离、制约和监督。xxxx及其下属子集团授权审批的不相容岗位包括： 1)审批； 2)业务经办； 3)保管； 4)审核与会计记录； 5)稽核。 第六条xxxx及其下属子集团内部各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。经办人员应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理业务。对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人员有权拒绝办理，并应及时向审批人的上级授权部门报告。 第七条审批人员只能审批其下级经办的事项。审批人员不得审批或变相审批自己经办的事项，其经办的经济业务事项，应当由其上级审批；各下属子集团总经理为经济
业务事项经办人的，应当由总裁审批。 第八条审批人员和审核人员的设置应遵循如下原则：设置多层审批的，不宜设置审批层次过多。一般情况下，xxxx及其下属子集团的审批层次一般不超过四层： 1)xxxx总部的审批层次为：中心总监、副总裁、总裁； 2)下属子集团的审批层次为：部门经理、分管副总、总经理、xxxx副总裁或总裁 （如果超出子集团总经理的权限）。 第三章授权审批的范围及权限 第九条审批权限分为审核和审批两类： 1)审批：指有关部门负责人及主管领导对该项开支的合理性和必要性进行批准。 2)审核：指各级财务人员对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案， 审核经济事项的审批是否符合流程的规定，各级审批人是否符合审批权限，经 办人员是否在授权范围内办理业务。 第十条xxxx应当对资金开支等经济事项进行审批处理，并按审批对象的类别界定各审批人员的审批范围，并按照确定的审批层次确定各审批人员的审批权限。 财务总监一般应对企业发生的所有经济业务事项予以审核，但可以根据审核业务量和相关专业会计人员的能力，授权给相应的专业会计人员代为审核，并确定各审核人员的审核权限及审核限额。 第十一条xxxx各单位对实物资产的验收、领用、发出、盘点以及损失处理等活动的审批规定参见xxxx其他相关制度。 xxxx及其下属子集团的对各项资金开支的具体审批权限参见附件一、二。 第四章审批和审核的程序 第十二条审批的一般程序是：先下级，后上级；先经业务线、行政线有关部门，后报
授权委托管理规定
委托授权管理规定 为进一步规范公司对外经济活动的授权委托程序，依据国家有关法律法规和公司合同的相关管理规定，特制定以下规定。 1.适用范围和目标 范围：本规定适用于公司合同的授权行为。 2.适用原则 2.1 公司对外合同（包括协议、契约等）由法定代表人或受委托人签订，未经授权委托，任何人不得对外签订合同；法定代表人直接签订的合同除外。 2.2任何未经公司法定代表人授权而以公司名义签订的合同均为无效合同，但事后公司予以追认的除外。 2.3受委托人在授权范围和期限内签订合同，不得擅自超越授权权限从事经营活动，委托代理人不得再另行委托他人办理授权委托业务。 3.合同授权委托的类别 3.1公司合同授权委托分定期委托和专项委托。定期委托是在一定期限内按照权限或者业务授权委托代理人，主要是针对各中心的总监；专项委托是法定代表人根据特定时期、特别事项的需要进行授权委托代理人。 4.合同授权委托办理程序 4.1定期授权办理程序 4.1.1定期委托，根据法定代表人授权情况定期由法定代表人签发授权委托书。 4.1.2 每年12月31日前，法务人员根据法定代表人授权情况拟订授权委托书草案，经法定代表人审核，承办人根据法定代表人的审核审核意见修改后，交付法定代表人签字。
4.1.3 法定代表人签署后并加盖公司公章，复印件交付受委托人并由受委托人在定期授权委托书签收单上签字，原件由总经办负责归档留存。 4.1.4定期授权委托的期限原则上为一年，如法定代表人对定期授权期限变更的，法务人员根据法定代表人指定的期限重新起草定期授权委托书草案并办理相关授权。 4.2专项委托，由合同承办部门在审签合同时，提出授权委托申请，由总经办办理授权委托手续。 4.2.1 常规性合同授权由中心总监助理根据合同情况，请示公司法定代表人后办理专项授权委托书。委托书复印件交付给合同承办单位，原件总经办归档留存。 4.3需要交付授权委托书原件的，需由经办人向总经办提出申请。 4.3.1申请书内容包括申请单位名称、需要授权人的姓名、身份证号、授权期限、用途等，申请应由部门领导签字。 4.3.2法务人员根据申请，经审查符合条件的，办理授权手续；不符合条件的，应说明情况并要求经办人补充。 4.3.3 法务人员根据申请书内容请示法定代表人并办理相关的授权委托手续。 4.3.4 授权委托书一式两份，一份留总经办备查，另一份交被委托人作为代理人的法律依据。 5.授权委托书的管理 5.1公司法务人员承担办理授权委托的具体工作。授权委托书由总经办统一管理，统一编号、统一印制。 5.2授权委托书内容应明确、格式规范，并载明受委托人姓名、授权范围、代理权限和有效期限。 5.3法定代表人授权委托代理人签订合同，必须采用书面形式，由法
法人授权及内部分级授权管理制度
法人授权及内部分级授权管理制度第一条为适应现代金融企业要求，规范公司管理，使公司内部层层有责、责权对等，充分发挥激励和约束机制，财务公司（以下简称“公司”）实行法人授权及内部分级授权管理制度。 第二条凡涉及公司政策、机构设置、预算及重大投融资等有关的决策权，集中在董事会。在执行过程中，涉及到的日常经营活动的组织权授予总经理。 第三条公司经营活动中的经营审批权限和年度预算内的费用批准权由董事会授权予公司总经理。公司总经理可根据工作需要和分级管理、分级授权的原则，将其部分权限授予其下属，并按此原则逐级下放。 第四条公司实行对费用批准权限与费用支付权限相一致的管理原则，即有权批准动用费用进行经营活动的人，同时具有批准付款的权力。 第五条总经理因公出差或休假期间，可将行政职能授权予公司副总经理，并同时在公司内部网和集团内部网上予以公布。副总经理因公出差或休假期间，其行政职能自动由公司总经理接管。 第六条各部门经理在总经理对其授权范围内，可根据工作需要制定本部门的分级授权标准。
第七条上级授权主管可以根据工作需要重新调整其对下一级的授权标准。 第八条授权标准发布后即成为公司内部制度，必须严格遵照执行。被授权人禁止越权操作。对违反公司管理制度和规定者，公司将采取行政和经济处罚、纪律制裁直至开除。如后果严重，并直接造成重大经济损失，公司有权追究其法律责任。 第九条对董事长的授权： （一）批准公司年度预算方案5%（含）以内的期中调整； （二）批准公司年度信贷计划20%（含）以内的调整； （三）批准公司3000万以上，5000万以下的综合授信类业务； （四）批准公司对外月度、季度稽核报告。 第十条对总经理的授权 （一）签订公司信贷合同； （二）批准公司3000万以下的综合授信类业务； （三）批准公司贷款支付； （四）批准资金账户划转； （五）批准公司费用报销； （六）批准公司费用预支；
公司授权管理制度
XXXX有限公司 授权管理制度 第一章总则 第一条为完善数字优搜（网络）北京有限公司（以下简称优搜）法人治理结构，规范优搜的经营管理，健全内控和自我约束机制，增强防范和控制风险的能力，按照《中华人民共和国公司法》、《支付清算组织管理办法》的要求，根据有关法律法规的规定，制定本制度。 第二条董事会遵循“统一管理、区别授权、权责明确、严格监管”的原则，实行统一法人体制下的授权管理体制。 第三条本制度所称授权是指董事会在法定经营范围内，授予经营管理层进行经营管理活动的权限。 第四条本制度所称授权人，系指向经营管理层授予经营管理权限的机构；受权人系指接受经营管理权限的经营管理层。 第五条授权人负责人和受权人负责人作为签署授权书的直接责任人。作为法定代表人的董事长作为授权人之代表人，代表董事会签署授权书。CEO作为经营管理层的代表人接受授权，并代表经营管理层签署承诺书，保证严格忠于职守。 第六条董事会根据受权人的经营管理水平、资产负债规模与资产质量、主要人员素质和业绩、风险控制能力、投资环境等条件和变化，实施区别授权和动态管理。 第七条经营管理层应在授权权限范围内依法开展业务，并承担相应的责任,严禁越权或未经授权从事经营活动。 第二章授权的分类、范围和形式 第八条授权分为基本授权和特别授权两种。基本授权是指对法定经营范围内的常规性经营管理所授予的权限。特别授权是指对超过基本授权范围的某一特
定事项或特殊业务、创新业务等所授予的临时权限。 第九条授权范围 （一）基本授权包括： 1、日常业务管理权限; 2、资产控制和损失管理权限； 3、资金使用和借贷管理权限； 4、内部财务管理权限； 5、法律事务管理权限； 6、行内人事安排管理权限； 7、其他经营管理权限。 具体授权幅度参见《分权手册》 （二）特别授权包括： 1、超出基本授权范围外的某一特定的、非常规性事项； 2、创新业务和特殊业务； 3、诉讼、仲裁代理事项； 4、其他需进行特别授权的事项。 第十条基本授权原则上一年一办、期限为一年。特别授权为一事一办，期限应根据授权事项办理的时间确定，但最长不超过一年。 第十一条基本授权、特别授权分为直接授权、转授权和再转授权三个层次：直接授权，系指董事会对CEO的直接授权。 转授权，系指CEO根据董事会的授权并在授权范围内，对分管公司领导、辖属分支机构或职能部门的授权。 再转授权，系指辖区分支机构或职能部门在转授权范围内对所辖机构和岗位再转授予的权限。 未经上级授权机构（人）书面授权许可，任何机构和个人不得进行转授权、再转授权。
企业授权委托管理办法
XX公司授权委托管理办法 第一章总则 第一条为加强对企业法人授权委托的管理，保障公司生产经营活动的正常开展，根据《中华人民共和国合同法》、集团公司相关管理办法及国家有关法律、法规，结合企业实际，特制定本办法。 第二条本办法适用于公司所属各单位在各项经济、民事及其他商务活动中需要委托授权代理人以公司名义进行的代理活动。 第二章授权委托的管理规定 第三条公司法律事务部是企业法人授权委托事务的主管机构，应建立企业法人授权委托书管理台帐。 第四条企业法人授权委托其它企业法人、经济组织、外单位人员从事生产经营活动，应签订委托代理合同，规定双方之间的权利义务，方能申办企业法人授权委托书。企业法人授权委托本单位组织、和人员从事生产经营活动，可通过公司法务部申办企业法人授权委托书。 第五条企业法人授权委托书一律采用书面形式，严禁以加盖公章的空白介绍信、空白合同书等代替授权委托书。 第六条办理下列事项，需经法定代表人授权： （1）招标投标授权；
（2）合同签约授权； （3）公证、见证、鉴证等事项授权； （4）诉讼、仲裁等纠纷事项授权； （5）其他需要授权才能办理的事项。 第七条企业法人授权委托书由公司法律事务机构统一办理，并指定专人保管。 第八条企业法人授权委托书必须采用书面形式，应载明代理人的姓名或名称、代理事项、代理权限和期间。对委托代理的事项和代理人权限的范围必须依次写明，做到明确、具体、完整、扼要。 诉讼委托的代理权限为全权代理或特别授权代理时，必须同时注明具体的委托代理权限。 第九条申请企业法人授权委托书，应当向公司的法律事务机构提交《企业法人授权委托书申请表》（见附表），由法律事务机构对申请授权委托的内容进行合法性审查，并提出审查意见报公司法定代表人或总经理审核。 第十条公司法定代表人或总经理审核批准授权委托后，由法律事务机构办理登记手续，并由专管人员开具企业法人授权委托书，非专管人员不得擅自开具委托书。 第十一条企业法人授权委托书应由法定代表人签章并加盖企业行政公章。如法律规定或当事人约定需要公证或鉴证的委托书，须办理公证或鉴证手续方为有效。 第十二条加盖公章的法定代表人授权委托书如发生被盗或丢失，应及时向公司的法律事务机构、公安机关报案并登报声明作废。
授权委托书管理办法
授权委托书管理办法 第一章总则 第一条为了规范公司授权委托书的办理、使用等行为，保证公司及当事人的合法权益，依据国家有关法律、法规及公司相关规章制度，特制 定本办法。 第二条本办法所称授权委托书是指公司授权委托个人在特定时间就特定事项行使职权的法律文件，是证明被授权人权利的法律文书。 第三条授权委托书中载明的权利应当符合国家法律、法规及公司章程、规章制度的有关规定，不得含有任何违法和违反社会公德的内容。第四条被授权人或受托部门应当在授权委托书载明的权利范围内诚实并善意地行使该权利。严格按照授权委托书载明的范围行使权力。 第二章管理 第五条非法定代表人代表公司承担下列行为之一的，必须办理授权委托书：（一）对外签订合同、协议 （二）诉讼或仲裁 （三）其他应当授权的行为 第六条公司法务部出具授权委托书模板，由业务部门会同相关部门协同确定授权范围。在被授权人开展具体业务之前，需通过公司OA系统 申请书面授权书。 第七条授权委托书实行统一格式、统一编号。 第八条授权委托书应当载明下列事项： （一）授权人和被授权人基本情况；
（二）授权事项； （三）被授权人权限； （四）授权期限； （五）授权日期； （六）其他必要记载事项。 第九条被授权人不得转授权。特殊情况下为维护授权人的利益必须转授权其他个人的，应通过公司OA系统提交变更授权流程。 第十条出现下列情况之一，授权委托书失效： （一）授权委托期限届满的，自届满之日起授权委托书失效； （二）被授权人工作岗位发生变动的，自变动之日起授权委托书失效；（三）被授权人丧失民事行为能力的，自依法确认之日起授权委托书失效；（四）授权委托书被撤销的，自撤销之日起授权委托书失效； （五）授权委托书虽在授权期限内，但超出授权范围的事项无效； （六）被授权人与公司解除劳动劳动合同或达到法定退休年龄的，自劳动合同解除之日或办理完毕退休手续之日起授权委托书失效，特殊情况除 外； （七）其他应当视为失效的情况。 第三章责任 第十一条公司对被授权人或受托部门实行严格的管理制度。被授权人有下了情形之一，造成损失的，应当赔偿损失；情节严重的，同时给予 责任人经济处罚或解除劳动合同；涉嫌犯罪的，移送司法机关：（一）超越授权权限的； （二）授权委托书失效后仍进行授权委托事项的；
私募基金管理人公司授权管理制度
Xx投资管理有限公司授权管理制度 第一章总则 第一条为加强公司授权管理，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人内部控制指引》、（其他适用法规）等法律法规、规范性法律文件及相关监管要求，制定本制度。 第二条本制度适用于本公司资金募集、投资研宄、投资运作、运营保障和信息披露等涉及授权的环节。 第三条公司按照法人治理结构的要求，在公司范围内实行逐级授权管理制度。 第四条所有授权内容应当具体明确。 第五条公司实行集中领导，分级管理的经营体制，公司各部门必须在被授予的权限范围内行使权力和开展业务活动，严禁越权从事业务活动。 第六条公司授权按所授权限性质分为基本授权和特别授权两种。基本授权是指授权人对被授权人开展常规业务经营活动权限的规定。特别授权是基本授权之外的授权事项。 第七条公司对各部门授予各项业务经营管理权限采取如下原则： （一）在法定经营范围内，对公司各部门实行分级授权、权责一致的原则； （二）根据公司各部门的经营管理业绩、职责履行情况、风险状况、授权制度执行情况，及时调整授权。 第二章授权形式及内容 第八条基本授权可采取书面授权、邮件授权、电话录音授权形式，基本授权内容以公司的各项规章制度予以确定。 第九条特别授权应采用书面授权形式，授权内容以授权委托书予以确定，特别授权需经授权人盖章签字后方可生效，若被授权人对授权事宜或内容有异议的，可向授权人提出意见，由授权人做出决定。 第十条规章制度的范围包括各类会议纪要、管理制度、操作流程以及公司各部门依公司授权而制定的各种规定、规则等。 第十一条公司各部门在权限内行使职权时，须受公司规章制度的制约。
法定代表人授权委托管理办法
XX金融公司 法定代表人授权委托管理办法 第一章总则 第一条为完善企业法人治理结构，规范公司各部门、各分支机构、子公司或相关人员申请、签发、使用法定代表人授权委托书的行为，保障公司及当事人的合法权益，根据国家有关法律、法规及公司相关规章制度的规定，特制定本办法。 第二条本办法所称法定代表人授权是指公司各部门、各分支机构、子公司或相关人员行使职权或办理公司有关事务过程中必须以公司或其法定代表人名义为法律行为时，由公司法定代表人将其代表公司的权利委托其行使的行为。 第三条本办法所称法定代表人授权原则授权委托书是指公司或其法定代表人授权委托公司各部门、各分支机构、子公司、本部各部门或相关人员在授权范围内以公司或其法定代表人的名义行使职权或办理公司有关事务的法律文件，是被授权人或受托人的权利证明书。 第二章法定代表人授权原则 第四条公司执行董事是公司的法定代表人，在《公司章程》允许的范围内有权代表公司依法进行各种业务活动，并有权委托公司各职能部门、各分支机构、子公司或有关
业务人员作为代理人代理进行有关业务活动。 第五条经公司法定代表人授权，受托人可以在授权范围内以公司名义代理公司法定代表人进行谈判、签署合同，参与诉讼、仲裁及其他业务活动。 未经公司法定代表人授权，公司任何部门、各分支机构、子公司和个人不得以公司名义进行民事活动。 非公司正式员工不得作为代理人进行代理活动。 第六条公司法定代表人的授权委托一律采用向代理人签发法定代表人授权委托书（式样见附表1）的形式。 第三章授权委托管理程序 第七条根据授权事项的性质，公司授权分为一次性职务授权和一事一授的临时性授权。职务性授权的有效期限不得超过受托人任职期限。 第八条法定代表人授权委托书中载明的权利应当符合国家法律、法规及公司规章制度，不得含有任何违法和违反社会公德的内容。 第九条被授权人或受托人应当在法定代表人授权委托书载明的权利范围内诚实并善意地行使该权利。只有法定代表人授权委托书载明的被授权人或受托人才能行使该授权委托书所列权利。 第十条被授权人或受托人对在形式或内容上有瑕疵的法定代表人授权委托书应及时提出意见。 第十一条公司财务部是公司法定代表人授权委托书的管理部门。公司法定代表人授权委托书实行统一制作、统一登记，统一管理。 其他任何单位、部门、个人不得自行印制和办理公司法定代表人授权委托书。 第十二条公司法定代表人授权委托书应载明法定代表人姓名、职务，受托人姓名、职务，委托事项和权限，有效期限等事项，并由法定代表人签字或盖章。
公司授权审批管理制度
公司授权审批管理制度 第一条【目的】本制度旨在对上海大千商务服务有限公司信息系统的可靠性、稳定性和有效性进行授权、审批，降低信息安全风险，维护上海大千商务服务有限公司切身利益。建立合理的授权审批机制，加强内部控制，同时提高管理效率。使上海大千商务服务有限公司信息安全管理制度不断地完善并持续有效运行。 第二条【范围】本规定适用于对上海大千商务服务有限公司范围内信息系统的授权和审批活动。 第三条授权审批的原则 （一）坚持授权的范围和深度与上海大千商务服务有限公司内部控制的建立健全程度及管理人员的控制水平相匹配的原则； （二）坚持根据管理情况变化适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化； （三）坚持授权与审批相结合，有权必有审，在授权范围内的事物产生的结果由被授权人承担，同时建立责任追究机制； （四）坚持授权与监督相结合的原则，确保权利被恰当、有效使用。第四条授权审批的范围 （一）权责分配、职责分工、信息系统相关事项履行审批程序； （二）信息系统开发、变更和维护流程以及授权审批程序； （三）安全访问制度，包括操作权限、信息使用、信息管理等； （四）硬件管理事项和审批程序； （五）以上未涉及范围，参见其他管理制度相关规定。
第五条岗位分工与授权审批 信息化系统涉及以下事务： （一）流程分析：分析系统信息需求，并据此制定设计或修改程序的方案； （二）计算机操作：负责运行并监控应用程序； （三）数据库管理：综合分析、设计系统中的数据需求，维护组织数据资源； （四）数据控制：负责维护计算机路径代码的控制，确保原始数据经过正确授权，监控信息系统工作流程，协调输入和输出， 并将输出信息分发给经过授权的用户。 （五）终端：终端用户负责记录处理操作内容，输出相应的处理结果。 信息安全领导小组：明确定义系统归口管理部门和用户部门在保证系统正常安全运行过程中各自承担的职责，制定系统安全部及个人之间的职责与分工。 系统安全部：负责信息系统开发需求、变更、运行、维护等工作。第六条信息系统开发、变更和维护控制 （一）计算机信息系统开发包括自行设计、外购调试和外包合作开发。在开发信息系统时，应当充分考虑业务和信息的集成性， 优化流程，并将业务流程嵌入到系统程序中，以预防、检查、 纠正错误和舞弊行为，确保业务活动的真实性、合法性和效 益性。 （二）信息系统开发必须经过信息安全领导小组正式授权，并进行