《商业计划书》的基本内容和一般要求

《商业计划书》的基本内容和一般要求

（风险企业可依自身经营情况增减。）（参考附1：商业计划书模板）

第一部分：摘要

1.01 企业关键信息（名称、地址、电话、邮政编码、传真、网址、电子邮箱、成立时间、联系人、主营业务等）

1.02 企业简介（经营目标、业务模式、主要产品或服务等）

1.03 企业目前股权结构

1.04 管理者简介（董事长、总经理、主管业务副总经理等）

1.05 当前财务报告

1.06 产品或服务的竞争优势和劣势

1.07 资金需求

1.08 资金使用计划

1.09 风险投资退出设计

第二部分：企业业务及展望

第三部分：管理团队

第四部分：融资需求

第五部分：风险因素及对策

第六部分：投资回报和投资退出

第七部分：营运分析与预测

第八部分：财务报表

第九部分：财务预测

第十部分：相关材料

附：商业业计划书的主要知识模块：

模块一：产品与服务介绍

模块二：人员及组织结构

模块三：市场分析与营销

模块四：财务计划

模块五：法律规范

模块六：风险控制

附：商业计划书的“第一部分摘要”（说明）

1.01 基本情况：包括三部分内容。

★公司名称、地址、电话、传真、邮编、联系人；

★公司成立时间、注册资本、股东组成、持股比例；

★公司当前总资产、净资产、市场销售情况。

1.02 管理情况：主要负责人简介。

1.03 产品介绍：产品简介，技术水平及来源，独特之处和竞争优势，当前的市场占有率，商标、版权、专利情况。

1.04 发展目标：未来三-五年的发展规划及战略、实施的方式和进程。

1.05 市场分析：市场需求及其增长分析和营销策略，目标市场的容量分析，竞争对手和产品优势。

1.06 资金需求量及使用计划：公司需要的投资额、银行贷款等融资计划，投资者股份比例。

1.07 经营及财务分析：对未来3年公司的财务情况进行预测，要求列出简单的表格或图。需要的财务数据包括总资产、总负债、净资产、销售收入、纯利润。

1.08 风险分析：指出公司发展计划的实施可能会遇到的风险和对策。

附：商业计划书的“第二部分企业业务及展望”（说明）

2.01 一般描述：“本公司位于……”。然后在后面写上地址、电话和联系人

2.02 业务的性质：概要介绍公司所从事的主要业务，要尽可能通过短短几句话使风险投资人了解本企业的产品或服务。例如：“本公司设计、制造和销售用于医疗诊断的微型计算机”。接着对相应的产品或服务作一简要描述。

2.03 业务发展历史：介绍公司成立于何时，第一次生产产品或提供服务是在什么时候，公司发展经历了哪些重要阶段等等。这部分尽量不要超过一页，最长不能超过两页。

2.04 业务展望：可以按时间顺序描述公司未来业务发展计划，并指出关键的发展阶段。如：“本公司未来五年将致力于生产销售目前这两种主要产品，但在第三年将引入另一种同类产品”。这样的描述简明而又切合主题。

风险投资人需了解你如何在未来五年内从目前状况实现你提出的目标。这部分篇幅可长可短。

2.05 独特之处：给风险投资人的每份商业计划书都应该有一些独特之处。管理层独特、产品或服务独特、生产过程独特、有独特的金融基础等等，所有这些都可以囊括在内。

正是因为独特性的存在，才使风险投资人放弃其他投资机会转而投资本项目（公司）。因此，你要着重强调。另外，如果你的业务里有一个新产品，一个生产的专利，或是别的特别不寻常的方面，那么应该在这一节中列出。

2.06 产品或服务：如果公司有好几种产品或服务，那么最好分成几个独立的小段进行描述。内容包括每一个产品的价格、价格形成基础、毛利及利润总额等。

风险投资人通常会问：该产品定价反映的是不是竞争条件下的价格走势？定价如此之高是不是因为你能抵御来自降价方面的压力？你必须对此要有所准备。

2.07 产品的消费者或购买者：详细介绍公司产品的主要消费者。内容包括：哪些人使用该产品，其使用目的是什么以及为什么他们会购买本公司的产品或服务。他们购买你的产品是否只是因为价格，还是因为其他方面的考虑？

在这部分还需要列出本公司产品的前三名主要主顾、价值和他们各自购买的数量。这可以用分栏的形式来作，第一栏是公司，第二栏是价值，第三栏是购买的数量。当风险投资人对本公司表现更加浓厚的兴趣时，也可以将全部顾客名单都列出来。

2.08 行业或市场：在这里主要对产品市场作出描述。包括：总的市场价值、成长的速度、对产品或服务的总的需求等。市场规模的前景预测。你可以用这样的表格的形式：

年份行业销售额增长率％

第一年实际值100 000 000 ……

去年实际值120 000 000 20

今年计划值（预测）150 000 000 25

明年计划值（预测）200 000 000 33

后年计划值（预测）280 000 000 40

注意：在对产品市场容量进行描述时，要避免将行业市场容量当成产品市场容量来描述。2.09 竞争：主要对全部竞争产品及竞争厂家作出描述与分析。包括：

★竞争对手的市场份额

★竞争对手的年销售量与销售金额

★竞争对手的财务实力

★本公司产品与竞争产品相比所具有的优势劣势

★潜在竞争对手有哪些，其进入市场估计在何时

2.10 营销：主要描述产品销售过程和分销渠道。包括：

★产品是如何出厂并到达最终消费者手中的？

★公司自己有直销队伍还是通过代理商进行销售？

★有哪些零售商和中间商参入了产品销售过程？

★风险企业与中间商的关系如何？

2.11 生产：主要是对产品生产全过程及影响生产的主要因素进行介绍。重点是生产成本的分析与介绍，包括对产品销售成本构成的分析。

2.12 生产特征：主要包括以下几个问题：

★产品实际附加值有多高？等等。

★产品的生产过程及生产工艺复杂与否？是否需要员工有特殊的生产技能？

★生产过程中哪几个环节最为关键？

★生产所需的零部件种类繁多还是只有少数几种？哪一种或哪几种最为关键？

2.13 供应商：一般可以用分栏式的表格形式列出3－4家最大的供应商及他们所供应的东西。第一栏列出供应商，第二栏列出供应的总价值，第三栏列出所供的物品。接下来，还要开列一张主要部件供应商的清单。风险投资人会用清单联络供应商加以验证。

2.14 转包商：需要说明的内容包括：

☆转包商名单、协作金额

☆转包商名称、地址及联系电话。

2.15 设备：主要内容包括：

☆详细介绍公司已有或打算购买的主要设备；

☆概要说明固定资产总额及可变现价值；

☆说明使用现有设备能达到的产值和产量；

☆设备采购周期。

风险投资人需要通过此部分了解公司设备采购的难度、设备的复杂程度和设备运转有无技能方面的特殊要求、设备具有专用性等。

2.16 厂房和生产设施：主要描述公司所拥有的房地产或租用的办公室和工厂。指出工厂的面积大小和单位面积价格，相关固定资产和生产设备等。

2.17 专利和商标：本部分要对公司持有或将要申请的专利和商标进行详细描述，以此来强调其独特性。或者列出公司的专利和商标清单，让风险投资人自己来判断这种独特性。2.18 研究与开发：主要介绍投入研究开发的资金，包括过去已经投入的和未来打算投入的资金。同时指出这些研究开发投入所要实现的目标。

2.19 诉讼：描述公司可能卷入的诉讼案件，包括：

☆别人起诉本公司的案件

☆本公司起诉其它人的案件。

2.20 政府法规：描述公司的政府主管部门以及该部门与本公司的关系。要重点指出公司是如何遵守有关部门关于职业安全以及环保等方面的规章制度。

2.21 利益冲突：说明潜在的利益冲突，比如一个董事同时又是本公司的某个供应商的所有者，或者是从事类似业务的公司的董事或所有者，等等。如果你不揭示利益冲突而且风险投资人发现了这一点，公司就会立刻失去信用。

2.22 积压订单：这一部分主要指出公司尚未完成的订单数量。列出最大的3-4个主顾和他们的订单，可以让风险投资人知道是谁要购买这些产品。

2.23 保险：列出公司已买和将要买的保险，包括：

☆水灾险

☆伤亡险

☆产品责任险

☆关键职员的人寿险等。

2.24 税收：主要说明对公司征收的特别税收。如果本公司正处于营运之中，还应指出任何未交税金，例如工资税、收入税等。

2.25 公司组织结构：主要说明：

☆公司是公司制还是合伙制。

☆公司是否为独立法人，从何处得到授权经营业务以及所使用的商标名称。

☆公司注册地点、经营范围及公司全称。

☆公司是否是一家有着附属公司的母公司，并用图表来表示其法律关系，所占股权的比例。

2.26 出版物和同业公会：在信息方面，风险投资人通过被投资企业所涉足的行业的同业公会来更多地了解公司的业务。

2.27 公用事业：包括：

☆水、电的可得性。

☆通讯设备的可得性。

☆通向工厂和办公室的道路和其他设施。