供应链金融基础知识

贸易金融知识连载二：供应链金融基础知识

一、『图解供应链』

M1N

A公司——核心企业

从上图可以看出，所谓供应链实际上就是一条完整的产业链，“M”（供应商）提供原料给“1”，“1”的产品销售给“N”（经销商或用户），这条产业链还可以分别向上下延伸，而“1”周围也可以有若干个“M”或“N”，从而构成一个庞大的产供销网络。因为“1”在上面这个供应链所涉及的几个企业中规模较大，对上下游有一定控制力，故占据整条产业链条的核心地位，称之为“核心企业”。

二、『供应链金融又是什么？』

在上图的供应链各环节，银行都可以配套提供流动资金贷款、应收账款质押、保兑仓、厂厂银、国内外保理、国内外信用证、商票保贴、银行承兑汇票等服务与供应链的融资产品，即形成供应链金融。可见，产品还是原来的产品，只不过将其纳入到供应链上下游链条中运用。

与一般的金融服务不同的是，银行提供的供应链金融服务，更加强调对整条供应链的审查，掌握供应链管理程度和核心企业的信用实

力，从而依托供应链的紧密度和核心企业实力对其上下游企业提供金融产品和服务。

三、『两种供应链金融模式』

供应链金融可分为网络项下和非网络项下两种模式：

网络项下供应链金融即供应链金融服务网络业务（又叫“M+1+N”供应链金融服务网络业务，简称“网络业务”），是指本行基于对供应链管理程度和核心企业（即“1”）资信实力的掌握，对核心企业上游多家供货商（即“M”）或下游多家采购商（即“N”）提供应收类或预付类贸易融资授信支持，及其他结算、理财等综合金融服务所构成的网络化金融服务平台。对于“1”与“M”或“1”与“N”不只在一家分行管辖范围内的网络业务称为跨区网络业务，反之称为本地网络业务。M+1、M+1+N或1+N都可形成网络业务。

非网络项下供应链金融即在我行未对核心企业核定间接授信额度的情况下，直接办理其上下游企业的供应链金融服务即为非网络项下供应链金融业务。

四、『供应链金融指标考核范围』

★以下常见业务直接纳入供应链金融业务量考核范围：

国际结算：汇出汇款、汇入汇款；进口代收、出口托收、光票托收；开立进口信用证、信用证通知、信用证议付；涉外保函（开立和履约）；出口保理应收账款转让。

国际贸易融资：打包贷款、出口押汇（含出口信保项下）、福费廷自营、福费廷转卖、出口保理融资、进口押汇、进口代付、提货担

保。

国内结算及融资：国内信用证项下开立、议付、买方押汇、买方押汇、福费廷、打包、代付；国内保理。

★以下业务模式下所有业务品种纳入供应链业务量考核范围：

保兑仓、厂仓银、厂厂银、汽车金融网络、动产质押、仓单质押、进口控货开证、应收账款质押、国内保理；内保外贷、外保内贷、商票保贴。上述模式可以是纳入供应链金融服务网络间接授信额度项下的业务模式，也可以是非网络项下业务，即未对核心企业核定间接授信额度的情况下，采用了上述模式办理的业务，也同样纳入供应链业务量考核范围。

上述模式通常涉及以下产品各环节业务：

流动资金贷款、进出口信用证、国内信用证、银行承兑汇票、商业承兑汇票、涉外保函。

另外，供应链金融产品所缴保证金均全额计入负债考核。

※下期预告：供应链金融考核办法、费用配置方案详解。