工程材料会计做账流程

日期单位名材料名称人民币

大写金额→小写金额

规格型号→结账粘贴单据

单位

日期

数 量说明

存放点

单 价经手人日期

金 额证明人

材料名称批准人

规格日期单位材料名称单位名称数量规格型号人民币→大写数量→小写数量

→材料日报单价单位单据金额几何尺寸→日报粘

日期存放点数 量说明存放点

验收人单 价经手人供应商

金 额

证明人批准人

运距车号

方 量

日期发票人单位名称运输人日期

人民币→大写数量→小写

运输用途单据运输种类日期→

日报粘贴

日期→土方日报

里程里程说明存放点

票数票数经手人方量方量证明人单价单价批准人

金额（元

金额（元日期单位名称里程人民币→大写金额→小写金额

票数单据方量日期单价说明存放点

→凭证

金额（元经手人证明人日期日期批准人

品名品名规格型号规格型号→入库单单位→出库单

单位数量数量单价单价金额

金额

日期

材料名称卸货地点日期规格运输名称单位里程→电子台账

数量方量

单价

单价金额（元金额（元

月累计数量月累计数月累计金额月累计金供应商

供应商

→

→年月日→

年月日→凭证号凭证号→总账

→摘要

→总账

摘要→收入（借→总金额收入（借→总金额

→支出（贷支出（贷→结存

结存

→电子台账土方日报封面+收料单+土石方票根装订

1、材料台

账

日报封面+收料单+供应商出库

收料单+结账单+运输→结账单或转让单+收料单土石方票+收料单复印件

会计做账流程

→台账

2、土方台账

年月日年月日凭证号凭证号→材料分类账

摘要

摘要收入（借数量

收入（借

支出（贷单价支出（贷车队明细账

结存

金额（元结存

数量数量

数量→材料名称

本月购进

单价→本月耗用单价

→本月转让

单价→单位

金额金额金额数量数量数量

数量数量

上月结存→

单价购进数→年累计购进单价耗用数→

→年累计耗单价

转让数→

→年累计转

单价库存→单价

金额

金额金额金额金额

数量数量

数量累计购进

单价→累计耗用单价

→累计转让

单价→月报

金额

金额

金额

本月支付年度付款本月购进年度付款率%→资金兑现表→材料名称→购进情况

年度购进→资金情况

累计支付累计购进

累计付款率%累计未付款

→项目部名称

→运输单位

数量(方)

数量(方)

数量(方)

→运输种类

单价(元)

单价(元)单价(元)→运距

金额(元)金额(元)

金额(元)

土、石、水稳、级配等分类账

→本月付款（元）

→累计付款（元）

→土、石方运输月汇总表→本月工作量→供应商明细账

→本年工作量

→累计工作量

累计按合同应付款累计按合同付款率%

→进耗存汇总表

数量