企业战略及绩效目标管理3

为实现“建设世界级宽厚板生产科研基地”的愿景，建立了完善的战略管理机制，制定了合理的战略，通过积极有效的战略实施，宽厚板长期以来领先于国内，驰名于国际，成为中国宽厚板在国际市场的形象和代表。舞钢战略管理过程见图1-0。

图1-0 战略管理过程图

1 战略制定

a) 科学合理的战略管理体系

舞钢制定了《战略管理办法》，对公司战略制定过程、职责、程序等做出了明确的规定。战略制定流程见图1-1。

图1-1战略制定流程图

1）合理的战略管理机构

（1）舞钢成立战略管理委员会，由董事长担任主任，成员包括其他舞钢领导、主要职能部门领导和聘请的外部专家。

（2）战略管理委员会下设战略管理办公室，设在规划发展管理部。

（3）舞钢设立多个战略职能小组，包含财务、人力资源、原料采购、销售、生产等多个职能部门。

战略管理机构见图1-2

2）明确的职责分工

（1）战略管理委员会负责战略管理领导工作和战略决策；

（2）战略管理办公室负责组织拟定总体战略规划及中短期规划的制定；负责收集信息、战略管理日常工作；负责召集、组织各部门进行战略管理研究活动；负责拟定战略分析报告；

（3）其它职能部门负责收集相关内外部环境信息；参与分析、研讨舞钢战略；拟定并实施职能战略规划。

3）集思广益的战略制定过程

（1）战略管理委员会根据舞钢实际、行业和国民经济的发展趋势提出舞钢愿景、使命和长期目标

（2）战略管理办公室负责对各职能部门上报的内、外部信息进行汇总分析，主要包括舞钢外部环境分析、内部环境分析和战略执行状况分析三部分，提交战略方案草案。

（3）战略管理委员会组织召开战略研讨会，聘请外部专家共同对战略方案草案进行详细、全面的论证、反复的修改审定，提出审定意见。

（4）战略管理委员会最终确定舞钢的战略方案。

4）合理设定战略区间

钢铁行业具有投资周期长、产品结构转型难的特点，与国民经济的发展周期紧密相关，受国家宏观政策影响大，因此舞钢战略制定周期与国民经济的“五年”规划同步，以5年为长期战略时间区间，1年为短期战略区间。

舞钢战略制定从一个五年周期的末年年初开始酝酿下一个发展周期的战略，在年底前形成下一个五年发展规划。

b) 全面、有效、适宜的战略决策

舞钢在制定战略过程中，充分收集和分析内外部相关信息，保证战略制定的全面、有效、适宜。

1) 信息收集：

舞钢战略信息管理分工和信息收集渠道见图1-3

图1-3 战略信息管理分工和信息收集渠道

职责分工信息收集渠道考核

战略管理办公室收集宏观、行业信息经济网站、钢铁网站、行业刊物等

1、每季度收集整

理一次，每半年

组织一次深入分

析。未按时提交，

考核责任单位负

责人和单位。

2、对收集的信息

片面、明显敷衍、

散乱、未作整理

的部门，考核责

任单位负责人和

单位。

销售部和进出口公司收集目标市场信息行业网站、行业刊物、市场走访、用户反馈等

原料供应部收集供应市场信息行业网站、市场走访、供方反馈等

生产计划部收集生产信息走访生产部门和支持部门、行业刊物、专业网站等

科技部收集技术发展信息和主要技术经济指标信息行业网站、报纸刊物、舞钢技术报表、质量报表等

质量管理部收集竞争对手产品质量

信息

行业网站、行业交流、市场调查等

财务部收集相关财务状况信息舞钢财务报表、走访金融机构等相关方

劳动人事部负责人力资源状况信息舞钢人力资源报表、行业交流、专业会议

2) 信息分析

用PEST和PORTER分析法分析舞钢宏观和行业环境状况，见图1-4。

图1-4 主要外部环境因素汇总

用价值链分析法分析舞钢内部环境状况，见图1-5。

图1-5 主要内部环境因素汇总

战略管理办公室通过头脑风暴法，利用SWOT矩阵确定舞钢十一五战略方案选项（见图1-6）。

图1-6 战略匹配矩阵

经过SWOT矩阵分析，充分考虑所面对的机遇和威胁、优势与劣势，确定了十一五“精品加规模”的战略，见图1-7。

图1-7舞钢“十一五”战略、战略目标和战略方案

c) 均衡合理的战略目标

“十一五”关键的战略目标和对应的时间表见图1-8。

图1-8 关键战略目标逐年分解表

注:2008年6月，针对金融危机对全球经济的影响和对实体经济的冲击，将全年利润指标调整为8亿元；2008年底，对2009年的主要绩效指标作出如下调整：钢产量260万吨、钢板产量200万吨、营业收入110亿元、利润2亿元。

舞钢在制定“十一五”规划时，充分考虑了长短期的机会和挑战，制定了相应的措施如1-9、10。

图1-9 长短期挑战及应对措施

图1-10 长短期机遇及应对措施

舞钢在制定战略目标时，充分均衡考虑所有利益相关方的需要，从股东、顾客、经销商、员工、社会等相关方考虑，制定相应的目标，见图1-11。

图1-11 战略目标中相关方指标

d) 战略评估和调整

战略管理办公室组织各职能部门定期收集战略执行情况信息，形成当年战略执行情况报告，提交战略管理委员会。战略管理委员会召集会议，于每年10月对舞钢现行总体战略和职能战略的实施效果进行分析和评估，为下一年度综合计划的制定提供参考。

短期调整：每年年末，由战略管理办公室组织各职能部门根据年度战略评估结果，对总体战略提出整改意见和方案，提交战略管理委员会通过后下发。

紧急调整：当舞钢遇到重大的政治经济社会等变革时，战略管理办公室提出紧急调整建议，提交战略管理委员会，战略管理委员会就其必要性进行研讨，如需调整则由战略管理办公室组织各职能部门召开专题会议提出具体调整方案，经战略管理委员会审核后下发执行。

如：2010年以来，国民经济持续高速发展，对钢铁的需求急剧扩大。舞钢采取各种措施保障生产顺利进行。同时加快新线建设，进行老线的技术改造，扩大生产规模。到2008年下半年，公司获取了远超计划的利润。

2008年，由于金融危机的影响，下半年国内钢铁价格一路下跌，钢铁行业出现普遍亏损，钢铁企业纷纷限产、停产。舞钢在危机之初，紧急召开战略研讨会，作出了积极应对危机的重大决策，见图1-12，通过一系列战略、战术调整，在2008年四季度钢铁行业普遍亏损的状况下，舞钢仍保持较好的盈利水平，2009年一季度实现盈利3960万元。

图1-12 应对金融危机战略举措

2 战略部署

2.1 战略规划的制定与部署

a) 战略部署流程

1）根据制定的战略，战略管理办公室运用全面预算工具，分析、确定各职能战略目标，经战略管理委员会审核后下发。各相关部门根据战略目标、战略发展方案和职能战略目标充分讨论，制定职能规划。战略管理办公室汇总各职能规划，形成舞钢五年发展规划，涵盖了采购、人力资源、科技研发、生产、营销、技术改造等关键子规划。舞钢战略管理委员会组织召开“五年期发展战略规划研讨会”，进行充分研讨、评价和论证。战略管理办公室进行相应的修订，经战略管理委员会批准后下达正式的舞钢五年期发展规划。公司战略部署流程见图2-1。

2）总经理根据战略规划制定年度方针和计划，各职能部门制定专业年度计划，经规划发展部和劳动人事部汇总平衡形成年度业务计划，经总经理批准后下发执行。各业务计划见图2-2、3、4、5、6、7、8。

3）各职能战略充分考虑各个关键因素的变化，扬长避短，确保公司战略有效执行。

图2-1 公司战略部署流程

图2-2 科技研发长短期计划

图2-3 人力资源长短期计划

图2-4 市场营销长短期计划

注: 2009年合同量调整为200万吨，销售收入调整为110亿元。

图2-5 生产业务长短期计划

注:2009年，钢和钢板产量分别调整为260万吨、200万吨。

图2-6 物资采购长短期计划

注：2009年钢铁料采购量调整为240万吨。

图2-7 技改业务长短期计划

图2-8 信息化建设长短期计划

b) 资源配置

舞钢通过职能规划年度业务计划和全面预算，统筹调度各项资源，实现战略目标与资源的科学配置。

人力资源配置：通过人力资源的不断开发、整合、积累，提高员工队伍整体素质、改善人才队伍结构、形成企业发展强大后劲。创新人力资源管理体制，建立科学合理的运行机制，实现人力资源的最优配置，创造人尽其才、才尽其用的良好环境，建成国内有一定影响和吸引力的人才基地。通过有计划、有针对性的培训计划和人才引进计划，优化人才结构。

财务资源配置：通过全面预算工具，合理调节资金分配；通过积极有效的融资计划，保证资金供给；通过风险控制，确保舞钢资金安全。

实物资源配置：通过物资供应计划、基建技改计划和设备修理计划，合理安排舞钢实物资源。十一五期间包含生产线建设、技术改造、基建改造等多个项目。合理均衡考虑各项工作，逐步推行。

c) 战略监测与控制

舞钢根据战略目标，提炼了影响舞钢生产经营的关键成功因素和反映关键成功因素的关键指标，层层分解到相关责任单位。见图表4.2.2-9。

图2-9 战略规划关键绩效指标监测体系

1）建立三级战略监测系统进行实时监控

三级监测系统为单元监测、职能监测、战略监测，如图2-10。

图2-10 战略监测系统

2）战略监测控制过程

①如果关键战略绩效指标相对于年度综合计划出现10%以内的偏差，由战略管理办公室组织相关单位共同分析原因，提出纠正偏差的意见；如出现10%以上的偏差，则要报舞钢战略管理委员会组织研究解决方案。

②根据出现偏差的指标，由相关职能部门组织制订偏差纠正的具体措施和解决方案，

并报战略管理办公室。战略管理办公室对此偏差解决方案的实施进行跟踪，实施情况以不定期的《偏差纠正专项报告》形式报管理委员会。

③对于重大偏差以及造成的损失，由战略管理办公室组织进行调研,并向战略管理委员会专题报告并提出偏差解决方案，对责任单位和责任人做出考核。

④战略管理办公室应对舞钢关键成功因素信息和关键绩效指标进行系统分析，结合舞钢内外部环境变化和竞争对手的绩效数据，根据“协调一致”原则，提出调整舞钢关键绩效指标方案和调整舞钢战略规划、年度目标和长短期计划方案，提交战略管理委员会。

⑤战略监测控制过程改进

舞钢致力于战略监测的流程化、科学化、有效性，每年召开监测系统评估会，根据监测效果和实际运营情况的变化对监测指标和指标值进行调整，不断改进战略监测方法与科学拟定监测目标，制定完善的战略监测流程，强化监测系统确保组织的协调一致性。

2.2 绩效预测

按照所确定的关键绩效测量指标，采用多元线性回归模型、成长曲线模型、专家预测法，以及定量预测的因果分析法和延伸预测法等进行定期的绩效预测，并且与主要的行业竞争对手和标杆企业进行比较。预测结果见图2-11。

图2-11 舞钢2006-2010年绩效主要预测指标

注: 2009年的主要绩效指标作出如下调整：钢产量260万吨、钢板产量200万吨、营业收入110亿元、利润2亿元。

表2-12与主要竞争对手、标杆企业长短期主要指标预测