增值税专用发票内部管理办法

一、增值税专用发票的计划管理

(一)增值税专用发票的版式

增值税专用发票(以下简称专用发票)的版式、联次、内容及使用范围由国家税务总局统一确定，并将专用发票票样及时下发各地。

(二)专用发票印制计划的制定

1．专用发票的印制，由国家税务总局实行统一计划管理。

2．专用发票的印制计划应逐级上报至国家税务总局。专用发票的印制计划每半年安排一次，印制计划上报后一般不再调整。

(1)县级国税局应于每年的8月20日以前将下一年度上半年的专用发票印制计划报送地市级国税局；应于次年3月20日以前将下半年的专用发票印制计划报送地市级国税局。

(2)地市级国税局应于每年的9月5日以前将所属县级国税机关下一年度上半年专用发票印制计划审定汇总，报送省(包括自治区、直辖市、计划单列市，下同)级国税局；应于次年4月5日以前将所属县级国税局下半年的专用发票印制计划审定汇总，报送省级国税局。

(3)省级国税局于每年的9月20日以前将所属地市级国税局下一年度上半年专用发票印制计划审定汇总，上报国家税务总局；应于次年4月20日以前将所属地市级国税局下半年的专用发票的印制计划审定汇总，上报国家税务总局。

(4)国家税务总局将各省级国税局上报的专用发票印制计划进行审定汇总，送交中国印钞造币总公司安排印制，并下发各省级国税局。

二、专用发票的仓储管理

(一)专用发票入库前的验收

1．省级国税局对专用发票入库前的验收

对运抵的专用发票，在入库前应按以下要求进行验收：

(1)以造币总公司提供的专用发票发运单进行验收。

(2)根据国家税务总局下发的专用发票印制计划对运抵的专用发票种类和数量进行核对。

(3)检查专用发票的包装质量。

(4)填写《增值税专用发票验收入库单》(附件一)。

2．地市级国税局对专用发票入库前的验收

对运抵的专用发票，在入库前应按以下要求进行验收：

(1)依据造币总公司提供的专用发票装箱明细表进行验收。

(2)核对专用发票的种类和数量是否与核准的计划相符。

(3)抽查专用发票的印制质量。

(4)填写《增值税专用发票验收入库单》。

3．县级国税局对专用发票入库前的验收

对运抵的专用发票，在入库前应按以下要求进行验收：

(1)采取随机检验的方式，抽检数量一般在所运专用发票总量的5％一10％左右，如发现有严重问题，可扩大抽查面。

(2)核对专用发票的各种版式和数量是否与核准的计划相符。

(3)填写增值税专用发票验收入库单。

4．各级国税局在专用发票验收时，必须由两人以上负责，没有特殊情况，不得随意更换。

5．在专用发票的验收过程中，如发现有质量问题，应将有质量问题的发票统一集中收

缴、封存，由省级国税局报国家税务总局，并按有关规定处理。

6．各级国税局填写《增值税专用发票验收入库单》时，须字迹清晰、内容完整、数字准确。

7．各级国税局要建立专用发票收、发、存台帐。

(二)专用发票的调拨

1．上级国税局向下级国税局调拨专用发票时，应及时填写《增值税专用发票调拨单》(附件二)，同时收取专用发票款。

2．各级国税局在专用发票调拨后，登记专用发票收、发、存台帐。

(三)专用发票的盘存

1．各级国税局对所属库存的专用发票必须建立定期盘存制度。

2．上级国税局应对下级国税局的专用发票盘存情况组织不定期的检查。

3．省级和地市级国税局每季度末应进行一次盘存，同时每次盘存都应填写《增值税专用发票盘库报告表》(附件三)。县级国税局每个月应进行一次盘存，同时每次盘存必须填写《增值税专用发票盘库报告表》。

4．根据工作需要，各级国税局应不定期进行盘存。

(四)专用发票的销毁

1．专用发票销毁的范围

(1)属于有印制质量问题专用发票的销毁

①专用发票印制质量问题的确认．省以下各级国税局发现专用发票有印制质量问题后，应将有质量问题的专用发票封存，并逐级上报到省级国税局。

②省级国税局与所承印专用发票的企业联系，由印制企业负责进一步认证。

③经双方共同认证确有印制质量间题的专用发票，应在双方共同监督下，由省级国税机关指定的企业负责销毁，并由印制企业报中国印钞造币总公司备案。

④如双方有不同意见，由国家税务总局与中国印钞造币总公司共同协商后，另行处理。

(2)属于国税机关换版、改版以及超过国税机关规定的使用期限，应予作废的专用发票的销毁。

①对换版后，尚未使用已作废的旧版专用发票进行销毁。

②对不符合使用大面额版专用发票的纳税人已领购的，尚未使用或整本未使用完的专用发票进行销毁。

③对改版后，凡不符合改版要求的专用发票进行销毁。

内部交易结算管理办法

四川XXXXXXXX股份有限公司内部交易结算管理办法（试行）第一章总则第一条为了加强四川XXXXXXXX股份有限公司（以下简称公司）的内部交易结算管理，规范交易行为，提高会计信息质量，特制定本办法。第二条本办法所称内部交易结算，是指：母子公司之间、各子公司之间发生转移资源（含资金）的结算，包括购买（销售）商品、提供（接受）劳务、租赁业务、资产处置、资金调拨等往来结算。第三条内部交易结算涉及的价格、资金等方面的管理，按公司有关规定执行。第四条公司财务中心是内部交易结算的管理部门，负责组织制定、修订交易结算的有关管理制度。对各单位执行交易结算制度的情况进行指导、检查和考核，对公司交易结算中出现的重大问题提出意见和处理建议。对内部交易、公司内部关联交易中出现的异议提出处理建议并报公司仲裁委员会进行仲裁。对内部交易、公司内部关联交易无理拒付（收）的业务负责办理强制转账。第二章内部交易结算的原则第五条办理交易结算应遵循下列原则：

一、办理交易结算，应明确交易的结算主体，严格执行交易程序，做到结算依据合法、合规，结算内容真实、有效。二、各单位在办理交易结算时，必须遵守公司关于物资、设备、采购管理的有关规定，必须遵守公司在产品、产成品流转的有关规定。三、必须依据《中华人民共和国合同法》和公司的有关规定签订交易合同（协议）、实物流转凭证（入库单、出库单等）以及相关职能管理部门的审批文件、发票等相关原始凭证，才能办理相关结算手续。四、内部交易当期的收支应在当期进行结算，双方同时（即以收款方入账时间）办理交易的内部结算，无特殊情况不得拖延结算时间，不得跨月、跨年。对交易手续齐备、程序规范的内部交易，收、付款单位不得无理拒收、拒付。五、除内部资金拆借外，其它内部交易实行非货币结算，且通过母公司进行款项结算。第三章内部交易结算的要求和程序第六条公司内部交易按以下要求和程序进行结算：一、各单位相关业务部门应向财务部门提供办理结算所需的相关原始结算凭据，经双方财务部门认可后进行账务处理，对结算凭据的真实性负责。结算凭据应符合国家法律法规和公司有关文件的规定，一般包括：合同(协议)或公司批准文件、结算价格依据、机

发票收据管理办法

发票收据管理办法【篇一：发票、收据内部控制管理制度】第一章总则第一条：为了规范企业发票、收据管理，加强财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》《中华人民共和国税收征收管理法》，结合企业实际，特制定本制度。第二条：本制度所称发票、收据（统称为票据）是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。第三条：国家税务总局统一负责全国发票管理工作。发票的种类、联次、内容及使用范围由国家税务总局规定。第四条：本制度适用于本企业所属部门。第二章机构设置及职责第五条：票据由财务部门、使用部门负责管理，内部审计部门负责审查监督。第六条：财务部门负责票据的领购、开具、保管及核对、核算工作，财务部设置票据管理人员一名，负责票据的按规领取，发放登记、回收核对、收入对账等项工作。第七条：使用部门负责票据的按规开具及妥善保管、按照财务部门要求的期限及时交回，接受财务部门对收入情况、票据存根联次的核对，定期接受审计部门的检查。使用部门负责人对票据的安全性负全责，对票据管理人员有定期进行法治教育的责任。第八条：审计部门负责对票据定期进行检查，对检查结果及时作出评估报告，上报企业经理审核批准，对票据管理中存在的问题按照不同性质，及时反馈执行部门，限期整改并督促检查整改结果。第三章发票领购第九条：企业依法向主管税务机关申请领购发票。第十条：企业向税务机关申请领购发票，应当提出购票申请，经主管税务机关审核后，发给发票领购簿。凭发票领购簿核准的种类、数量以及购票方式，向主管税务机关领购发票。第十一条：使用部门应在领取票据时，首先填写《票据领用申请单》，申请单由领用人填写，经部门负责人签字，部门会计签字后，再由财务部部长审查批准，交票据管理人员，根据票据的种类、数

山东高盛集团各公司内部交易结算管理办法

山东高盛（集团）各公司内部交易结算管理办法一、目的为了规范集团内各公司内部交易行为，整合集团公司资源，发挥集团各公司协同作用，降低成本、费用支出，提高集团公司整体经济效益。明确集团各公司交易范围、定价、核算办法，保证集团各公司业绩评价及考核依据。特制定本管理办法。二.?适用范围山东高盛（集团）公司下属的山东高盛玻璃科技股份有限公司、山东安盛玻璃科技有限公司、山东宝路装饰有限公司、淄博托普工贸有限公司所有内部交易业务。三.?定价原则 1、各公司之间业务往来结算原则上以成本价为依据；经双方总经理商定签字确认后转财务开票结算；内部交易的结算管理统一由集团财务中心负责，内部交易的账务处理核算由集团财务签字后转各分公司财务入帐。 2、特殊情况（重大质量问题等原因情况）下，各公司之间可以就交易价格提出调整申请，查明责任提出处理意见后经集团总经理批准后调整。四.?业务流程主要业务流程： 1、原材料领用流程：各公司之间的原材料原则上实现资源共享的原则，各公司之间的原材料可以相互共用，以领料单的形式到仓库领用的：具体流程：使用部门开具填写完整的领料单→经采购同意→到仓库领用→仓库月底转集团财务开票→转各分公司财务入帐。

2、产品加工流程：需方公司以书面申请或合同→各公司销售公司（必须确定价格）→销售公司下单到各公司（或外协加工）→加工完验收入库→销售发货到各公司→月底集团公司财务根据发货确认数量开票→转各分公司财务入帐。 3、工程施工流程：申请单位提出申请→由施工单位组织人员施工→工程完工验收后→出具工程结算书经申请公司总经理签字确认→转集团公司财务开票→转各公司财务入帐。五、财务规范各公司之间内部往来交易要求定期核对、正确、及时反应内部往来账目。各公司内部交易单位需在每月底前完成内部交易业务账务处理并相互核对应收与应付账目，做到账账相符。各公司之间的主管会计负责往来每月核对一次并出具对帐报告，由集团财务中心负责监督落实。六、本规定的解释权归属财务中心七.?本规定在签发之日起生效 2014年9月7日山东高盛（集团）股份有限公司

收款收据管理办法

收款收据管理办法 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需------------- 文档下载最佳的地方一、目的: 为加强对收款收据使用的管理，堵塞漏洞，降低经营环节中的风险。二、适用范围: 本规定适用于财务部及其他使用收款收据的部门。三、职责和权限: 1、收款收据由财务部制定样式，供应部统一外协印制。 2、仓储部负责保管收款收据，综合管理部负责收款收据出库备案登记。 3、财务部负责收款收据领用、开具、缴销管理。四、作业流程/指引: 序程序/流责任部门/产生结采用附件作业指引/要求号程人员果收款收据 1、收款收据出库由综合管理部办理出库手收据领用出库续，并按编号建立发放档案; 综合管理收款收申请 1 2、收据必须有编号并且连续，每批印制的部据出库收据要与上批衔接，编号不得重复; 1、财务部收款业务使用的收据，由出纳员到综合管理部办理备案领用。财务部出财务部财务部领2 2、公司其他单位所需的收款收据，由财务纳员/综合领取收用收据部统一到综合管理部办理备案领用，发放时管理部款收据

由财务部负责登记发放。 1、公司内部其他单位需使用收款收据的，内部单位由使用人写出使用收据的书面申请; 收据使用经审核收款收据 3 2、部门负责人审核申请是否合理; 人/部门负收据领领用申请3、需加盖财务专用章的，申请中注明加盖责人用申请与审核的份数。内部单位 1、财务部对申请部门是否应当使用收款收据经审批收款收据4 和使用数量进行审批。财务部收据领领用的审 2、用申请批 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需------------- 文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需------------- 文档下载最佳的地方收款收1、财务部在发放收款收据时严格核定盖章据、对账份数，杜绝正本盖章，并且做好盖章收据的内部单位函备案记录。财务部出收据领5 收款收据2、外出使用的收据，盖章只盖交款单位联，纳员用的领用其他联次不得盖章，交回财务入账时，由出纳核对后盖章确认。收款收据收款收据的使用严格按照开具规范要求和收款收据收据正暂收条 6 的使用使用规范要求执行使用人员确使用 1、财务部使用的收据，由财务部负责人在收据封面签字确认后交由综合管理部进行

内部人才推荐管理制度

XX文化科技意投资有限公司 XX人资[2020]第02-01号内部人才推荐管理规定一、目的为高效、优质地满足公司快速增长的人才需求，建立企业人才资源库，有力支持公司发展战略与经营目标的实现，鼓励内部推荐人才积极性，特制定本管理规定。二、适用范围适用于XX企业管理顾问有限公司各部门、分子公司及关联公司。本办法所指推荐人才为无公司任职记录的外部人才。三、职责 1、集团本部人力资源中心及各子公司人力资源部门按本办法收集整理所属公司内部推荐信息并呈报； 2、集团本部人力资源中心负责对员工内部推荐信息进行审核，对符合本办法激励条件的内部推荐人才，报公司领导批准后生效执行； 3、实行谁推荐谁获奖的原则；即成功推荐人才的，推荐人获得相应激励，由录用部门所在公司支付激励费用，由该公司财务部门发放奖金； 4、各用人需求部门负责做好内部推荐人才的面试筛选及录用决策工作。四、原则 1、内部推荐人员必须符合岗位要求。任何员工不得借内部推荐之名，行走关系之实，将不符合岗位要求的人员推荐进入公司； 2、推荐人必须向公司说明与被推荐人关系，不得瞒报且提供的被推荐人个人信息不能有任何隐瞒和伪造，否则将予以严肃处理； 3、被推荐人必须首先符合以下条件：

3.1 被推荐人员身体健康，胜任工作岗位要求； 3.2 被推荐人员必须具备良好的职业道德，且没有任何违法犯罪记录； 3.3 被推荐人员与其他公司已正式解除劳动关系； 3.4 被推荐人符合公司其他录用条件。五、推荐流程 1、公司员工根据人力资源部门发布在公司主页或在人才网站上的招聘信息，可随时向人力资源部门推荐符合招聘岗位要求的人才（在推荐时需提供被推荐人的个人简历）； 2、人力资源部门做好登记工作以备查，登记与《人才推荐记录表》见附件1； 3、人力资源部门和用人部门按照岗位任职资格要求对被荐人进行简历筛选、初试和复试，最终确定是否录用； 4、将最终面试结果反馈给推荐人和被推荐人； 5、被推荐人员转正当月（以入职一个月为转正期限），所属人力资源部门月底汇总《人才推荐激励发放表》交集团本部人力资源中心审核，报领导批准后由所属公司财务部门发放奖金。六、奖励细则 1、推荐奖金发放标准 2、奖金发放时间：自被推荐人转正当月起，总监级前五个月每月发放150元，第六个月发放剩余部分；经理级前五个月每月发放100元，第六个月发放剩余部分；员工级前五个月每月发放50元，第六个月发放剩余部分；如被推荐人中途离职，则自被推荐

公司内部推荐管理制度范本

内部管理制度系列公司内部推荐管理制度（标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-83428公司内部推荐管理制度 Model of internal recommendation management system 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。公司内部推荐管理制度一、目的为充分发挥全体员工主人翁意识，鼓励全体员工对公司紧缺人才和岗位进行内部推荐，提高招聘工作效率，缓解公司人力资源压力，结合公司实际，特制定本制度。二、适用范围《内部推荐管理制度》适用于公司所有在职员工进行紧缺人员和岗位推荐的管理。但以下两类情形除外: 1.综合管理部行政、人事管理人员; 2.推荐人为被推荐人的直接或间接主管。三、管理职责综合管理部负责员工内部推荐的统一管理。四、推荐岗位及对象

所推荐人员为公司需要的各类岗位人选，包括普工、熟练工、技术工、工程师、管理人员等。五、操作流程 1.综合管理部人事科定期通过公告栏发布需要推荐的岗位; 2.公司员工到综合管理部人事科填写《内部推荐表》(见附表1); 3.综合管理部人事科按正常的招聘程序进行录用; 4.综合管理部人事科给录用员工办理入职手续时，将内部推荐表与入职材料一并存档; 5.试用期满，由用人部门提交转正申请表，对该员工表现做出评价。 6.综合管理部人事科根据评价结果，核算推荐奖金; 7.综合管理部人事科将对被推荐人员建立内部推荐人员档案，进行追踪管理，并做内部推荐情况年度汇总。六、奖金发放 1.该项奖金以推荐人数计算，可以累加; 2.综合管理部人事科根据核准的《转正申请表》及《内

集团公司财务管理内部交易管理办法,

内部交易实施办法 1.目的（1）规范集团内部交易行为，整合集团资源，发挥各主体协同作用，降低不经济行为（2）明确内部交易范围、定价、核算办法，提供业绩评价及考核依据 2．适用范围 XXXX集团全资子公司、控股子公司。 3．职责 XXXX财务管理部负责收集、核算和报告内部交易情况。各主体根据本实施办法履行相关手续。集团总裁确认各主体之间内部交易能否成立。 4．内容内部交易定义本办法所指内部交易是指发生在XXXX集团内部各核算主体之间的资源使用和被使用的经济行为，具体的交易类型见所述。内部交易实施原则为了促进集团内部资源的利用效率和各主体协同效应，各核算主体应优先考虑购买集团内部其他核算主体的产品或服务。经济和竞争原则为了促进各核算主体降低成本，提高服务质量，集团总部鼓励各核算主体之间进行内部交易但并不限制集团内各核算主体向外单位购买价廉物美的产品或优质的服务，但如果涉及金额较大（暂定为年采购额五万元或每次采购额两万元以上的交易）应由总经理室决定是否采购。内部投诉和积极改善原则提供产品或劳务的核算主体应该以市场的眼光对待集团内部交易，如果造成违约或其他有损另一方的行为，商品购买方或劳务接受方有权向总经理室投诉。被投诉的核算主体应积极改善，否则将应相应的处罚。内部交易定价原则（1）如果为货物买卖，交易价格每月由财务管理部提出，交总裁批准；

（2）如果为固定资产转售，交易价格按销售方的帐面净值；（3）如果为提供劳务，交易价格由双方协商，财务管理部审核，交总裁批准；（4）如果为房屋、设备、人才租赁的，财务管理部提出指导价格，该价格每季度调整一次。内部交易类型及核算方法货物购买和销售：（规范该类型内部交易能够使集团整体减少增值税支出。）不动产或其他资产的购买和销售：

发票及收据的管理办法

发票及收据的管理办法发票作为交易的合法凭证、销售收入的主要依据，在购销的环节都是最重要有效凭据之一，为保证公司资产的完整，避免产生不必要的损失，必须加强对发票的购买、领用、保管的管理，根据公司财务制度现制定如下操作规定和管理办法，望相关部门和人员严格执行规范流程和遵守发票管理制度。一、费用发票的管理 1、定义。费用发票指因购管理用品或获取的劳务（各种费用）而取的的发票。 2、管理规定。 1）凡购管理用品或获取的劳务（各种费用）必须取得合法的发票，取得的发票根据费用性质粘贴于公司印制的相应报销凭证后。 2）对于真实、合法、合理但内容不完整、计算有误的发票，应将其退回经办人，由其负责将发票调换后再行报支报销。 3）收到真实、合法、合理的发票，但发票金额小于报支金额的，按发票实际金额报支。 4）收到不真实、不合法的发票，财务必须拒绝报支。 5）财务将费用凭证和原始发票作为入帐的依据和附件，与记帐凭证装订成册，按规定年限保管。 3、禁止条例。 1）对于无法提供合法正确的原始发票的费用，不得报销；对于无法取得发票的，必须经主管部门经理证明，财务部门审核、相关领导人员审批后方可报支。 2）对于无原始凭证的付款凭证（修正分录除外），不得进行帐务处理，即不得虚列支出。 4、处罚条例。 1）费用申报人提供虚假发票且造成公司损失的，除全额补偿公司损失外，另处损失金额30%且不低于100元的罚款。 2）现金出纳不严格保管原始发票，使费用申报人无法进行报销的，由出纳承担该笔费用。二、销售发票的管理（一）定义。指销售商品或提供劳务后向客户开具的发票，公司销售发票主要指代理费发票。（二）换票。 1）换票指客户需要增值税发票，但因条件限制无法当即开出，或事后客户要求换票的，先给客户小票，等增票开具后再换回小票的行为。 2）对顾客要求开具的增票，自收到日起，保管期最多为二个星期，二星期内顾客未换取的，将增票还与开票人，不得积压。 3）小票的换票期限为一个月，超过一个月的不得更换。 4）门店应在收银台显要位置张贴以上二项须知。 5）对于换回的小票，应进行红冲，并将原小票贴粘于红冲发票后，红冲发票记帐联与增票记帐联捏对，随对帐单上交财务。不得将原小票与增票直接捏对。 6）门店收到待换增票，需进行登记，交付客户时，由其在登记簿上签收。 7）换票工作由门店财务主管操作，门店财务主管严格保管增票，不得有遗失现象。

内部推荐人才管理办法

内部推荐人才管理办法第一条目的为广纳优秀人才，提高人才引进工作的效率和质量，拓宽公司人才引进渠道，进一步完善公司内部人才推荐机制，特制定该办法。第二条适用范围（一）推荐人适用于公司全体员工（二）被推荐人 1、管理人才（1）高级管理人才 ①国家正规院校本科学历，相关专业，10年及以上知名公司相关工作经验或研究生学历，相关专业，7年及以上知名公司相关工作经验； ②推荐职位为总经理、副总经理职位。（2）中级管理人才 ①国家正规院校本科学历，相关专业，5年及以上知名公司相关工作经验或研究生学历，相关专业，3年以上知名公司相关工作经验； ②推荐职位为部门经理职位。 2、专业技术人才 ①专家：从事本专业或相关专业工作10年以上；有博士学历或教授（研究员）级工程师或享受国务院津贴。 ②资深专员：从事本专业或相关专业工作5年以上；有高级职称或硕士学历或同专业领域其它同级资格证书。 ③高级专员：从事本专业或相关专业工作三年以上；有中级职称或本科学历或同专业领域其它同级资格证书。 3、海外人才本科及以上学历，具有海外相关工作经验的人才。 4、储备类人才 ①国内外知名院校毕业，本科及以上学历，有培养潜质的应届毕业生；

②国家正规院校本科及以上学历、从事本专业或相关专业，在知名公司工作1-3年。第三条推荐原则人事回避原则、唯才是举原则。第四条推荐条件（一）推荐人才为公司外部人才，推荐公司内部员工不在本制度范围内；（二）被推荐人的基本条件必须符合公司对人员招聘的基本要求（包括年龄、学历、经验、技能等）；（三）被推荐人需提供真实有效的个人履历；（四）如被推荐人曾在公司工作过，离职时间必须为六个月以上并且不属于非正常离职（其中包括试用期不合格、被公司辞退、因违反公司规章制度被公司开除、私自离职等）。第五条推荐程序（推荐流程图见附录1）（一）推荐人将被推荐人的详细简历提交公司人力资源部，详细简历应包括基本信息、联系方式、工作经验、教育背景等内容；（二）公司人力资源部对被推荐人进行资格审核并于两周内给出反馈推荐资格审核结果；（三）审核通过后，推荐人填写《推荐人才登记表》（见附录2），被推荐人填写《应聘登记表》（见附录3）；（四）人力资源部进行初试；（五）用人部门进行复试；（六）人力资源部进行背景调查；（七）被推荐人的录用与备案。第六条激励办法及发放程序（一）激励办法被推荐人被公司录用并连续工作1年以上且年底考核合格被认定为荐才成功，推荐成功后公司将通过物质激励与精神激励两方面对推荐人进行激励。 1、物质奖励

内部推荐人才管理办法

1．目的为鼓励员工推荐外部优秀人才加盟公司，同时规范内部推荐工作流程，特制定本办法。 2．适用范围集团本部、城市公司、事业部高级管理岗位的招聘工作。 3 职责分工 3.1 各级人事部门负责统筹本单位内部推荐工作，指导和监督各环节有效推进。 3.2 相关用人部门负责甄别被推荐人员资格，按内部推荐程序严格把关人才质量。3.3 其它职能部门支持和配合推荐工作的实施，如各级财务部门负责内部推荐奖金的发放工作，人力资源管理中心做好利益相关人员的廉政行为监控工作等。 4．内部推荐工作流程详见附件三《内部推荐流程图》。 5．内部推荐管理规范 5.1 内部员工自提交被推荐人资料起不再参与后续其它环节。 5.2 被推荐者必须如实注明附件一《内部推荐表》中“与推荐人关系”信息，并由人力资源管理中心招聘部严格核实。一经查证存有谎报事实，违者立即被取消面试资格及奖金发放资格。 5.3 所有推荐工作，必须遵守亲属关系回避原则。 5.4 所有被推荐人选均需经过招聘面试程序，由人力资源管理中心招聘部与用人部门按照公司用人标准严格筛选和把关。 5.5 推荐分管业务或本部门空缺的下级职位者不获取奖励；人力资源管理中心与招聘相关人员推荐外部人员不获取奖励。 5.6 严禁一切弄虚作假的情况，一经查实，违者按公司相关制度严格处置。 6．内部推荐激励 6.1 为鼓励推荐外部优秀人才，每成功推荐一名应聘者给予相应的现金奖励，奖金在被推荐人入职当月及转正当月分两次发放，具体奖励标准参见附件二《内部推荐奖金标准》。

6.2 一年之内推荐达10人以上（含10人），在年底时再次追加奖励。 7．发布、修订与解释本办法由发布之日起正式实施，由集团人力资源管理中心定期负责修订与解释。 8．相关附件附件一《内部推荐表》附件二《内部推荐奖金标准》附件三《内部推荐流程图》附件一：《内部推荐》

发票、收据内部控制管理制度

发票、收据内部控制管理制度第一章总则第一条：为了规范企业发票、收据管理，加强财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》《中华人民共和国税收征收管理法》，结合企业实际，特制定本制度。第二条：本制度所称发票、收据（统称为票据）是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。第三条：国家税务总局统一负责全国发票管理工作。发票的种类、联次、内容及使用范围由国家税务总局规定。第四条：本制度适用于本企业所属部门。第二章机构设置及职责第五条：票据由财务部门、使用部门负责管理，内部审计部门负责审查监督。第六条：财务部门负责票据的领购、开具、保管及核对、核算工作，财务部设置票据管理人员一名，负责票据的按规领取，发放登记、回收核对、收入对账等项工作。第七条：使用部门负责票据的按规开具及妥善保管、按照财务部门要求的期限及时交回，接受财务部门对收入情况、票据存根联次的核对，定期接受审计部门的检查。使用部门负责人对票据的安全性负全责，对票据管理人员有定期进行法治教育的责任。第八条：审计部门负责对票据定期进行检查，对检查结果及时作出评估报告，上报企业经理审核批准，对票据管理中存在的问题按照不同性质，及时反馈执行部门，限期整改并督促检查整改结果。第三章发票领购第九条：企业依法向主管税务机关申请领购发票。第十条：企业向税务机关申请领购发票，应当提出购票申请，经主管税务机关审核后，发给发票领购簿。凭发票领购簿核准的种类、数量以及购票方式，向主管税务机关领购发票。

第十一条：使用部门应在领取票据时，首先填写《票据领用申请单》，申请单由领用人填写，经部门负责人签字，部门会计签字后，再由财务部部长审查批准，交票据管理人员，根据票据的种类、数量、号码及日期填写票据领用登记簿，并由领用人亲自签字后加盖财务专用章，方可领取票据。第十二条：票据使用人应当建立票据登记簿，将领取的票据按照号码顺序依次登记，并将每张票据收入的金额、时间及交存情况记录详细，定期与财务部票据管理人员核对收入账目及票据的保管情况。第四章发票的开具第十三条：票据使用人应具备良好的职业道德和业务技能，开具票据时首先应当审查开票的依据是否齐全，订货合同或协议、对方单位的开票信息、货款交付、挂账签单等客户资料，审核无误后应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务专用章。第十四条：使用电子计算机开具发票，须经主管税务机关批准，并使用税务机关统一监制的机外发票，开具后的存根联应当按照顺序号、按月装订成册。第十五条：专用发票必须按下列要求开具（一）字迹清楚。（二）不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。（三）项目填写齐全。（四）票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。（五）各项目内容正确无误。（六）全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。（七）发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。（八）不得开具伪造的专用发票。（九）不得拆本使用专用发票。第十六条：专用发票开具时限规定如下：（一）采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，为货物发出的当天。（二）采用交款提货结算方式的，为收到货款的当天。

内部交易结算管理规定

内部交易结算管理规定 Prepared on 22 November 2020

销售款收取管理办法

销售款收取管理办法为加强公司房屋销售款的管理，规范销售收款环节的工作程序，依据《莱州市房地产公司财务管理制度》，特制定本管理办法。一、收款工作基本要求 1. 实行收款与出票分离的原则，所有现金收款事项必须由俩部门专人负责完成，经营部一人负责保管及出具《缴款通知单》，财务部一人负责收款和出具《收款收据》。 2. 开票员及现金保管员，由经营部和财务部依据项目的销售规模决定设专职或兼职。 3. 原则上，除销售订金收取现金外，首期款、分期付款均请客户向项目所在公司开户银行缴存现金或办理转帐。 4. 当天收取的现金，依据就近原则，必须当天存入本公司开户银行。 5 .财务部负责各项目开盘销售前的收款安排和销售过程的收款监督。 6. 财务部统一负责协调销售收款的安全工作，各项目销售负责人负责销售现场收款的安全工作。 7. 公司集中力量推出新项目销售期间，由财务部负责现场收款事项及资金的安全。二、收款方式现金信用卡、借记卡等，包括销售现场已安装POS机能接受的各类卡项银行支票（收款人必须为项目所在公司）银行电汇（收款人必须为项目所在公司）

三、收款程序 1. 现金收款 1）、由经营部开票员根据客户购房意愿开具《缴款通知单》，客户持《缴款通知单》到财务部办理缴款事宜。 2）、财务部接受现钞核对无误后，交现金保管员复核后，通知出票员向客户出具《收款收据》，其中《收款收据》财务联交现金保管员。 3.1.2 由现金保管员视收取现金的状况，决定一次或分次选择就近的银行存入项目所在公司帐户；或由财务部安排的收款银行现场收取，同时取得银行的现金缴存单回单。 3.1.3 销售负责人安排缴存现金的保卫及车辆。 3.1.4 现金缴存回单后必须附相应的《收款收据》财务联，金额一致。 3.1.5 出票员当天的《收款收据》存根必须与现金保管员《收款收据》财务联核对一致。 3.2 刷卡管理由出票员收卡并办理相关POS机的刷卡操作事项，要求持卡人签名及身份证号码。出票员凭核准的POS机打印单，向客户开具《收款收据》，其中《收款收据》财务联交现金保管员。 POS机打印单必须附在《收款收据》财务联的后面，金额一致。 3.3 支票管理现金保管员接受支票，核准相关要素后，在支票收款人栏填写项目所在公司名称。由出票员向客户开具《票据收取回单》并告之客户：本公司将在三个工

内部人才推荐方案(管理制度)

内部人才推荐管理制度一、目的为满足公司人才引进需求，缩短招聘时间，提高招聘效率，降低招聘成本，鼓励员工举荐优秀人才，特制定本管理办法。二、试用范围本管理办法适用于公司内部员工举荐管理及激励管理，举荐激励对象不包括人力资源部负责人、招聘负责人、人力资源部主管领导。三、职责分工 1、人力资源部负责人才举荐总体统筹及具体实施工作。 2、公司员工负责人才举荐并协助人力资源部开展具体实施工作。四、举荐原则 1、真实原则：人力资源部和举荐人共同承担被举荐人员背景信息的真实性，人力资源部负责对被举荐人背景进行核实，举荐人协助人力资源部进行核实并对被举荐人的品德负连带责任。 2、公平原则：举荐不以解决就业为目的，举荐人不得影响甄选过程。 3、优先原则：公司员工举荐的人员，在与外部招聘同等条件下，原则上优先考虑。 4、回避原则：公司中高层领导举荐的人员，需回避面试环节。五、举荐程序 1、人力资源部根据需要通过公司网站、邮件等形式发布岗位招聘信息。 2、员工如有合适人选推荐，应提供被举荐人简历信息，并递交人力资源部。人力资源部登记被举荐人信息，并分析简历信息，对符合招聘岗位要求的人选，人力资源部根据公司招聘制度和流程安排面试。面试结果由人力资源部于面试结束后一周内反馈给举荐人，并与被举荐人沟通相关事宜。六、人才分类公司鼓励员工举荐所需招聘的各类人才，包括中高层管理人员、公司核心业务和管理岗位急需人才、特定岗位或特定时间段的紧急急需人才等。公司根据供应情况、招聘难易程度等对招聘岗位分类区分：

A类：市场紧缺、招聘难度极大的业务和管理上的核心骨干人才； B类：市场供应紧张，招聘难度较大，公司需求较紧急的人才； C类：市场供给情况尚可的其他岗位（不含毕业未满一年的应届毕业生、实习生）。人力资源部结合人才供给情况及当前公司对人才招聘的紧急情况，确定招聘岗位及类别，各岗位的具体招聘需求以人力资源部发布的内部招聘信息为准。七、奖励标准 1、日常奖励标准（1）被举荐人不符合招聘岗位要求未被录用或入职后未能转正的，举荐人不享受任何推荐奖励。（2）被举荐人入职转正，人才分级为A类的，奖励举荐人3000元。（3）被举荐人入职转正，人才分级为B类的，奖励举荐人2000元。（4）被举荐人入职转正，人才分级为C类的，奖励举荐人1000元。（5）被举荐人高于公司人才分级A类，且被录用为公司中高层管理职务的，奖励标准为5000-10000元之间，具体由人力资源部核定。（6）人力资源部可根据招聘岗位紧急或难易程度等情况对奖励标准进行调整。 2、年度奖励标准奖项设置：伯乐奖1名；评选标准：凡向公司举荐人才的员工,，推荐并成功录用在3名及以上人员均可参加年度评选。每年年末人力资源部根据员工举荐人数、被举荐人类别及录用后的综合表现进行评选。奖励标准：公司伯乐给予一次性奖励10000元。八、奖金发放举荐奖励将在被举荐人入职转正后全额发放；伯乐奖同公司年度评优一并实施。九、附则 1、本办法自发文之日起施行； 2、本办法的解释、修订、废止权均在人力资源部。

医院收费票据管理制度

医院收费票据管理制度一收费票据的种类及使用范围 ?医院收费票据有财政部门统一监制的收费票据和自行印制的票据：包括统一票据和专用票据两大类。统一票据有安徽省行政事业单位资金往来结算票据，由医院财务人员从财政局票据管理员处领取后保管使用。专用票据有挂号收据、门诊收款收据、住院收款收据、住院预交款收据各住院内部结算单等，由每个门诊挂号收费人员、住院收费人员从医院票据管理员处领取后单独保管使用，住院内部结算单由各护理单元从医院票据管理员处领取后单独保管使用。 ? 二、收款票据的购置 ? 医院使用的统一票据和专用票据中的挂号收据、门诊收款收据、住院收款收据，由医院票据管理员向财政部门申请办理、核准种类、数量。住院预交款收据各住院内部结算单等由医院自行印制。 ? 三、收款票据的领用登记 1、医院购入票据后，由财务科组织验收入库，并由票据管理员登记收费票据的购入日期、名称、起止号码、数量等。 2、医保办从财务科领取票据，每个收费员从医保办处领取自行使用的票据，每个收费员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容，并在票据登记薄上签字。 3、统一票据只能由财务科领用。 ? 四、收款票据退费、作废、重制的规定 1、收费票据退费的规定（1）收回原收款收据、相关科室出具退费凭证、盖有“收费章”的交款凭证，作为退费凭证附件。（2）退费前先检查原收款收据、相关科室出具的同意退费凭证和盖有“收费章”的交款凭证等，要求病人姓名、收费项目、金额相符，并把附件粘于退费票据后。（3）若出现部分退费情况，操作程序如上，把原收据作全额退费处理，并按实收金额，另开收据。 ?2. 收费票据作废的规定? 作废票据要求一式三联或二联齐全，并且必须是当天结帐前发生的事项。作废后必须在票据上简单说明作废原因。? 3.?重置票据的规定? 重置票据要求一式三联或二联齐全，并且必须是当天结帐前发生的事项，紧接着下一票据序号上的病人的姓名、收费项目、金额必须与重置票据保持一致。五、收款票据的核销 1交回的收款收据存根联，票据管理员必须及时办理注销登记。销号时以存根联及日报表为依据。

财务发票、财务收据管理制度

财务发票、财务收据管理制度财务发票、财务收据管理制度 1.0目的：根据《中华人民共和国发票管理办法》及其它有关规定制定本制度。 2.0适用范围：本公司所有发票、收据(指有价值的收据)及票据(以下简称票据)均属本制度管理的范围。 3.0工作职责： 3.1财务部统一负责本公司各种票据的管理工作。 3.2各种票据的种类、使用范围由财务部规定。 4.0内容： 4.1各种票据的购买及印刷 4.1.1属国家统一规定的发票由财务部指定专人向有关税务部门购买。 4.1.2经有关税务部门批准公司自行印制发票时，由财务部提出式样经总经理核准，并报有关税务部门批准后，在税务部门指定的印刷单位印制。 4.13公司使用的各种发票、收据属代收的部分，使用代收单位的发票、收据;属公司的收据需印制时，由财务部提出式样，经品质部编号及报经总经理批准后进行印制;属各部门专用的票据需印制时，由需用部门提出式样，经财务部审核及品质部编号，报总经理批准后印制。 4.14财务部专管人员必须对购买、印刷或代收单位提供的各种票据进行验收，详细清点数量、检查有无印刷错误、数量有误或印刷有错误的应拒收，各种票据验收后，应按不同的票据登记验收日期、数量、起止号码等，设专柜保管。 4.2 各种票据的领用 4.2.1财务部专管人员应设置各种票据领用登记簿，凡发放票据，必须登记领用的日期、数量、起止号码等，并由领用人签收。 4.2.2使用发票或收据的部门必须指定专人负责各种票据的管理工作(以下简称票据专管人员)。

4.2.3票据专管人员在向财务部领取各种票据时，必须办理领用手续并清点数量、验看号码、发现有号码错乱的，应拒绝领用。 4.2.4票据专管人员对所领用的各种票据必须妥善保管，在交付使用人员时，应进行登记、签收。 4.3各种票据的使用 4.3.1各种票据需按《发票收据使用细则》的规定进行使用。 4.3.2各种票据应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性开具。 4.3.3各种票据只能按规定的范围进行使用，不得转借，转让，跳号，拆本使用，或开具空白票据。 4.3.4各种票据需交接使用时，应办理交接手续，写明交接时票据的号码。 4.3.5接收人在接收各种票据时，如发现所交接的票据存在问题，可拒绝接收，并立即报告主管人员，情节严重时，应立即报告财务部。 4.4各种票据的检查和核销 4.4.1财务部有权对各种票据的使用随时进行检查。 4.4.2已用完的各种票据必须立即向财务部进行核销。 4.4.3财务部专管人员在核销各种票据时，必须对票据进行检查，发现有使用不当的，应提出意见进行纠正;发现有问题的，应立即报告财务经理。 4.4.4.财务部专管人员应随时核查使用各种票据的人员有否及时将所收款项按规定上交，在各种票据核销后，应对整本票据报收款项有否上交进行核查。感谢您的阅读！

公司内部推荐管理办法

公司内部推荐管理办法一、目的为扩大招聘力度，鼓励全员参与推荐优秀人才加盟公司，特制定本办法二、使用范围公司所有员工三、资格要求 1、推荐人资格要求：公司员工； 2、被推荐人资格要求：满足公司空缺岗位任职要求的优秀人才。四、基本程序 1、在公司公告栏或其它形式向员工发布通知，鼓励进行内部推荐； 2、推荐人可向人事工作人员领取《人才推荐表》并填写相关信息； 3、在推荐时需提供以下资料：被推荐人的个人简历及相关证件复印件。五、反馈制度 1、行政人事部在收到《人才推荐表》后，必须在一周内向推荐人反馈被推荐人是否获面试资格，但具体面试时间由行政人事部会同用人部门负责人沟通后决定。 2、相关面试工作必须在一个月内完成，录用与否，行政人事部负责将结果

反馈给推荐人及被推荐人。如有特殊情况未能在此期限内完成，必须向推荐人说明。六、奖励办法 1、如员工推荐的候选人不符合空缺职位的要求，或没有被公司录用，推荐人不享受任何奖励。 2、如员工推荐的候选人通过培训被公司录用，推荐人将在该员工录用的当月获得礼物一份（价值50元），及公司赠予的感谢卡一张。 3、如员工推荐的候选人被公司录用并顺利经过试用期成为正式员工，推荐人将获得礼物一份（价值150元），同时可享受公司的感谢宴一次（人均50元）。 4、如员工推荐的候选人在试用期内获得月销售能手的奖金，推荐人将获得 “金伯乐”奖金100元，（奖金核算的周期以统计数据的月份为准，例如：某员工的试用期为1-6月，则候选人必须为1-6月的销售能手，推荐人方可获得奖励）。 5、如员工推荐的候选人在试用期内获得季度销售能手的奖金，推荐人将获得“钻石伯乐”奖金300元，（奖金核算的周期以统计数据的月份为准）。 6、如自然年度内同一推荐人获得6张以上感谢卡，将获得“终极伯乐”大奖，奖金500元及奖品（价值500元）一份。七、奖品奖金发放方式由行政人事部负责奖金的申请及发放，每月初行政人事部统计上月已

收款管理制度

收款管理制度第一条目的 1.1为规范收款管理，避免资金风险，保障公司权益，特制定本制度。第二条适用范围 2.1本制度适用于公司各部门。第三条收款管理 3.1所有现金、支票、汇票等货币资金原则上由出纳负责统一收款，其他任何部门或人员不得收款。 3.2客户向公司支付各种款项，应通过转账方式汇入公司指定的账户。 3.3特殊情况下业务人员根据公司授权向客户收取的现金，应及时将现金交付给公司财务部指定的收款人员。 3.4业务人员根据公司授权向客户收取的支票、汇票等有价证券，必须当天(最迟次日)及时以安全的方式转交给公司财务部指定的收款人员。 3.5任何部门或个人均不得将收到的现金、支票、汇票等货币资金存放在部门或由个人保管(最迟次日必须存行或转交公司财务部)。 3.6任何部门或个人不得从收到的公款中坐支现金(即：不允许从收到的公款中直接支付任何形式或名目的费用)。 3.7业务人员授权向客户收款、以及公司财务部指定收款人员收取的各种款项，均应向交款方开具各种指定的专用收据，专用收据使用及开具方法应遵照以下规定执行。第四条收据使用 4.1公司统一规定的收据分为一式三联单栏式收据。 4.2所有收据应根据销售助理提供送货单，由公司财务专人开具。 4.3特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取现金时，业务人员应向客户现场开具收据。 4.4业务人员收取的现金交回公司财务部时，财务部人员收款后应要求业务人员在收据上签名确认。 4.5特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取支票、汇票时，若客户需要，业务人员应向客户现场开具的收据。若客户不需要，财务部人员收支票款项时，应立即开收据并要求业务人员在收据上签名确认。第五条开具收据 5.1开具收据时，收据的收款日期、交款单位全称、款项具体内容、款项所属期间、票证类别及号码、大小写金额等项目必须填写完整、正确，不能简写或遗漏任何项目。 5.2填开收据并经交款人确认无误后，原则上应由交款人在收据中签名确认。

内部员工推荐奖励制度

内部推荐奖励制度一、目的为了适应公司发展需要，配合公司的人才战略，提高人才引进工作的效率和质量，鼓励员工积极推荐合适人才，同时为规范人才推荐流程，特制定公司内部推荐奖励制度。二、适用范围本制度适用于公司的全体正式员工（人力资源部员工除外）。三、人才推荐原则 1、坚持德才兼备、以德为先，择优录用的原则。 2、坚持同等条件优先内部推荐的原则。 3、被推荐人的必备条件：（1）满足招聘岗位任职条件；（2）认同公司价值观和公司文化；（3）具有良好的职业素养。四、职责界定 1、公司人力资源部职责：负责本办法在公司的组织、落实、跟踪及推荐资料的登记、整理、收集和保密工作。对于极重要岗位，人力资源部有权对被推荐人进行背景调查。 2、员工：根据公司招聘岗位需求，积极向公司推荐符合任职条件的人才，推荐到人力资源部，推荐成功后，可向被推荐人提供适当的引导和帮助。 3、总经理和副总：负责监督、检查本办法的实施情况。五、推荐成功和奖励办法 1、奖励办法：

推荐类别奖励金额职能部门或部门普通岗位人才1000元专业技术人员或部门重要岗位人才2000元中层管理人员、项目负责人2000元副总经理、或公司经理级人员3000元备注：（1）对推荐人的奖励分两次发放：被推荐人通过公司面试被录用（发放30%）；通过试用期考核成为公司正式员工（发放70%）；（2）若被推荐人进入公司满一年后，表现优异，则公司将再次对推荐人进行一次性现金奖励500元和“伯乐证书”荣誉奖励。（3）公司设立“前沿伯乐”奖，每年度根据年累计的内部推荐情况，推荐人数最多的员工（需转正的），在公司年会上给予嘉奖。（4）凡积极参与并成功推荐人才的员工，人力资源部负责在档案中给予记录，并作为该员工年度评优及考核的参考依据之一。 2、推荐管理：（1）公司以下员工推荐外部人才，不列为奖励范围；推荐人与被推荐人为直接上下级关系（特殊情况下需报总经理审批）；人力资源部部门员工。（2）以下情况取消奖励的发放并收回已发放奖励：被推荐人员所提供的个人简历有隐瞒和伪造；推荐人隐瞒已知的被推荐人的个人情况；推荐人及被推荐人擅自联系用人部门，或向用人部门传递相关信息；被推荐人试用期满通过考核，却