SAP ECC6.0 FICO财务模块附图片标准操作手册

目录

1.应收帐款 (3)

1.1应收帐款记帐 (3)

1.2办理托收记帐 (9)

1.3托收收款记帐 (10)

1.4托收拒付记帐处理 (15)

1.5预收款记账 (16)

1.6帐户显示 (21)

2.应付帐款 (23)

2.1 应付帐款记帐 (23)

2.1 预付款记帐 (24)

2.2 应付账款付款记帐 (25)

2.3 供应商账户显示 (26)

3.税金 (29)

2.1 增值税-销项税核算 (29)

2.2 消费税核算 (33)

2.3 增值税-进项税核算 (35)

2.4 属地纳税核算方案 (37)

4.固定资产 (40)

4.1 固定资产购置记帐 (47)

4.2 在建工程 (49)

4.2.1 在建工程内部订单创建 (49)

4.2.2 在建工程采购 (53)

4.2.3 在建工程施工费用记帐 (54)

4.2.4 在建工程预转资 (55)

4.2.5 在建工程正式转资 (57)

4.2.6 固定资产增资 (58)

4.3.3 固定资产折旧补记 (60)

4.3.4 固定资产清理 (61)

8.3.5 固定资产报表显示 (63)

5.总帐 (65)

5.1 会计科目建立 (65)

5.2 总帐与明细帐的同步 (69)

5.3 手工记帐 (71)

5.4 月末处理 (72)

1. 应收帐款

1.1应收帐款记帐

操作范例：

查询销售合同1000000000和相关的单据流以及由此集成产生的财务凭证，对整个销售循环进行审计追踪。

操作步骤：

1、显示销售合同

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 合同 -> 显示

交易代码：VA43

2、显示销售订单

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 订单 -> 显示

交易代码：VA03

3、显示送货单

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 装运和运输 -> 外向交货 -> 显示

交易代码：VL03N

4、显示集成产生的客户发票及会计凭证

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 出具发票 -> 开票凭证 -> 显示

交易代码：VF03

系统屏幕及栏位解释

1、显示销售合同

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 合同 -> 显示

交易代码：VA43

操作：在”合同”栏位中输入合同号1000000000，然后按回车进入下一界面，查看合同概览：

操作：点击键，进入如下界面，并通过点击各页面查看销售合同的细节信息：

操作：点击左上角键，进入如下界面，查看该销售合同相关的单据流：

2、显示销售订单

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 订单 -> 显示

交易代码：VA03

操作：在”订单”栏位中输入订单号2000000000，然后按回车进入销售订单概览界面。

或者，在销售合同单据流界面，直接选择想要查看的销售订单，按，直接查看：

操作：查看销售订单概览界面

3、显示送货单

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 装运和运输 -> 外向交货 -> 显示

交易代码：VL03N

操作：在”外向交货”栏位中输入订单号80000000，然后按回车进入外向交货单概览界面。

操作：点击左上角键，进入如下界面，查看该外向交货单相关的单据流：

4、显示集成产生的客户发票及会计凭证

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 出具发票 -> 开票凭证 -> 显示

交易代码：VF03

操作：在”出具发票凭证”栏位中输入订单号90000000，然后按回车进入发票凭证概览界面。

操作：点击左上角键，进入如下界面，查看销售定价计算过程及计税环节是否符合规定。

操作：点击左上角键，进入如下界面，查看销售模块集成产生的会计凭证，确认金额、税率、科目的正确性。提示：生成的凭证中同时计提了消费税。

操作：点击左上角键，进入如下界面，查看该发票凭证相关的单据流及凭证状态：

1.2办理托收记帐

流程要点：

该业务场景是财务部对业务部门提交的销售合同、出仓单、增值税发票进行三单匹配审核无误，办理托收记账业务。其后续业务为打印托收单连同增值税发票交付银行托收专员办理应收账款托收结算。

托收记账操作是财务部门根据具体业务数据在系统中进行非客户集成贷项发票手工记账处理。

操作范例：

根据销售订单2000000000及其相关业务单据，对该销售业务进行托收记账处理，并记录托收单2号，以便托收结算处理时查询、匹配及清算。

操作步骤：

1、显示销售合同

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 贷项备忘录

交易代码：FB75

系统屏幕及栏位解释

操作：使用非客户集成贷项发票手工记账功能，凭证类型应选贷项凭证。特别总账码“D”表示托收记账业务。

操作：行项目分配字段输入托收号，以便托收结算时查询、匹配及处理。规则为“年份+会计凭证号”

操作：点击左上角键，进入如下界面，查看会计凭证，确认无误后予以保存。

会计分录：

Dr 银行存款-在途

Cr 应收账款-托收+某客户

流程要点：

该业务场景为紧接对客户销售进行记账、验证并办理托收记帐之后的托收款收款、结清全过程。

财务部门收到银行交付的托收承付（划回）凭证和收账通知单，作托收收款记账，并将其与托收单、销售合同和发票号核对，经审核无误后做清帐结算处理。

需注意，收款后需及时结转银行存款在途科目并对托收\应收科目做清帐结算。清帐操作要注意项目及单据匹配。

操作范例：

根据针对销售订单2000000000的托收业务，对该业务进行托收收款及清帐结算处理。

操作步骤：

1、托收收款记账

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总分类帐 -> 过帐 -> 过帐并清帐（转账并清帐）

交易代码：F-04

2、托收清帐结算

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 其他 -> 清算转帐（转账并清帐）

交易代码：F-30

系统屏幕及栏位解释

1、托收收款记账

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总分类帐 -> 过帐 -> 过帐并清帐（转账并清帐）

交易代码：F-04

目的：收款后，计入”银行存款”正式科目，同时结清“银行存款-在途”科目。

凭证分录

Dr 银行存款

Cr 银行存款-在途

操作：按工厂选用凭证类型S1、S2、S3做托收收款记账，并选择“转账并清帐”项目处理该业务。

操作：根据收到银行交付的托收承付（划回）凭证和收账通知单记入相应”银行存款”正式科目借方。

操作：按左上角，进入未结项选择画面，处理”银行存款-在途”科目。

操作：选择未清“银行存款-在途”下对应行项目，并可通过双击“凭证编号”，查看凭证行项目“分配”字段，核对托收单号及其他单据是否匹配。

操作：核对支付金额后，按保存，生成结转凭证，即结转“银行存款-在途”科目。

操作：查看“银行存款-在途”科目行项目报表，显示改笔业务已结清

2、托收清帐结算

清帐结算

会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 其他 -> 清算转帐

交易代码：F-30

目的：对已收款托收业务，比对银行单据及托收单、销售合同和发票号，经审核无误后做托收清帐结算处理。

凭证号分录：结清行项目，有凭证号，无分录。

操作：在凭证输入界面输入凭证记账日期，并选择客户及特别总账类型“D”

操作：在”要处理的业务”选择“转账并清帐”，按回车。

在科目中输入客户编号，并注意，科目类型为“D”。

在“特别总帐标志”中选择“D”，表示托收清帐业务。

在”进一步选择可选择标准”中，选“分配”，项，以保证选择匹配的托收业务行项目。

按“处理未清项”，进入下一界面。

输入托收单号或选择一定的范围，保存后点击“处理未清项”。

操作：选取同笔销售业务下的客户未清应收行项目（标准未清项）和对应托收记账行项目（特别总账D）进行匹配，核对无误后保存，即结算清帐。

操作：产生结算清帐凭证，表示该业务托收结算清帐完成。

可检查该客户行项目报表（FD10N），发现该托收业务相关行项目为已结清项目。

查看对应销售订单单据流（VA03），显示该业务会计凭证已清帐。

1.4托收拒付记帐处理

流程要点：

该业务紧接财务部办理托收记账业务并打印托收单连同增值税发票交付银行托收专员办理应收账款托收结算的业务场景。

具体场景为，单据提交至银行后，由于客户退货等各种原因，被银行提示拒付。财务部人员跟据银行“拒付通知”对托收拒付记账处理，即对原托收记账凭证进行手工冲销。

操作范例：

客户收到根据销售订单2000000000发送的商品，对其质量严重不满，予以退货，并拒付相应货款。公司财务人员收到银行拒付通知后做托收拒付记账处理，冲销原托收记账凭证。

操作步骤：

1、托收拒付记账

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总分类帐 -> 凭证 -> 冲销 -> 单一冲销

交易代码：FB08

系统屏幕及栏位解释

操作：填入将冲销的托收凭证，并根据冲销日期选择正确的冲销原因代码。

操作：按，显示输入的凭证，做冲销前的确认。

操作：确认数据无误后，按返回原来界面，按下

左下角产生冲销凭证号码信息，表示冲销成功。

1.5预收款记账

流程要点：

该业务场景描述根据公司相关规定预收客户相关货款并清账的过程。在这一过程中体现了对客户预收款与应收款的双向控制。

预收款业务情况为：

按合同规定有预收款，客户交款时，财务进行预收记账。当客户付余款时再一并处理预收款，及时办理预收款与应收款的清账手续。分为涉及托收业务和直接收款业务操作。

操作范例：

客户UT01预付一笔货款10000RMB

场景1.对客户某销售订单应收货款30000RMB，客户预付10000RMB，后又收到余款20000RMB。

场景2.对客户某销售订单应收货款30000RMB，客户预付10000RMB，办理托收20000RMB。最后，收款后结清全部款项。

操作步骤：

1、预收款记账

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 预付定金 -> 预付定金

交易代码：F-29

2、预收款清帐

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 收款

交易代码：F-28

系统屏幕及栏位解释

1、预收款记账

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 预付定金 -> 预付定金

交易代码：F-29

操作：输入预收款相关数据后，按，进入以下画面

输完后，按，产生预收款凭证。及银行

2、预收款清帐

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 收款交易代码：F-28

场景1：非经托收，收到余款20000RMB

凭证日期必输建立凭证日期

记账日期必输记账日期

参照可选附件张数

凭证类型必输DZ 默认类型

银行科目必输银行存款科目

金额必输金额

科目必输客户代码

科目类型必输 D D：客户 K:供应商 S:总账

特别总账标示必输 A A：预收款表示预收款和银行收款一起

和应收款清帐

操作：按进入清帐界面

操作：选择清帐的行项目，金额无差异，按，产生清帐凭证。如未完全清算，可选择

或方式进行处理，按，产生清帐凭证。

场景2：经托收，收到余款20000RMB

托收记账，处理同1.2；托收收款后银行存款在途结转银行存款，处理同1.3步骤1

场景：收到托收款并完成银行存款在途的结转后，做预收款清帐。

字段名称状态输入值备注说明

凭证日期必输建立凭证日期

操作：按进入清帐界面

操作：选择清帐的行项目，金额无差异，按，产生清帐凭证。如未完全清算，可选择

或方式进行处理，按，产生清帐凭证。