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废旧物资管理办法及处理流程
第一章总则
第一条为进一步加强公司废旧物资管理,规范废旧物资处理,制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各基地和职能部门
第三条本办法中的废旧物资包括:
1.报废的设备等固定资产;
2.报废的库存材料、低值易耗品等库存物资;
3.生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料等;
4.生产(施工)过程中产生的边角废料、包装物等。
5.其他废旧物资。
第四条采购部负责公司废旧物资处理工作。
第二章废旧物资管理
第五条各基地(职能部门)对废旧物资要及时上报,集中分类堆放,并做台帐进行登记,处置后做销帐处理;对废旧物资做简单的
防护,以防止日晒雨淋等外界因素造成的损失。
第三章处理程序及工作流程
第六条废旧物资应区分具体情况进行处理:
1、报废的设备等固定资产
对固定资产的报废标准的界定同集团公司关于固定资产的报废
标准,由资产的使用部门打内部公文单,后附填写《固定资产处理单》,对该设备的名称、规格及型号、购置时间、预计使用时间、购入原值、已提折旧、帐面净额、报废原因等一一填写完毕,设备部签字确认报
废情况属实,同意变现意见,财务部确认该固定资产的账面金额,转总经
理处,总经理签署处置意见,总经理审批(总经理审批权限在单位资产原
值 3 万元以内,超过 3 万元的上报审批程序同集团公司下发的财务管理
制度-固定资产管理制度第九条审批权限)后公文单转到采购部经理处,由采购部经理安排废旧物资处理和招(议)标工作,处置所得上缴公司
帐户。
2、各基地(职能部门)对需要处理的报废的库存材料、低值易
耗品等库存物资打内部公文单,后附《材料、低耗品处理单》,以书
面形式报设备部门签署意见后,传到财务部门确认物资的原始价值、
经理签字确认;公文报总经理审批后公文单转到采购部经理处,由采
购部经理安排废旧物资处理和招(议)标工作,处置所得上缴公司帐
户。
3.各基地(职能部门)对生产、维修、大修理、更新改造、小
型基建过程中拆除更换的材料、生产(施工)过程中产生的边角废料、
包装物、其他废旧物资的处置如果属于:
(1)价值较高的(如所有的废钢铁等),应将需要处理的废旧
物资打公文单,后附《废旧物资处理单》,以书面形式上报设备部,
由设备部确认确实无利用价值需要处理的,签字报转总经理审批,经总经理审批后公文单转到采购部,由采购部经理安排废旧物资处理和招(议)标工作;
(2)除废钢铁外的其他边角废料,各部门经理(场长)不必
再打公文单上报,可以直接处理,款项及时缴存公司帐户。
第七条废旧物资由保管统一管理并登记管理台帐,会计审核,
每月 10 日上报一次,处理后做销帐处理,款项及时上存银行。
第四章违规处分
第八条各部门必须严格按照此办法执行,不得私下处置,如有
违反,则按私下处置资产的市值对该部门负责人进行处罚(罚金从当月工资及绩效中扣除,如当月不够就从下月续扣)并通报批评。
附 1、业务处理流程图:
、
废旧物资第六条2、废旧物资第六条3( 1)、废旧物资第六条3( 2)、废旧物资第六条1
使用部门打内部公文单,后附《固定资产处理单》使用部门打内部公文单,后
附《材料、低耗品处理单》
使用部门打内部公文单,
后附《废旧物资处理单》
设备部确认可以处置并签署处理意见
自
行财务部确认物资的原始价值及折余价等
处
理
总经理审批下发
采购部执行,安排招投标工作
款项上存银行
附 2、固定资产处理单:
固定资产处理单
序号设备名称
规格型号使用部门
购买时间购入原值
报废时间已提折旧
登记人帐面净值
相关说明:
部门负责人:
年月日设备部负责人签字
财务部负责人签字
总经理签字
备注
附 3、材料、低耗品处理单:
材料、低耗品处理单
序号序号
材料、低耗品名称材料、低耗品名称
材料、低耗品数量材料、低耗品数量
使用部门使用部门
购入原值购入原值
购买时间购买时间
报废时间报废时间
登记人登记人
相关说明:相关说明:
部门负责人:部门负责人:
年月日年月日设备部负责人签字
财务部负责人签字
总经理签字
备注
附 4、废旧物资处理单:
废旧物资处理单
序号序号
旧物名称 1旧物1数(重)量
旧物名称 2旧物2数(重)量
旧物名称 3旧物3数(重)量
旧物名称 4旧物4数(重)量
????
合
登人
相关明:相关明:
部人:部人:
年月日年月日部人字
部人字
理字
注