总账系统日常业务处理
实验三总账系统日常业务处理
【实验目的】
1.理解总账系统日常业务处理的基本功能；
2.掌握总账系统中凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】
1.凭证管理：凭证的填制、修改和删除，凭证审核，凭证记账
2.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询输出方法
【实验资料】
1.
2.2009年12月发生的业务
（1）12月8日，财务部购买办公用品500元，以工行转账支票支付，票号ZZW001。
（2）12月12日，销售部马丁销售给上海保温容器总公司产品一批，货款30000元，税款4100元。已开出销售发票（票号：42156）并已发货，货税款尚未收到。
（3）12月13日，采购部丁月从东江有色金属公司购进原材料一批，价款34000元，适用税率17%，材料已验收入库并收到增值税发票一张。上述款项已以工行转账支票支付，票号ZZW002。
（4）同日，采购部丁月报销差旅费10023元，出纳以现金补不足的差额。
（5）12月15日，总经理办公室报销办公费800元，以工行转账支票支付，票号ZZW003。
（6）12月16日，销售部马丁收到信谊百货公司转来的转账支票一张，金额10328元，用以偿还前欠货款及运费，款项已存入工行，转账支票号ZZR002号。
（7）12月18日，总经理办公室报销业务招待费1200元，转账支票号ZZW004。
（8）12月20日，收到华兴集团投资资金美元10000元，转账支票号ZZR003。
（9）12月25日，发出材料一批，用于自建厂房工程建设，材料成本12000元。3.常用凭证
代号：01，说明：报销办公费。凭证类别：付款凭证
摘要：报销办公费；科目编码：660201和100201
【实验步骤】
1.将系统日期修改为2010年12月1日；
2.引入实验二账套
3.由第1个操作员设置常用摘要和填制业务（1）的记账凭证（不要关闭凭证录入窗口）；
4.设置常用凭证；
5.填制业务（2）－（4）的记账凭证；
6.调用常用凭证生成业务（5）的记账凭证；
7.填制业务（6）－（9）的记账凭证；
8.由第3个操作员完成各业务记账凭证的审核工作
9.由第3个操作员查询未记账凭证中，与客户“上海保温”进行交易的有关凭证
10.由第3个操作员修改该记账凭证，将其中的税款由4100元改为5100元。
11.由第1个操作员重新审核上述记账凭证
12.由第3个操作员删除业务（5）的记账凭证并整理断号
13.由第2个操作员完成上述业务中出纳凭证的出纳签字工作
14.由第1个操作员查询“管理费用”科目包含未记账凭证的总账、并联查明细账及其中
有关业务的记账凭证
15.由第1个操作员完成记账工作
16.由第1个操作员查询已记账的1号转账凭证
17.由第1个操作员冲销该凭证
18.由第1个操作员查询与客户“上海保温”的往来明细账
19.由第1个操作员定义并查询“应交增值税”多栏账
20.由账套主管进行账套备份
【实验操作指导】
1.设置常用摘要：
在“基础设置”选项卡，通过“基础档案｜其它｜常用摘要”打开“常用摘要”管理窗口，增加所需要的常用摘要。
2.填制凭证
（1）在“业务处理”选项卡，打开总账系统，双击“凭证｜填制凭证”打开“填制凭证”窗口；
（2）单击“增加”按钮，并按业务内容填写记账；
A.填写凭证字号：单击凭证类别的参照按钮选择凭证字，凭证号由系统自动生成，
不能修改；
注：凭证类别和会计科目应符合凭证类别限制的要求。
B.填写制单日期：系统预先填写同类别已有的最后一张凭证日期或系统登录日
期，可以修改；
注：制单日期应大于已记账日期（在有序时控制时，应大于等于已有的最后一张
凭证日期），不能大于登录日期。
C.填写附单据数，可以省略；
D.填写摘要：直接填写，或单击参照按钮选择常用摘要，或输入常用摘要的编码；
注：每一行摘要可以相同也可不同，但不能空，每行摘要将随相应的会计科目在
明细账和日记账中出现。在凭证行末尾按回车键，系统自动复制上一行的摘要到
下一行。
E.录入会计科目：直接填写，或单击参照按钮选择，或输入科目代码；
注：会计科目必须是末级科目。
F.如果所录入的是银行科目，需要在系统自动弹出的录入框中录入结算方式、票
据号和发生日期等信息；如果是辅助核算科目，则需要录入个人、部门、客户、
供应商、项目或数量单价等辅助核算的内容；如果是外币核算科目，记账凭证自
动增加外币汇率和金额录入区域。由于实验中采用固定汇率，因此凭证中的汇率
不可修改；
注：如果要修改辅助核算的内容，首先将光标置于辅助核算的会计科目行，然后
将鼠标移动到备注栏辅助项，在出现“笔头状”鼠标时双击，或者按“CTRL＋S”，在系统弹出的辅助项录入框中进行修改。
G.录入借方金额或贷方金额；借贷方金额不能同时为零或同时不为零，但可以为
红字，红字以负数录入。
注：在凭证最后一行的金额处，按“＝”键，可以取借贷方金额的差额到当前光
标位置。按空格键可以改变金额的借贷方向。
H.填写现金流量项目：如果凭证中包含现金流量科目，则在保存凭证时，系统自
动弹出“现金流量录入修改”窗口，填写或修改其中现金流量项目和金额。
注：现金流量表的编制有两种方法：一种是利用总账中的现金流量辅助核算；另
一种是利用专门的现金流量表软件编制现金流量表；实验拟利用第一种方法，因
此需要在此处填写现金流量项目内容。
（3）保存凭证：单击“保存”按钮，系统将对凭证的借贷方金额进行检查，如果借贷平衡，系统将保存凭证并给出提示。
注：如果需要保存后立即增加一张新的凭证，则可直接单击“增加”按钮。
3.设置常用凭证：常用凭证有两种设置方式：
（1）利用当前凭证生成常用凭证：
如果需要将“填制凭证”窗口中当前凭证作为常用凭证保存，可以：
A.在“填制凭证”窗口，调用“制单｜生成常用凭证”菜单命令；
B.在“常用凭证生成”对话框中录入常用凭证的代号及说明并确认。
注：利用当前凭证生成的常用凭证同时包含当前凭证中的金额、部门、个人、客户、供应商、数量、结算方式等辅助核算信息，可以利用下面介绍的“常用凭证”
管理窗口删除或修改这些信息。
（2）单独设置（或修改）常用凭证：
A.在总账系统中，双击“凭证｜常用凭证”，打开“常用凭证”管理窗口；
B.单击“增加”按钮并输入凭证的编码、说明和凭证类别；
C.单击“详细”按钮进入“常用凭证”的下一级设置窗口，单击“增加”按钮并
输入每一凭证行的摘要和会计科目，同时单击“辅助”按钮，以便输入与该凭证
行的会计科目相关的辅助信息。
4.调用常用凭证：
（1）在“填制凭证”窗口，调用“制单｜调用常用凭证”菜单命令；
（2）直接输入或（单击“参照”按钮，单击需要选入的常用凭证行，单击“选入”按钮，并确定；
（3）在“填制凭证”窗口，对凭证进行修改，然后保存；
（4）如果凭证中有现金流量科目，单击该科目，再单击“流量”按钮修改现金流量项目的内容。
注：调用“制单｜调用常用凭证”菜单命令前不要进行增加凭证的操作
修改常用凭证生成的凭证时应注意部门、个人、客户、供应商、结算方式以及现金流量等各种辅助核算信息的修改。
5.更换操作员：
单击“重注册”按钮，输入新操作员的代码或姓名及密码，选择数据源，并确定。
6.审核凭证：
（1）凭证审核人和制单人不能是同一人。因此，审核凭证前注意检查是否需要更换操作员；
（2）双击“凭证｜审核凭证”，打开“凭证审核”查询条件对话框；
（3）输入适当的查询条件，单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口，其中，白色区域为未审核凭证，而灰色区域为已审核凭证；
（4）双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“审核凭证”的凭证窗口；（5）检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人，即当前操作员的姓名；
（6）单击“下张”按钮，对其它凭证进行审核。
注：凭证一经审核，不能被修改和删除，只有取消审核后才可修改或删除，取消审核由审核人在“审核凭证”的凭证窗口单击“取消”按钮完成。
审核凭证时如发现凭证有错，可单击“标错”按钮，给凭证加上错误标志，由制单人或有凭证修改权限人修改后再审核。
如采用将凭证打印出来成批检查后再审核的方式，可利用“审核｜成批审核凭证”的菜单命令成批审核，加快审核凭证的速度。
7.查询凭证：
（1）双击“凭证｜查询凭证”，打开“凭证查询”对话框；
（2）输入查询条件，单击“辅助条件”按钮可输入更多查询条件；
（3）单击“确认”按钮，进入“查询凭证”的凭证列表窗口；
（4）双击某一凭证行，则可显示此张凭证的详细内容。
注：这里查询凭证，可以是本会计期间的所有凭证，包括已记账的凭证。在“填制凭证”窗口中，执行“查看｜查询”菜单命令或单击“查询”按钮，只能查询未记账的凭证。
8.出纳签字：
（1）出纳签字前注意检查是否需要更换操作员；
（2）双击“凭证｜出纳签字”，打开“出纳签字”查询条件对话框；
（3）输入适当的查询条件，单击“确定”按钮，进入“出纳签字”的凭证列表窗口，其中，白色区域为未签字凭证，而灰色区域为已签字凭证；
（4）双击要签字的凭证或单击“确定”按钮，进入“出纳签字”的签字窗口；（5）检查要签字的凭证，无误后，单击“签字”按钮，凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人，即当前操作员的姓名；
（6）单击“下张”按钮，对其它凭证进行签字。
注：出纳签字与凭证审核，以及出纳签字与制单可以同一个人，取决于用户权限的设置；
只有在会计科目设置中进行了指定科目操作，才能进行出纳签字；如果在总账系统参数中设置了“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证必须经出纳签字后才能记账；
出纳凭证一经签字，不能被修改和删除，只有取消签字后才可修改或删除，取消签字由签字人或有权限的操作员在“出纳签字”窗口单击“取消”按钮完成。
9.修改凭证：
（1）利用查询凭证方法，查找到需要修改的凭证；
（2）对于凭证的一般信息，将光标移动到要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先将光标置于辅助核算的会计科目行，然后将鼠标移动到备注栏辅助项，在出现“笔头状”鼠标时双击，或者直接按“CTRL＋S”，在系统弹出的辅助项录入框中进行修改。
注：修改人必须具有凭证修改权，若选择“不允许修改、作废他人填制的凭证”但已
设置了明细修改权限，可修改他人填制的凭证但系统会先给出提示（如本实验的情况）。
已经审核或出纳签字的凭证需要取消审核或签字后才能修改。
10.作废和删除凭证：
作废凭证：
（1）如果需要，由凭证的原审核人和原出纳签字人取消凭证的审核或出纳签字；（2）利用凭证查询方法查询到需要作废或删除的凭证；
（3）执行“制单｜作废/恢复”命令，给凭证打上“作废”标志。
注：作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样
作废凭证不能修改和审核；凭证记账时应列入记账范围，但不会参加数据处理；
利用相同的操作过程，可以取消凭证的“作废”标志，恢复为有效凭证。
整理（删除）凭证
（1）在“填制凭证”窗口，执行“制单｜整理凭证”命令，打开“选择凭证期间”对话框；
（2）选择要整理的“月份”，打开“作废凭证表”对话框；
（3）选择真正要删除的作废凭证，“确定”后，系统提示“是否还需要整理凭证断号？”，并显示“选择凭证号重排方式，提供凭证号重排、凭证日期重排与审核日期重排”三个选项；
（4）选择“选择凭证号重排方式”，确定后系统对凭证号重排，以避免凭证号断号。注：删除凭证必须先作废后整理；
整理凭证只能对最后一张已记账的凭证之后的未记账凭证进行，如果要对记账凭证进行整理，应先“恢复到记账前的状态”。
11.记账和取消记账：
（1）由具有记账权限的操作员执行“凭证｜记账”命令，打开“记账－选择记账范围”对话框；
（2）选择本次记账的凭证范围，或单击“全选”按钮对全部已审核和签字的未记账凭证记账；
（3）单击“记账”按钮，系统显示“期初余额试算平衡表”；
（4）单击“确定”，由系统自动完成记账。
注：第一次记账时，期初余额试算不平衡不能记账；上月未记账，本月不能记账；未审核凭证不能记账，但作废凭证不需审核可参加记账。
取消记账
（1）在总账初始窗口，执行“期末｜对账”命令；
（2）在以“对账”窗口，按Ctrl+H，系统提示“恢复记账前状态已被激活”，确定并退出“对账”窗口；
（3）在总账初始窗口，执行“凭证｜恢复记账前状态”命令，打开“恢复记账前状态”对话框；
（4）选择“恢复到记账前状态”并确定；
（5）在“请输入主管口令”的提示对话框中输入账套主管口令并“确认”。
注：已结账月份不能取消记账；取消记账后，应重新记账才能结账。
12.冲销凭证
（1）执行“凭证｜填制凭证”命令进入“填制凭证”窗口；
（2）执行“制单｜冲销凭证”命令，打开“冲销凭证”对话框；
（3）选择“月份”、“凭证类别”并输入“凭证号”，“确定”后系统自动生成红字冲销凭证。
注：冲销凭证实际上就是填制一张特殊的凭证；只有已记账凭证才能生成红字冲销凭证；红字冲销凭证应与正常凭证一样进行审核、签字和记账
13.查询账簿
系统定义多种供用户查询使用，这里只介绍几种账簿的查询方法，其它账簿使用方法类似。
查询总账
（1）在总账系统的初始窗口，执行“账表｜科目账｜总账”命令，打开“总账查询条件”对话框；
（2）在“科目”编辑框中输入或参照选择要查询的科目并选择是否包括未记账凭证，确定后将显示选定科目的总账内容；
（3）双击“当前合计”行或单击该行并点击右键，在快捷菜单中选择“联查明细账”；（4）在明细账中某一业务行上双击，或单击后点击右键，选择“联查凭证”，可以查看该业务的记账凭证。
查询客户往来明细账
（1）执行“账表｜客户往来辅助账｜客户明细账”命令，打开“客户明细账查询条件”对话框；
（2）选择客户，并要求包括未记账凭证，确定后可得到该客户往来的明细账。
定义和查询多栏账
（1）执行“账表｜科目账｜多栏账”命令，打开“多栏账”管理窗口；
（2）如果所要的多栏账尚未建立，单击“增加”按钮，进入“多栏账定义”窗口；（3）按需要选择“核算科目”，单击“自动编制”按钮，并“确定”返回“多栏账”管理窗口，完成多栏账的定义；
（4）查询多栏账时，打开“多栏账”管理窗口，单击“查询”按钮（或双击多栏账名称行），打开“多栏账查询”条件对话框；
（5）选择需要查询的多栏账和月份范围，必要时选择“包含未记账凭证”并确定，系统将显示该多栏账的内容，在其中的业务行上双击，可联查该业务的记账凭证。
会计账务处理流程图
会计账务处理流程图 手工业务流程图 账务处理流程主要有5种形式：记账凭证核算形式、科目汇总表核算形式、汇总记账凭证核算形式、日记总账核算形式、和多栏式日记账核算形式。不同的账务处理流程其差别主要体现在登记总账的方法和依据不同，其中科目汇总表核算形式最为常见，这里手工系统的业务流程图以科目汇总表核算形式为依据。账务处理手工业务流程图如图所示： 手工处理业务流程分析 日常经济业务发生时，业务人员将原始凭证提交给财会部门。由凭证录入人员在企业基础会计信息的支持下，直接根据原始单据编制凭证，并保存在凭证文件中。 对凭证文件中的凭证进行审核。如果审核通过，则对记账凭证作审核标记，否则，将审核未通过的凭证提交给录入人员。 登记日记账，出纳人员根据收款凭证和付款凭证，登记现金日记账和银行存款日记账。 登记各种明细账，一般单位根据业务量的大小设置各个会计岗位，即分别由多个财会人员登记多本明细账，如一个
会计专门登记应收账款明细账；一个会计专门登记材料明细账等。 根据科目汇总表登记总账，总账会计根据记账凭证定期汇总编制科目汇总表，根据科目汇总表登记总分类账。 月末处理，由于总账、日记账、明细账分别由多个财会人员登记，不可避免地存在着这样或那样的错误。因此，每月月末，财会人员要进行对账，将日记账与总账核对，明细账与总账核对，做到账账相符。此外，财会人员月末还要进行结账，即计算会计账户的本期发生额和余额，结束账簿记录。 跟据企业银行账和银行对账单中的银行业务进行自动对账，并生成余额调节表。 查询与生成报表，根据日记账、明细账和总账编制管理者所需的会计报表和内部分析表。 计算机处理业务流程图。如图示： 计算机处理业务流程分析 首先，在系统启用时由凭证录入人员将本单位的基础会计信息通过初始模块送入计算机，并保存在企业基础信息文件中。与手工处理流程相比，新增了初始设置模块，该模块在整个系统中的作用举足轻重。比如科目表的编码设置，直接关系到记账凭证的录入、存储、查询效率；科目余额表
2017年《电算化会计》06任务-总账期末处理
2017年《电算化会计》06任务-总账期末处理各位读友大家好！你有你的木棉，我有我的文章，为了你的木棉，应读我的文章！若为比翼双飞鸟，定是人间有情人！若读此篇优秀文，必成天上比翼鸟！ 篇一：2015最新完整版电算化会计--07任务总账期末处理2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化最新完整版电算化会计—07任务总账期末处理【考核要求】（1）以会计“33 李明”的身份完成转账定义及转账生成操作。操作员“33”；密码“3”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。（2）以账套主管“11 王方”的身份完成凭证审核、记账、结账操作。操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。【考核内容】 1. 转账定
义(1) 自定义结转瑞祥科技每月按短期借款期末余额的9%（年利率）计提每月应付利息。转账序号：0001 说明：计提短期借款利息凭证类别：转账凭证转账分录：借：财务费用(6603)JG() 贷：应付利息(2231)QM(2001,月,贷)*0.09/12 (2) 期间损益结转将所有收入、费用类科目结转至“4103 本年利润”科目。2. 转账生成、审核、记账(1) 生成自定义结转凭证，并对其审核、记账。 (2) 生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账。3. 结账对本账套2011年1月数据进行期末结账。操作过程： 1.转账定义选择“打开[总账]应用程序” 输入用户名“33” 输入密码“3” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” （1）自定义转账选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“自定义转账”选择“增加” 输入转账序号“0001” 输入转账说明“计提短期借款利息” 选择凭证类别“转账凭证” 选择“确定” 输入借方科目编码“6603” 输入金额公式“jg()” 选择
账务处理流程图
摘要：账务处理流程主要有 5 种形式：记账凭证核算形式、科目汇总表核算形式、汇总记账凭证核算形式、日记总账核算形式、和多栏式日记账核算形式。 手工业务流程图 账务处理流程主要有 5 种形式：记账凭证核算形式、科目汇总表核算形式、汇总记账凭证核算形式、日记总账核算形式、和多栏式日记账核算形式。不同的账务处理流程其差别主要体现在登记总账的方法和依据不同，其中科目汇总表核算形式最为常见，这里手工系统的业务流程图以科目汇总表核算形式为依据。账务处理手工业务流程图如图所示： 手工处理业务流程分析
（1 ）日常经济业务发生时，业务人员将原始凭证提交给财会部门。由凭证录入人员在企业基础会计信息的支持下，直接根据原始单据编制凭证，并保存在凭证文件中。 （2 ）对凭证文件中的凭证进行审核。如果审核通过，则对记账凭证作审核标记，否则，将审核未通过的凭证提交给录入人员。 （3 ）登记日记账，出纳人员根据收款凭证和付款凭证，登记现金日记账和银行存款日记账。 （4 ）登记各种明细账，一般单位根据业务量的大小设置各个会计岗位，即分别由多个财会人员登记多本明细账，如一个会计专门登记应收账款明细账；一个会计专门登记材料明细账等。 （5 ）根据科目汇总表登记总账，总账会计根据记账凭证定期汇总编制科目汇总表，根据科目汇总表登记总分类账。 （6 ）月末处理，由于总账、日记账、明细账分别由多个财会人员登记，不可避免地存在着这样或那样的错误。因此，每月月末，财会人员要进行对账，将日记账与总账核对，明细账与总账核对，做到账账相符。此外，财会人员月末还要进行结账，即计算会计账户的本期发生额和余额，结束账簿记录。 （7 ）跟据企业银行账和银行对账单中的银行业务进行自动对账，并生成余额调节表。 （8 ）查询与生成报表，根据日记账、明细账和总账编制管理者所需的会计报表和内部分析表。
实验007 总账系统日常业务处理3
实验007 总账系统日常业务处理3 提示：学习财务软件时，可登陆软件后，查看“帮助”（即指导说明）。 实验准备： 一、设置U8管理服务器参数，使“服务器名称”与“计算机名称”保持一致。 二、系统管理： admin（无密码）注册后，引入“实验006 已完成的账套”的输出数据。 三、企业门户： 分别以不同的身份，以下操作均于2010-1-31登陆。 （操作员不能出错。换人操作时，单击“重注册”。） 实验要求： 一、记账 二、红字冲销法的运用（冲销已记账的凭证）。（重难点） 三、查询账簿 四、出纳管理 重点：银行对账（包括银行对账期初录入、录入银行对账单、对账。） 实验资料： 一、记账(01仁渴，密码01) 凭证共16张，其中：收款凭证4张，付款凭证7张，转账凭证5张。 二、冲销已记账凭证，并审核、出纳签字、记账。 “第1号付款凭证”提取库存现金5,000元有误，正确金额应该是4,800元。请用“红字冲销法”进行更正。 正确分录为： 借：库存现金 4800 贷：银行存款——工行（现金支票：001） 4800 操作步骤： 【步骤1】冲销凭证：02何平（密码02） 总账→凭证→填制凭证 →制单→冲销凭证（设置条件后，单击“确定”）。 备注：红字冲销凭证相当于填制了1张凭证，不需“保存”，只要进入新的 状态就由系统将冲销凭证自动保存。 【步骤2】增加1张正确的凭证：02何平（密码02） 【步骤3】出纳签字：03龚冰冰（密码03）（付8和付9凭证） 【步骤4】审核凭证：01仁渴（密码01）（付8和付9凭证） 【步骤5】记账：01仁渴（密码01）（付8和付9凭证） 三、查询账簿，并了解账簿内容。（总账→账表→科目账） （一）查询“5502管理费用”总账，并联查明细账及第5号付款凭证。 （二）查询余额表，并联查专项资料。 （三）查询“5502管理费用”明细账。 （四）查询客户往来明细账。 （五）查询部门总账。 四、出纳管理（03龚冰冰，密码03） （一）查询现金日记账、银行日记账 操作步骤：出纳→现金日记账、银行日记账 （二）查询资金日报表（查询2010年1月8日的资金日报表）。 操作步骤：出纳→资金日报 包含未记账凭证：由于企业内控制度规定或其他滞后原因，在查询时有些凭证尚未记账，如果您想
用友t3总帐系统操作流程
用友t3总帐系统操作流程 总帐系统操作流程 1、开总帐系统：用友通——选择帐套——选择会计年度——输入操作日期——输入密码——确定 2、填制凭证：进入总账――凭证――填制凭证界面——点增加——选择凭证类别——输入日期——输入单数据——输入摘要（经常使用的摘要可点击摘要栏的放大镜进入增加，作为常用摘要，下次需要使用时再点击放大镜选入即可）——输入会计编码（可用放大镜选择，在填制凭证时发现某个科目还没有设置的——点击编辑即可进到会计科目界面增加）——输入金额——保存或者增加。 在填制凭证界面还可进行以下操作： 修改凭证：如果凭证未被审核，可直接在填制凭证界面找到凭证修改即可，如果本月已结帐或已记帐或凭证已审核或已签字。必须取消上述操作，才可进行修改。删除凭证：点制单——作废/恢复——作废要删除的凭证——制单——整理凭证——选择期间——选择要删除的凭证——确定——是否整理凭证断号（作用是使凭证号连续）。 生成常用凭证：在填制凭证时，如果某张凭证为经常使用的凭证可点击制单——生成常用凭证——输入凭证摘要及代号——确认即可，下次需使用时点制单——调用常用凭证即可生成凭证，然后修改金额即可。 插入分录：在填制凭证时如果发现漏输入某一个科目，可通过此功能进行。点击制单——插入分录(或者插分按钮)即可. 删除分录：可删除光标所在行。点击制单——删除分录(或者删分按钮)即可。流量：需要编制现金流量的单位在填制凭证时，输入某个科目为流量科目时点击——流量——增加——选择流量项目——输入金额——保存即可。 余额：会计科目——用鼠标单击余额按钮。屏幕显示当前光标所在科目包含所有已保存的记账凭证的最新余额 3、凭证汇总：总账——凭证——科目汇总——选择月份——点击全部——输入要汇总凭证号数（如果为全部可不输）——选择要汇总的级次——汇总即可。 打印科目汇总表：点打印——金额式——打印。 4、出纳签字：需重新注册——更换有出纳权限的操作员进入系统操作。点总账——凭证——出纳签字——只需选择月份——确认——确定——签字（或者是点击“出纳”——成批出纳签字进行一批凭证签字。） 取消出纳签字：谁签的字就用谁的名字进入系统来取消。点总账——凭证——出纳签字——选择要取消签字进行一批凭证取消。 5、审核凭证：需重新注册——更换有审核权限操作员进入系统操作，制单和审核人不能为同一人。点总账——凭证——审核凭证(或界面上的审核凭证)——只需选择月份——确认——确定——审核（或者是点击“审核”——成批审核进行一批凭证审核。） 取消审核：谁审核就用谁的名字进入系统来取消。点总账——凭证——审核凭证——选择要取消审核凭证所在的月份——确认——确定——取消（或者是点击“审核”——成批取消审核进行一批凭证取消）。 6、记帐：点记帐——输入凭证范围——下一步——对帐——下一步——记帐。
电算化会计--05任务总账日常业务处理
电算化会计--05任务总账日常业务处理操作过程: 电大专科电算化会计形成性考核操作指导 系统登录 05任务总账日常业务处理 1.填制凭证 【考核要求】选择“打开[总账]应用程序” (1)以会计“33 李明”的身份完成考核内容1、2的操作。输入用户名“33” 操作员“33”;密码“3”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。输入密码“3” (2)以出纳“22 刘娜”的身份完成考核内容3的操作。选择或输入登录日期“2011-01-31” 操作员“22”;密码“2”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。选择“确定” (3)以账套主管“11 王方”的身份完成考核内容4、5、6的操作。选择左侧“总账系统” 操作员“11”;密码“1”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。选择“填制凭证” 【考核内容】 (1)选择“增加” 1. 填制凭证双击“转”字后的按钮，选择凭证类别(此处不需选择) (1) 17日，销售中心赵会出差归来，报销差旅费2400元。 (转账凭证) 摘要:报销差旅费输入或选择日期“2011.01.17” 借:管理费用/差旅费(660204) 2400 注:如题目中有“附票据X张”应在“附单据数”后注明 贷:其他应收款(1221) 2400 输入摘要“报销差旅费”并回车 (2) 17日，销售中心赵会向财务部交回出差剩余现金600元。输入借方科目编码“660204”并回车
(收款凭证) 摘要:余款交回 单击后双击选择部门“销售中心” 借:库存现金(1001) 600 贷:其他应收款(1221) 600 选择“确认” 2. 修改凭证输入借方金额“2400”后回车 将“付0001”号凭证的金额改为6000。自动出现摘要后回车 3. 出纳签字输入贷方科目编码“1221”后回车 将所有出纳凭证进行出纳签字。选择个人“赵会”，票号题中未出现不填 凭证审核 4. 选择“确认” 将所有凭证进行审核签字。光标在借方金额处回车 5. 记账输入贷方金额“2400”后回车 将所有已审核凭证记账。选择“保存” 6. 账簿查询选择“确定” 查询个人为“赵会”的个人余额表，将其输出到考生文件夹(C:\cwks\姓名)下，文件名为“个(2)选择“增加” 人余额表”，保存类型为“Microsoft Excel 3 (*.xls)”，其他默认。选择凭证类型“收款凭证” 选择或输入日期“2011.01.17”(此处与默认相同，不必修改) the resolution of the shareholders or the Board of Directors shall be provided the original resolution. 16th account managers should carefully verify the information provided by the original's authenticity, integrity, effectiveness, carefully check the copy and the original are the same, check for errors in the copy marked "after checking with the original 输入摘要“余额交回” 选择“签字” 输入借方科目编码“1001”后回车
第六章 账务处理程序
第六章 单选题 1.下列各项中，(D )不属于常用账务处理程序。 A 记账凭证账务处理程序 B 科目汇总表账务处理程序 C 汇总记账凭证账务处理程序 D 日记总账账务处理程序 2. 下列各项中，属于在记账凭证账务处理程序中，需要对所发生的经济业务事项，根据原始凭证或汇总原始凭证编制 的是（A ）。 A 记账凭证 B 汇总记账凭证 C 科目汇总表 D 原始凭证 3.下列各项中，（ B ）属于记账凭证账务处理程序主要特点。 A 根据各种记账凭证编制汇总记账凭证 B 根据各种记账凭证逐笔登记总分类账 C 根据各种记账凭证编制科目汇总表 D 根据各种汇总记账凭证登记总分类账 4. 下列各项中，（ B ）属于记账凭证账务处理程序下登记总账直接依据。 A 原始凭证 B 记账凭证 C 科目汇总表 D 汇总记账凭证 5.下列各项中，（ A ）属于记账凭证账务处理程般步骤。 A 根据原始凭证编制汇总原始凭证 B 根据各种记账凭证编制有关汇总记账凭证 C 根据各种汇总记账凭证登记总分类账 D 根据各种记账凭证编制科目汇总表 6.下列关于记账凭证账务处理程序缺点的表述中，正确的是（B ）。 A 记账程序非常复杂，难以理解 B 登记总分类账的工作量较大 C 总分类账无法详细地反映经济业务的发生情况 D 可以起到试算平衡的作用 7. 下列各项中，（B ）不能作为登记总分类账依据。 A 记账凭证 B 原始凭证 C 科目汇总表
D 汇总记账凭证 8.甲公司是一家商贸公司，业务量不大，主要经销棉花。对其进行会计检查时，从库存商品总账上发现"现收5号凭 证"有漏记销售收入的嫌疑。下列会计账务处理程序中，甲公司采用的是( A )。 A 记账凭证账务处理程序 B 科目汇总表账务处理程序 C 汇总记账凭证账务处理程序 D 多栏式日记账账务处理程序 9. 下列会计凭证中，属于科目汇总表账务处理程序比记账凭证账务处理程序增加的项目是（C ）。 A 编制原始凭证汇总表 B 编制汇总原始凭证 C 编制科目汇总表 D 编制汇总记账凭证 10. 下列各项中，不能反映各科目的对应关系，不便于分析和检查经济业务的来龙去脉，( D )不便于查对账目。 A 记账凭证账务处理程序 B 汇总记账凭证账务处理程序 C 日记总账账务处理程序 D 科目汇总表账务处理程序 11. 甲公司是一家小规模企业，选用记账凭证账务处理程序记账，工作流程涉及如下环节： ①根据原始凭证或原始凭证 汇总表填制记账凭证；②根据原始凭证或原始凭证汇总表、记账凭证登记明细账；③根据明细账和总分类账编制会 计报表；④根据收款凭证、付款凭证登记现金日记账和银行存款日记账；⑤根据记账凭证登记总分类账。下列流程 中，正确的是（B）。 A①②③④⑤ B①④②⑤③ C①⑤③④② D⑤③④①② 12.下列各项中，(B )不属于记账凭证账务处理程序步骤。 A 根据原始凭证、汇总原始凭证和记账凭证，登记各种明细分类账 B 根据各种记账凭证编制有关汇总记账凭证 C 根据原始凭证或汇总原始凭证编制收款凭证、付款凭证和转账凭证 D 根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账 13. 对所发生的经济业务事项，根据原始凭证或汇总原始凭证编制记账凭证，然后直接根据
总账管理系统日常业务处理
一、凭证管理： (1)填制凭证: [包括:增加凭证、查询凭证、作废凭证、冲销凭证、整理凭证] 增加凭证:（填制凭证→制单人） 登陆企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→凭证→填制凭证→增加(F5)→填制“凭证性质”“制单日期”“摘要”“科目名称”“借贷方向” 注:确定凭证性质: 1.借贷方仅有一项是“库存现金”或者“银行存款”→借方(收款凭证)；贷方(付款凭证) 2.借贷方分别是“库存现金”和“银行存款”→付款凭证 3.借贷方没有库存现金和银行存款→转账凭证 查询凭证、作废凭证、冲销凭证、整理凭证: 登陆企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→凭证→填制凭证→打开“填制凭证窗口”按照具体要求操作 (2)出纳签字:[包括:更换操作员和进行出纳签字两个部分] 企业应用平台→左上角“重注册”→更换操作员→登录→业务工作→财务会计→总账→凭证→出纳签字→凭证标志:全部；日期：根据具体录入凭证日期→确定→选中要出纳签字的凭证→签字→点击下张箭头“→”→签字→退出 (3)审核凭证:[包括:更换操作员和审核凭证两个部分]（审核凭证→审核人） 出纳签字完以后→系统→重注册→更换操作员→登录→业务工作→财务会计→总账→凭证→审核凭证→审核→点击下张箭头“→”→审核→退出 (4)凭证记账:[包括:更换操作员和凭证记账两个部分] 凭证审核完以后→系统→重注册→更换操作员→登录→业务工作→财务会计→总账→凭证→记账→按照要求设置 注:取消记账的方法: 首先：激活“恢复记账前状态” [业务工作→财务会计→总账→期末→对账→Ctrl+H→确定→退出] 然后：点击恢复记账前状态，取消记账 [业务工作→财务会计→总账→凭证→恢复记账前状态→选择“最近一次记账前状态”单选按钮→确定→输入“账套主管口令”→确定] 二、出纳管理:(以出纳的身份登录操作) (1)出纳签字: 以指定的出纳身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→凭证→出纳签字 (2)现金日记账、银行存款日记账和资金日报表的查询: 以指定的出纳身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→出纳→分别查询现金日记账、银行存款日记账和资金日报表 (3)支票登记操作: 以指定的出纳身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→出纳→支票登记簿→确定→增加→根据具体要求设置 (例如：9月25日，采购部李平借转账支票一张，票号155，预计金额5000) 三、账簿管理: (以账套主管的身份登录操作) 对总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询: (1)对总账、科目余额表、明细账的查询: 以指定的账套主管身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→账表→科目账(总账、科目余额表、明细账) (2)对辅助账的查询:
用友U8财务软件总账日常操作流程教学教材
用友U8财务软件总账日常操作流程 来源：作者： 一、总体流程： 填制凭证 审核凭证 （出纳签字） 记账 转账 审核凭证 记账 结账 ①填制凭证：（增加、修改、删除） a、增加凭证：总账 填制凭证 点击增加按钮 选择凭证类别 填制日期（不可以跨月修改要注意） 附属单据数 摘要（不可以为空） 会计科目（可以选择：点击“放大镜”标志图标或F2，必须选择末级科目） 输入借贷方金额 保存 注意：如果是红字冲销在输入金额时输负号金额，变成红色即可 损益类科目金额在反方向发生时要在原方向用红字表示（便于查账和报表取数，如：财务费用的利息收入：借：银行存款 100 借：财务费用-利息收入 -100） ②修改凭证：找到需要修改的凭证 修改完再次“保存”即可 注意：“设置”菜单 选项中“是否允许修改和作废他人填制的凭证”的选择 修改摘要、科目和金额，只需将光标移到欲修改处，直接修改即可 若修改辅助核算，双击辅助核算处，弹出辅助项录入窗，先清空，再修改 已经审核的凭证不能修改 其他模块生成的凭证不能在总账中修改 标错的凭证可以修改，修改后自动取消“有错”标记 ③删除凭证：第一步在填制凭证中“查询”要删除的凭证
点击“制单”菜单 作废/恢复（已经作废的凭证可以恢复，最好为同一人） 第二步点击“制单”菜单 整理凭证 选择作废凭证所在的期间 “确定“在需要删除的凭证后面双击或“全选” 点击“确定” 是否整理凭证断号（提示：是与否的区别例如：有0001、0002（已作废）、0003、0004号四张凭证，当整理凭证时将0002号删除，如果整理凭证断号则凭证号为：0001、0002、0003号；不整理断号则为0001、0003、0004号） 注意事项：1、制单人不可以用审核人的姓名注册 2、凭证填制日期要注意期间是否正确 3、手工编号和系统编号在整理凭证时是否整理凭证断号的选择 4、插分（插入分录）、删分（删除分录）、余额等按钮的灵活运用 5、快捷键的使用：F2：查看、F5：增加、F6：保存、F8：科目名称和编码切换 F9：计算器 红字用“-”表示、“空格”键：切换借贷方向 6、辅助核算科目一定要输入相应的辅助核算项目否则辅助核算账簿中不能反映真实数额，造成总账与辅助账核算不一致 ②审核凭证：（单张取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”（取消）按钮 下一张（重复操作） 成批审核：（成批取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”菜单 成批审核凭证（成批取消审核） ③出纳签字（取消出纳签字）、成批出纳签字（成批取消出纳签字）操作方法同上 ④凭证标错：在审核凭证时若发现此凭证有错，可以点击“标错”按钮，待修改后重新审核
《账务处理流程》Word文档
账务处理流程图 2011-04-22 11:12:08 来源：互联网 账务处理流程主要有 5 种形式：记账凭证核算形式、科目汇总表核算形式、汇总记账凭证核算形式、日记总账核算形式、和多栏式日记账核算形式。 手工业务流程图 账务处理流程主要有 5 种形式：记账凭证核算形式、科目汇总表核算形式、汇总记账凭证核算形式、日记总账核算形式、和多栏式日记账核算形式。不同的账务处理流程其差别主要体现在登记总账的方法和依据不同，其中科目汇总表核算形式最为常见，这里手工系统的业务流程图以科目汇总表核算形式为依据。账务处理手工业务流程图如图所示： 手工处理业务流程分析 （1 ）日常经济业务发生时，业务人员将原始凭证提交给财会部门。由凭证录入人员在企业基础会计信息的支持下，直接根据原始单据编制凭证，并保存在凭证文件中。 （2 ）对凭证文件中的凭证进行审核。如果审核通过，则对记账凭证作审核标记，否则，将审核未通过的凭证提交给录入人员。 （3 ）登记日记账，出纳人员根据收款凭证和付款凭证，登记现金日记账和银行存款日记账。 （4 ）登记各种明细账，一般单位根据业务量的大小设置各个会计岗位，即分别由多个财会人员登记多本明细账，如一个会计专门登记应收账款明细账；一个会计专门登记材料明细账等。 （5 ）根据科目汇总表登记总账，总账会计根据记账凭证定期汇总编制科目汇总表，根据科目汇总表登记总分类账。 （6 ）月末处理，由于总账、日记账、明细账分别由多个财会人员登记，不可避免地存在着这样或那样的错误。因此，每月月末，财会人员要进行对账，将日记账与总账核对，明细账与总账核对，做到
账账相符。此外，财会人员月末还要进行结账，即计算会计账户的本期发生额和余额，结束账簿记录。
财务总账凭证日常业务
1 1 凭证制单 1.1 增加凭证 （1）进入路径，在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】-【制单】，弹出如图1所示的界面， 图 1 （2）进入"制单"功能，单击【增加】，屏幕显示出凭证录入界面。请选择凭证类别，选择后系统将自动生成一个新的凭证号。如果当前凭证附有原始凭证，可在“附单据数”下填写附带原始凭证的张数。如图2所示： 图2
操作说明： A.如果凭证有现金流量的变化需要录入现金流量分析。如果有辅助核算的，辅助核算填写不能为空。 B. 系统提供凭证没有录完也可以暂时保存的功能，暂存凭证会自动标上“错误”标志，除非将其录入完整，需要再次填写完整时，先查询出错误的凭证，然后点击【凭证】—【纠错】可对当前的错误凭证进行修改，修改后点击〖保存〗即可。 C.作废：点击【凭证】—【作废】可将当前凭证设为作废凭证。对于已作废凭证，点击【凭证】—【取消作废】即可取消当前凭证的作废状态。 D.复制凭证：点击【凭证】—【复制凭证】可将当前凭证内容进行复制，并生成一张新凭证，用户可在此基础上进行修改，完成后点击〖保存〗即可。 E.键盘操作：按[Tab]与[Shift+Tab]键可在凭证表头与凭证分录之间正向、反向移动光标。按回车键在表体分录各单元中移动光标并直接进入编辑状态，可录入或修改凭证体内容。按[Ctrl]+上、下、左、右箭头键，可将光标在凭证 表体中上、下、左、右移动，但不直接进入编辑状态，只有按空格键后才进入编辑状态。 F.若某一分录的科目是往来核销科目，则可以点击〖分录〗下的即时核销，进行往来帐务的核销处理，以为往来帐龄分析打下基础。 2
用友总账子系统日常业务处理1
用友总账子系统日常业务处理 初始化设置完成后，可以开始进行日常账务处理了。日常业务包括填制凭证、修改凭证。审核凭证、凭证汇总、记账等。 一、填制凭证 记账凭证是登记账簿的依据，是总账系统的唯一数据源，填制凭证也是最基础和频繁的工作。计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整依赖于记账凭证，因而要确保记账凭证输入的准确完整。在实际工作中，可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证（即前台处理），也可以先由人工制单而后集中输入（即后台处理）。企业采用哪种方式应根据本单位实际情况，一般来说业务量不多、基础较好和使用网络版的企业可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机并行阶段，则比较适合采用后台处理方式。 （一）填制凭证方法 记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、会计分录和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容；如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求输入各种辅助核算的有关内容。 单击桌面中的【填制凭证】，屏幕显示凭证画面。单击【增加】按钮或按F5键，增加一张新凭证，光标定位在凭证类别上。 1．凭证头内容 （1）凭证类别。可以输入凭证类别字，也可以参照输入。 （2）凭证编号。一般情况下，由系统分类按月自动编制，即每类凭证每月都从0001号开始。对于网络用户，如果是几个人同时制单，系统先提示一个参考凭证号，真正的凭证编号只有在凭证保存时才给出；如果只有一个人制中或使用单用户版制单时凭证号即是正在填制的凭证的编号。系统同时也自动管理凭证页号，系统规定每页凭证有五条记录，当某号凭证不只一页，系统将自动在凭证号后标上分单号，如收－000l号0002／0003表示为收款凭证第0001号凭证共有三张分单，当前光标所在分录在第二张分单上。如果在启用账套时或在“账簿选项” 中，设置凭证编号方式为“手工编号”，则用户可在此处手工录入凭证编号。 （3）制单日期。即填制凭证的日期。系统自动取进入账务前输入的业务日期为记账凭证填制的日期，如果日期不对，可进行修改或参照输入。 （4）附单据数。即输入原始单据张数。 （5）凭证自定义项。凭证自定义项是由用户自定义的凭证补充信息。用户根据需要自行定义和输入，系统对这些信息不进行校验，只进行保存。 2．凭证内容
用友T总账报表操作手册
用友T3操作说明书
一.安装用友T3： 安装完用友T3软件之后，桌面上会有两个图标：和 的功能： 系统管理只允许两种身份的人登录：一是Admin（系统管理员），二是账套主管（demo密码（DEMO）），登录进去的主要功能有： 主要功能有：1.在系统下有：，注册（管理员登录），检查软件服务状态（检查环境），设置SQL Server口令（设置数据库密码），设置备份计划（也是所说的自动备份，自动备份会有一个窗口 在这里你要点击增加，然后输入编号，名称，类型，频率，天数，开始时间，触发，路径），升级SQL Server数据（是低级版本升级高级版本用的），注销。退出。 2.账套功能有： 的功能：? 账套的初始设置、日常账务、报表处理都在用友通中进行。
二．增加操作员： 2.1双击桌面上的图标，然后单击“系统”——“注册”，第一次登录用户名为 admin，密码默认为空（用户可以自行设置密码，但一定要牢记。）然后单击确定。 2.2单击“权限”——“操作员”，弹出操作员管理界面，然后单击“增加”按钮如下图：其中：编号用户自行定义，数字、字母、数字字母组合都可 姓名输入您的真实姓名此处的姓名将会出现在凭证的记账人、审核人等位置。 口令：输入您的密码，可以为空。 所属部门：该操作员所属的部门，可以为空。 上述信息输入完毕之后，单击按钮，这样就增加了一个操作员。
三．建立账套： 双击桌面“系统管理图标”，单击“系统”——“注册”，使用admin登录，在这里建立账套只能用admin来登陆，账套主管不能建立账套。 单击“账套”——“建立”，弹出建立账套界面，如下图： 其中：已存账套是已经存在的账套，999为系统内置演示账套，所以默认的从001开始计算。 账套号是您要建立账套的账套号，为三位数。（001—999） 账套名称一般为公司名字，简称也是输入公司名字，因为简称后面要出现在单据凭证上面。 账套路径默认为软件的安装文件夹，用户无需修改，最好不要放在系统盘，因为万一重新装系统会自动清楚这个文件，备份的账套就会消失了。 启用会计期是指开始用电脑记账的月份，开始记账的时间。 如下图：输入您公司的信息，其中单位名称为必输，其他可不输
用友总账操作步骤(精)
一 . 用友系统初始化步骤 注:(1 、两种方式:总帐系统初始化 系统控制台—— >基础设置 (2 、注意编码级次 1、会计科目:增加、修改、删除 注:已使用科目增加下级科目操作 重点:指定科目:如果不指定银行、现金的总帐科目,将无法进行出纳管理。 在会计科目界面—— >编辑—— >指定科目—— >现金总帐科目—— >银行总帐科目——” >” 到 " 已选科目 " 栏中—— >确定 2、外币汇率设置 1、选择菜单【基础设置 /财务 /外币种类】 ,进入外币设置窗口。 2、依次输入币符“ USD ” 、币名、“美元” ,然后单击【确认】按钮。 3、在外币列表中单击选中美元,然后再 2011.01记账汇率栏输入 6.5,最后单击退出按钮返回控制台主界面。 3、凭证类别设置:三种凭证类别方式 (1收、付、转方式 (2现、银、转方式 (3现收、现付、银收、银付、转账方式 凭证限制条件,限制科目
4结算方式 该功能用来建立企业在经营活动中所涉及到的结算方式。在填制凭证是, 如果使用了该科目, 系统就会要求输入结算方式信息。 5、部门档案设置 1、选择 {基础设置 /机构设置 /部门档案 },进入部门档案窗口 2、依次输入部门编码“ 1” 、部门名称“总经理办公室” ,然后单击【保存】按钮。 3、输入其他部门档案,待所有部门档案输入完毕,单击【退出】按钮返回控制台主界面。 6、职员档案设置 7、客户、供应商分类及档案设置:注意先分类后档案 说明 1. 客户名称用于销售发票的打印 , 客户简称用于业务单据和账表的屏幕显示。 2. 客户的税号是开具销售专用发票的前提。 3. 发货仓库用于单据中仓库缺省值。 4. 扣率输入客户在一般情况下可以享受购货折扣率 , 用于销售单据中 . 8、项目档案设置: 增加项目大类:增加—— >在 " 新项目大类名称 " 栏输入大类名称—— >屏幕显示向导界面—— >修改项目级次
实验四 总账管理系统日常业务处理
实验四总账管理系统日常业务处理
实验四总账管理系统业务处理 （一）填制凭证 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面，进行增加。 凭证填制完毕，单击“保存”，系统自动提示保存成功。 如果填制凭证时，科目有辅助核算必须要填制辅助项 （一）修改凭证信息 在‘填制凭证’界面，找到要修改的凭证，直接进行修改凭证信息。修改制单日期，先在“总账”选项下的‘设置’取消序时制单选项，然后直接修改 （三）审核凭证
以帐套主管的身份登录，进行审核 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘审核凭证’选项，进入‘凭证审核’界面选择要审核的凭证。 单击‘审核’选项，进行审核 （四）出纳签字 以出纳的身份登录，进行出纳签字 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘出纳签字’选项，进入‘出纳签字’界面选择要签字的凭证。 单击‘签字’，进行出纳签字。 （二）删除凭证并整理断号 先以帐套主管和出纳的身份登录，对已经审核和出纳签字的凭证，取消审核，取消出纳签字，然后以会计的身份登录，进行删除凭证并整理短号。 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面选择要删除的凭证
（1）单击“制单”下的‘作废凭证’，对要删除的凭证，进行凭证作废 （2）单击“制单”下的‘整理凭证’，进入‘作废凭证表’界面，选择删除，单击确定。 （三）记账 以帐套主管的身份登录，进行记账 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘记账’选项，进入‘记账’界面，进行记账。
（四）记账后冲洗走凭证 记账后，发现错误冲销凭证，先填制红字冲销凭证在冲销。 以会计的身份登录，单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面选择要冲销的凭证。 单击‘制单’下的‘冲销凭证’选项，进入冲销凭证界面，进行冲销。 （五）支票薄登记
用友软件总账操作流程
用友软件总账操作流程文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]
用友通基础版培训讲义第一章总账系统初始建账 l、增加操作员： 桌面-→系统管理-→打开系统管理窗口-→系统(S)-→注册-→打开登录窗口-→用户名“admin”-→第一次进入密码为空-→确认-→权限(0)-→操作员(u)-→打开操作员管理窗口-→[增加]-→录入操作员编号、姓名、密码-→[增加]-→所有操作员增加完毕-→退出操作员增加窗口-→浏览所增的操作员-→正确无误-→退出操作员管理窗口 2、建帐： 帐套【A)-→建立-→进入创建帐套向导-→①账套信息-→录入账套名称-→修改启用会计期-→调整会计期间设置-→[下-→步]-→②单位信息-→录入单位名称-→录入单位简称-→[下-→步]③核算类型-→选择企业类型-→选择行业性质-→选择账套主管-→口按行业性质预置科目-→[下-→步]④基础信息-→口存货是否分类-→口客户是否分类-→口供应商是否分类-→口有无外币核算-→完成-→调整编码方案-→调整数据精度-→建账成功 3、操作员授权： 权限(O)-→权限(J)-→打开操作员权限窗口-→选择账套-→选会计年度-→选择操作员-→[增加]-→(授权)公用目录-→(授权)总账-→(授权)其他各模块-→确定-→其余操作员依照上述操作授权 第二章总账初始操作
一、启动软件： 双击桌面上“用友通”图标-→输入用户编码-→输入操作员密码 -→选择会计年度-→选择操作日期-→确定 总账桌面-→总帐-→设置(S)-→选项-→可修改账套的相关初始设置（包括“未审核凭证允许记帐”选项） 二、基础档案设置： （一）、基础设置-→基本信息-→编码方案-→修改编码的方案 2、基础设置-→基本信息-→数据精度-→修改精度 3、基础设置-→机构设置-→部门档案-→增加-→输入编码-→输入部门名称-→保存 4、基础设置-→机构设置-→员工档案输入职员名称-→选择所属部门-→回车 5、基础设置-→往来单位-→地区分类-→输入编码-→输入地区名 6、基础设置-→往来单位-→客户分类-→增加-→输入编码-→输入类别名称-→保存 7、基础设置-→往来单位-→客户档案-→选择所属类别-→增加-→输入编号-→输入单位全称-→输入单位简称-→选择所属地区码-→税号-→开户银行-→帐号-→保存 8、基础设置-→往来单位-→供应商分类-→增加-→输入编码-→输入类别名称-→保存 9、基础设置-→往来单位-→供应商档案-→选择所属类别-→增加-→输入编号-→输入单位全称-→输入单位简称-→选择所属地区码-→税号-→开户银行-→帐号-→保存
总账管理系统日常业务处理
实验四总账管理系统日常业务处理 【实验目的】 掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 【实验内容】 1.凭证管理： 填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账 2.账簿管理： 总账、科目余额表、明细账、辅助账管理 【实验准备】 恢复“实验账套\实验三”文件夹下的账套数据。 【实验资料】 1月份经济业务如下： (1) 2日，销售一部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付(附单据一张)。 （付款凭证）摘要：购办公用品 借：营业费用(5501) 500 贷：现金(1001) 500 (2) 4日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金（现金支票号XP001）。 （付款凭证）摘要：提现 借：现金(1001) 8000 贷：银行存款/工行存款(100201) 8000 (3) 6日，收到泛美集团投资资金20000美元，汇率1:8.625（转账支票号ZPW001）。 （收款凭证）摘要：收到投资 借：银行存款/中行存款(100202) 172500 贷：实收资本(3101) 172500 (4) 7日，供应部白雪采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付（转账支票号ZPR001）。 （付款凭证）摘要：购空白光盘 借：原材料/生产用原材料(121101) 2000 贷：银行存款/工行存款(100201) 2000 (5) 11日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额73200元，用以偿还前欠货款（转账支票号ZPR002）。 （收款凭证）摘要：收到货款 借：银行存款/工行存款(100201) 73200 贷：应收账款(1131) 73200 (6) 12日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“学习革命”光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率17%）。 （转账凭证）摘要：购“学习革命”光盘 借：库存商品(1243) 6000 应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1020 贷：应付账款(2121) 7020
电大电算化会计》任务任务操作详解
电大专科电算化会计形成性考核操作指导 01任务系统管理 操作指导： 启动【系统管理】应用程序，点击“系统”菜单—“注册”命令，在出现的注册控制台对话框中输入用户名：admin，密码为空，单击“确定”。 1、建立套帐 （1）帐套信息：在“账套”菜单中点击“建立”弹出“创建帐套”对话框，输入账套号103、账套名称：“大连环宇股份有限公司”－修改“启用会计期”为：2011年05月，点击“下一步”。 （2）单位信息：输入单位名称“大连环宇股份有限公司”、单位简称：“大连环宇”，下一步。 （3）核算类型：选择行业性质“2007年新会计准则”—选择账套主管“SYSTEM”—去掉“按行业性质预置科目”前面的勾，点“下一步” （4）基础信息：勾选“存货是否分类”、“有无外币核算”前面的勾，点“下一步”，再点击“完成”，点击“是”。 （5）分类编码方案：输入科目编码级次42222－修改部门编码级次122，－确认—确认—确定—是。
（6）系统启用，选择“固定资产”模块，—选择日期“2011年1月1日”—确定—是——退出。 2.增加操作员。 在菜单“权限”—“操作员”，点击“增加”－输入操作员编号A05、姓名“赵非”、口令“05”确认口令“05”、所属部门：“财务中心”—增加—输入操作员编号“A06”、姓名“于淼”、口令“05”，确认口令“05”，所属部门“采购中心”—增加—退出—退出 3.分配权限。 在菜单“权限”中选“权限”—选择操作员A05（赵非），勾选上方的“财套主管”，点击“是”。选择操作员A06（于淼），点击“增加”，—双击选择左边栏目“总账”、“工资管理”“固定资产”—确定，退出 关闭“系统管理”——交卷 电大专科电算化会计形成性考核操作指导 02任务包—基础设置 操作指导： 启动【财务】应用程序－输入用户名：11，密码：1——选择账套555，会计年度：2011，操作日期2011-01-01－确定。 1.设置部门档案
实验四 总账管理系统日常业务处理-23页文档资料
（一）填制凭证 实验四总账管理系统业务处理实验四总账管理系统日常业务处理
单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面，进行增加。 凭证填制完毕，单击“保存”，系统自动提示保存成功。 如果填制凭证时，科目有辅助核算必须要填制辅助项 （一）修改凭证信息 在‘填制凭证’界面，找到要修改的凭证，直接进行修改凭证信息。修改制单日期，先在“总账”选项下的‘设置’取消序时制单选项，然后直接 修改 （三）审核凭证 以帐套主管的身份登录，进行审核 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘审核凭证’选项，进入‘凭证审核’界面选择要审核的凭证。 单击‘审核’选项，进行审核 （四）出纳签字 以出纳的身份登录，进行出纳签字 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘出纳签字’选项，进入‘出纳签字’界面选择要签字的凭证。
单击‘签字’，进行出纳签字。 （二）删除凭证并整理断号 先以帐套主管和出纳的身份登录，对已经审核和出纳签字的凭证，取消审核，取消出纳签字，然后以会计的身份登录，进行删除凭证并整理短号。单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面选择要删除的凭证 （1）单击“制单”下的‘作废凭证’，对要删除的凭证，进行凭证作废（2）单击“制单”下的‘整理凭证’，进入‘作废凭证表’界面，选择删除，单击确定。 （三）记账 （四）记账后冲洗走凭证 记账后，发现错误冲销凭证，先填制红字冲销凭证在冲销。 以会计的身份登录，单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面选择要冲销的凭证。 单击‘制单’下的‘冲销凭证’选项，进入冲销凭证界面，进行冲销。（五）支票薄登记 以会计的身份登录，单击‘现金’系统下的“票据管理”菜单下的‘支票登记薄’选项，进入‘银行科目选择’界面选择科目，进入‘支票登记’