全面预算管理软件石油化工行业运用

全面预算管理软件石油化工行业运用

全球气候变暖，各地自然灾害报频，汶川地震、智利海啸、海底地震、沙尘暴等极端恶劣自然灾害在给世界人民带来沉痛而巨大的损失之后，不得不将大家的目光集中在了节能减排上。中国人民政府在十七大会议以及最近的两会上面反复强调节能减排，政协一号文件立挺低碳经济。石油化工行业作为节能减排的重点行业，已经吹响节能减排的“集结号”。在这一进程中，全面预算软件在控制企业资源合理规划利用，促进节能减排起过程中功不可没。

1、重压之下石化行业全力压缩成本，节能减排势在必行

2008年金融海啸，我国石化行业遭受了前所未有的困境，国际原油价格持续攀升，而成品油价格未能与国家油价接轨，导致成品油市场倒挂现象呈现历史性严重水平；2009年是金融危机对中国实体经济影响最为严重的一年，是新世纪以来我国经济发展最为严重的一年。权威数据表明，2009年我国石油石化企业在金融危机影响下节能减排工作面临严峻挑战：国际油价波动起伏，上游板块经济效益面临很大的不确定性；国内成品油市场供大于求，资源过剩，竞争全面升级，效益提升更加困难；化工市场受行业周期影响，特别是一些国内外新项目的建成投产，市场竞争更加激烈，化工板块赢利空间受到挤压。而且，增支因素明显增多，由于投资增加引起的折旧和利息上升，外购原材料、煤炭、电力、钢材等主要生产消耗材料价格不断上涨。严峻形势下，中石油、中石化、中海油三大石油企业纷纷提出通过上马全面预算管理信息系统，实现精细化财务管理，全面开展节能减排。

2、全面预算管理助力石油石化企业节能减排

近日，中石化下属某石化企业化工和炼油事业部全面预算管理及生产经营监控系统顺利通过了总部验收。全面预算管理专家尹栋梁评价，全面预算管理系统的建设和应用，对提高中国石化节能减排效果，提升企业整体竞争力具有重要意义。该石化企业在总部的领导下，将节能减排目标以任务计划和资金计划的形式体现到全面预算管理系统中，并通过严格考核促进工艺优化、降低能耗，助力节能减排。通过技术进步、管理优化和产业结构调整实现节能减排，全面预算信息化让企业上到领导下到普通员工深刻认识到全面预算对企业节能减排目标管理的硬约束力量之大。

中石化上马的全面预算管理信息系统是中国石化“十一五”期间规划的重大信息化项目。截

至2009年6月底，炼油事业部、化工事业部及下属45家企业建立了全面预算管理信息系统，事业部、企业共建立预算管理指标9200多个，系统用户数量5800多个，报表数量平均每家1400多张，成为事业部、企业部重要的日常管理系统。该全面预算管理信息系统，包括预算编制、预算监控、预算分析、预算考核四大功能模块，实现事前预算编制，事中预算监控，事后分析考核的闭环管理。

中石化炼油事业部总会计师孙明荣打开全面预算系统页面介绍说：“现在每月5日，下属37家炼油企业的财务、生产、计划、销售、采购等全口径预算数据都会通过电子表格、图形化方式显示出来，一目了然。”集团总部通过全面预算系统界面方便地对旗下众多子孙企业的预算编制数据进行审批，并按照运行情况对下属企业进行考核，大大减少了预算控制的难度，使集团企业控制力量加强，预算反馈时间缩短，大大促进了节能减排、成本控制精细化工作的顺利进行。

“以前对接月度预算，每月要到事业部对接，特别是年度预算，从每年的9月开始编制，一直到来年3月发布，中间要对接多次，光差旅费都要花掉一大笔，还很耽误时间。现在好了，年度预算先在网上提交，并经专业部门审核，既方便、又准确，效率大幅度提高。”如今，该系统已成为扬子石化财务处陈宁的亲密伙伴。

全面预算管理，让干毛巾再拧三滴水

推进全面预算管理，实现精细化管控，让中石化各企业都尝到了甜头，纷纷表示还要进一步加以强化。“一套大型炼油装置每月用水不如一个家庭每月用水多，这是全面预算管理创造的奇迹。2009年，中石化集团公司实现挖潜增效预计超过150亿元。切实体现出了干毛巾再拧出三滴水的节约精神”中石化集团企业某负责人形象的说出了全面预算管理在企业节能减排、节约成本方面的成效。

西北石油局党委书记陈明政说，2010年以来西北局持续深化全面预算管理，将生产成本细分为141个业务预算单元，将成本管理责任分解到每个工作岗位，通过生产信息、结算信息、ERP信息“三信合一”的预算运行机制，强化对油气生产、注水注气、井下作业、测井试油等重点生产过程的控制，将“先算后干”的全面预算管理理念落在实处。

全面预算让精细管理有章可循

全面预算管理让企业实现先算后干的有效目标管理，然后再对照国内外同行和自身情况，分专业建立完善评价考核指标体系，这让企业节能减排、实施精细化管理有章可循。

荆门石化深化全面预算管理，严格执行“零基预算”，健全和完善成本费用考核指标体系，所有支出费用必须预算，在实现利润开门红的基础上，提高了主要产品的收率，实现了产品的边际利润最大化的目标，节能减排工作取得初步胜利。

中原油田分公司总经理孔凡群表示，精细管理要从全面预算管理着手才能出效益，企业将实行一体化全面从预算管理，从预算开始实行降本，把对标作为抓手，细化过程分析，细化项目管理，一方面增产、一方面挖潜，在降本减费上动脑筋。

从全国几十家石化企业实施全面预算信息化所取得的成绩来看，全面预算管理在节能减排，实现企业集约化管理、切实实现“先算后干”的目标管理制度等方面取得了明显的成效。不得不提的是，在石化企业大规模实施全面预算管理信息化的过程中，视野咨询作为石化企业全面预算管理软件的主要供应商，发挥了巨大的作用，目前他们正在通过不断深入探索客户需求，开发出更加适合企业发展战略的平台式全面预算软件版本，在易用性、灵活性、稳定性以及专业性方面体现出了优秀的品质。百尺竿头，更进一步，是社会、企业对视野咨询也是对所以全面预算管理软件供应商由衷的期望。