企业效能监察方法“四性测试与评价模型”

作者：樊光中

“四性测试与评价模型”是以流程为监察对象的效能监察关键方法技术。以企业的业务流程的运行效能为基本分析单元，建立企业管理效能“四性测试与评价模型”即以企业管理效能的充分性、符合性、有效性和适宜性四个维度为基本框架的测试与评价结构是现代企业效能监察方法的核心内容、主要理论与主要技术特征。

“四性测试与评价模型”解释如下。

1、制度建设充分性。按照企业内部控制理论、风险管理理论、业务流程理论等现代企业管理理论，建立企业生产经营核心业务流程的控制制度体系框架要素指标，对照这些框架要素指标形成测试与评价指标，测试与评价业务流程现有控制制度体系内容的框架要素与过程结构是否齐全、完备即测试与评价制度建设情况的充分性。充分性是针对业务流程控制制度体系的系统风险中制度盲区、制度空缺风险而言，即业务流程控制制度体系建设覆盖业务行为全过程的充分、完备程度。充分性测试与分析一般采用审阅与询问相结合的监察方法，目的在于评估目前企业业务流程控制制度体系覆盖业务行为过程的充分性情况，并且发现制度盲区和制度空缺。

2、业务过程符合性。按照企业针对业务流程建立的现有有效控制制度体系的内容，建立检验业务行为过程是否符合制度要求的测试与评价指标，对业务人员的经办业务的过程符合企业业务流程现有的控制制度体系的情况进行测试与判断。符合性是针对业务执行过程偏

离、执行偏差风险而言。制度体系的建设最终目的在于贯彻执行后对企业业务过程发挥控制与规范作用，实现业务的预期控制目标。符合性测试与评价过程是对业务行为过程执行企业现有业务控制制度体系的情况进行符合性测试与判断，一般采用穿行控制性测试、审阅、观察与询问等监察方法，其中的穿行控制性测试方法是符合性监察的主要方法。

3、执行结果有效性。按照企业管理层确定的各业务绩效考核目标，建立业务执行结果有效性测试与评价指标，对业务执行的实际结果是否达到预设的管理与经济绩效指标进行对比测试与评价。有效性是针对业务执行行为结果失效风险而言。所有的制度要求和业务管理都必须以实现企业预期的业务管理目标与经济绩效为标准，业务执行有效性测试与评价过程是对业务流程运行、业务执行结果的有效性进行测试与认证，一般采用指标对比、审阅、观察与询问等监察方法，其中的指标对比方法是有效性监察的主要方法。

4、制度设计适宜性。按照企业业务流程理论、PDCA循环原理等理论建立业务流程的过程程序控制指标，并形成检验业务流程现有的过程程序控制制度是否科学合理、经济有效的制度设计适宜性测试与评价指标。对业务流程控制制度体系设计本身内容的科学合理、经济有效情况即适宜性进行测试与评价。适宜性是针对业务流程控制制度体系的系统风险之制度体系控制功能丧失风险而言。有制度并不一定就能够具有控制业务过程、管理风险的作用，制度设计必须科学合理、经济有效即适宜。制度设计适宜性测试与评价过程是对业务流程的控

制制度体系本身进行适宜性测试与分析，一般采用穿行实质性测试、审阅与询问相结合的监察方法。

制度建设充分性、业务执行符合性、业务执行有效性和制度设计适宜性四个方面是测试与评价企业业务流程管理效能的有机统一体，不可分割，四个方面是一个完整的PDCA循环测试与评价过程。充分性和适宜性是监察制度建设的两个维度，符合性和有效性是监察制度执行的两个维度。效能监察实质是对制度建设与制度执行两个方面的监督管理。

“四性测试与评价模型”的有效运用，可以360度、深度发现我们企业管理中的问题，找出管理改进的方向，真实实现效能监察“再监督、再管理”作用。

商业银行流动性风险压力测试工具使用说明书

流动性风险压力测试工具使用说明书为进一步深入分析各成员行社流动性风险状况和流动性风险抵御能力，提高各成员行社流动性风险管理能力，预防极端事件可能对银行的冲击，维护银行体系安全稳健运行。根据《商业银行压力测试指引》、《商业银行资本管理办法》、《商业银行流动性风险管理办法（试行）》等有关监管要求，制作本工具，现将工具使用说明如下：本工具共计7表分别为假设情景表、流动性期限缺口表、支付能力测算统计表、支付能力测算汇总表、支付缺口率汇总表、支付缺口分布状况表、指标值汇总表。本说明所提到期末数指上期期末数。期数按次日测算数、2日至7日测算数、8至30日测算数、31日至60日测算数、61至90日测算数等为期数划分。

本工具默认各期到期贷款均能按期收回（如若未收回贷款收回项应为负数），贷款收回项指未到期贷款、已逾期、不良贷款等。新增信贷资金投放指本期发放贷款数（含收回再发放贷款）。考虑实际工作中到期存款可能存在未支取部分，当期到期存款如若未支取部分放入补充数据表中各项存款增加项测试顺序《农村合作金融机构流动性期限缺口统计表》-《压力测试参数表》f 《补充数据表》f 《农村合作金融机构支付能力测算统计表》（查看《数据校验结果表》）f 《省农村合作金融机构支付能力测算汇总表》-《省农村合作金融机构支付缺口率汇总表》-《省农村合作金融机构支付缺口分布状况表》f 《省农村合作金融机构指标值汇总表》。 —、附件2流动性期限缺口表: G21流动性期限缺口统计表演化而来，相关测算数据在此表中录入。函04&4$ JWW6.49 刘 &U. 14 2W1.14 soeot.u 6712.66 67T2.S5 57T2.65 42YIBT6 42716. ?5 42U6.TS 加】.1< 13WLH 13^1. M 5712,55 5712.55 5712,55 421IM5 42710.7& 42TIM9 1.冷诵證讐鸳会处（A-B*€W）农村合作金融机构支付能力测算上中国

流动性风险压力测试报告新

流动性风险压力测试报告新文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）

北都农商行流动性风险压力测试报告大同银监分局：为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题，根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求，我行认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作，测试由资金营运部会同风险管理部、财务部、统计信息部共同进行，并且严格执行保密制度，现将有关情况报告如下：一、压力测试基本情况我行于2012年改制农商行以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22、G0105表作为参考取数标准，以2013年 6月30日数据作为基数，测试当期压力指标。（一）压力测试范围与假设本次压力范围为全行所有业务层面，测试币种为人民币，测试数据为2013年6月30日，压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时，我行的反应和应对能力。（二）压力测试状况 1、测试数据情况按照 1104 口径，2013年 6月份30日，我行存贷比例为%，超额备付率为％，流动性比例为% 。 2、假设一：严重假设条件下（高压力测试），本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机，客户取现现象比较严重，此种情况下30日内到期的流动资

产为544016万元，30日内到期的流动性负债825157万元，流动性缺口-281141万元，流动性缺口%率，低于一般检测值大于-10%的规定，在此种情况下存在严重的流动性风险。假设二、在中度假设条件下（中度压力测试），30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期流动负债主要有存款构成，我行存款波动概率置信区间为[-20%，+20%],因此在实际发生的较坏情况是存款在2013年6月30日的基础上突然减少20亿元（本区内出现较为严重的经济危机，客户取现，发生较严重的挤兑），假设20亿元全部为活期存款，构成流动性负债，在其他条件不变的情况下，30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期的流动负债为825157-200000=625157万元，因此此时的流动性缺口为-81141万元，流动性缺口率为%小于-10%的检测值，但大于-20%，处于警告区域，存在较为严重的流动性风险。假设三，在轻度假设条件下（轻度压力测试，正常条件下），90天内到期的流动资产为544016万元，90天内到期的流动负债为825157*50%=412579万元（按照国内外惯例活期存款中大约有50%左右的存款为核心负债，即稳定性负债，只有另外50%为波动性负债），因此此时的流动性缺口为131437万元，流动性缺口率为%大于-10%的检测值。（三）总体流动性状况分析截至2013年 6月30日，全行各项存款1150509万元，较年初下降88173万元；各项贷款659542万元，较年初增加86017万元（其中转贴较年初增加54702万元）；存贷比例为％. 按照测算表测算情况看，我行流动性比例为％，流动性比例较高，不存在存在支付压力。测算表及监测表的数据显示，因

基于CreditPortfolioView模型的宏观压力测试方法评述

基于CreditPortfolioView模型的宏观压力测试方法评述摘要：宏观压力测试指极端但是可能宏观冲击下金融机构所面临风险的测量，作为宏观审慎分析的重要工具，日益被各国金融监管当局所重视。CreditPortfolioView模型作为商用信用风险模型被银行业广泛的用于信用风险评估，为了满足宏观审慎分析的需要，且该模型建模过程直接与宏观经济因子联系，故逐渐被各国央行的研究人员用于宏观压力测试，同时原始模型也发生了一些变化。本文首先介绍了宏观压力测试的一般流程，对基于CreditPortfolioView模型的宏观压力测试方法中的压力情景生成模型、信用风险传导模型进行深入剖析，并对此类宏观压力测试方法的优缺点进行评述，最后对我国目前进行的宏观压力测试研究给出建议。关键词：CreditPortfolioView，宏观压力测试，信用风险模型，宏观审慎管理压力情景生成模型，信用风险传导模型一、引言 2008年全球金融危机使中国经济受到较大程度的影响，08年四季度GDP同比增长仅为6.8%，导致全年经济增长回落至2002年以来的最低水平。银行业总体信用风险也随之增大，历史数据表明： 2008年中国工商银行不良贷款率虽然比2007年下降了0.45个百分点,但其正常类贷款迁徙率由2007年的3.5%升至2008年的4.6%;2008年中国工商银行不良贷款率虽然比2007年下降了0.45个百分点,但其正常类贷款迁徙率由2007年的2.62%升至2008年的3.65%。此外建设银行、中信银行、浦发银行、民生银行和深发展正常类贷款迁徙率亦出现了不同幅度的上升。银行业整体信用风险确实随着经济周期波动。 CreditPortfolioView(以下简称CPV)信用风险模型[1]应用于宏观压力测试中，则有相应的压力情景生成模型及压力传导机制，压力传导机制主要指一定的宏观压力情景如何影响信用风险计量参数或过程。本文首先介绍了宏观压力测试的一般流程，接着回顾了国际银行业基于CPV模型的宏观压力测试实践，在此基础上对基于CPV模型压力测试方法中的情景生成模型和压力传导机制进行了详细的阐述，最后对我国当前进行的宏观压力测试研究给出了一些建议。二、宏观压力测试一般流程各种宏观压力测试都包含以下几个部分：1、压力情景生成模型 2、风险传导模型 3、风险计量模型。压力情景模型即用于生成资产组合的外部冲击，例如GDP冲击，汇率冲击、信贷冲击、

产品可靠性试验报告模板

产品可靠性试验报告一、试验样品描述二、试验阶段三、试验结论

四、试验项目

High Temperature Storage Test （高温贮存）实验标准：产品可靠性试验报告测试产品状态 ■小批□中批□量产开始时间/Start Time 结束时间/Close Time 试验项目名称/Test Item Name High Temperature Storage Test (高温贮存) 产品名称Name 料号/P/N （材料类填写供应商）试验样品/数量试验负责人（5Pcs ）实验测试结果 ■通过□不通过□条件通过试验目的验证产品在高温环境存储后其常温工作的电气性能的可靠性试验条件 Test Condition 不通电，以正常位置放入试验箱内，升温速率为1℃/min，使产品温度达到70℃，温度稳定后持续8小时，完成测试后在正常环境下放置2小时后进行产品检查试验条件图 Test Condition 仪器/设备高温烤箱、万用表、测试工装合格判据试验后样品外观、机械性能、电气性能、等各项性能正常包装压力测试 OK 包装振动测试 OK 包装跌落测试 OK Group 7 酒精测试 OK RCA 纸带耐磨测试附着力测试 OK 百格测试 OK 材料防火测试

备注说明注意：测试不通过或条件通过时需要备注说明现象或原因、所有工作状态机器需要连接信号线、功能测试涵盖遥控距离和按键功能 Low Temperature Storage Test（低温贮存）实验标准：产品可靠性试验报告测试产品状态■小批□中批□量产开始时间/Start Time 结束时间/Close Time试验项目名称/Test Item Name Low Temperature Storage Test (低温贮存) 机型名称Name料号/P/N（材料类填写供应商）试验样品/数量试验负责人实验测试结果■通过□不通过□条件通过试验目的验证产品低温环境存储后其常温工作的电气性能的可靠性试验条件Test Condition 不通电，以正常位置放入试验箱内，降温速率为1℃/min，使试验箱温度达到-30℃，温度稳定后持续8小时，完成测试后在正常环境下放置2小时，后进行产品检查. 试验条件图Test Condition

XX行流动性风险压力测试办法

XX银行制度流动性风险管理办法文件编号：XXXXXXXXX-XXXX 编制部门：合规管理部审核：批准：版次号：A/0 生效日期：年月日

目录修改记录 (3) 第一章总则 (3) 第二章组织与职责 (5) 第三章流动性风险管理方法 (9) 第四章流动性风险管理内容 (10) 第五章流动性风险的监测和控制 (11) 第六章流动性风险报告程序 (13) 第七章流动性风险的应对 (14) 第八章流动性风险预警 (15) 第九章流动性风险应急处理 (16) 第十章罚则 (19) 第十一章附则 (19)

第一章总则第一条为进一步健全XX银行（以下简称“本行”）流动性风险管理体制和机制，完善全面风险管理体系，保证本行各项业务的可持续发展，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行流动性风险管理指引》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》，结合本行实际，制定本办法。第二条本办法所指流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。第三条流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。第四条流动性风险管理的基本原则。（一）统一与分散性原则，即在全行流动性筹集、储备、调度上实行综合行统一管理、集中调配。对各分支行对流动性风险实行分级监测和分层负责,以确保负债来源的多样性和资产运用的多

第四章工程项目经济评价方法练习题

第四章工程项目经济评价方法练习题例一：现有A,B,C三个互斥方案，其寿命期均为16年，规模大体接近，各方案的净现金流量见表如下，试用净现值法选择出最佳方案，已知i＝10% 例二某项目有四个方案，甲方案财务净现值NPV＝200万元，投资现值Ip=3000万元，乙方案NPV＝180万元，Ip=2000万元，丙方案NPV＝150万元，Ip=3000万元，丁方案NPV＝200万元，Ip=2000万元，据此条件，项目的最好方案是哪一个？例三某建设项目有三个设计方案，其寿命期均为10年，各方案的初始投资和年净收益见表如下，试选择最佳方案（已知ⅰc=10%），请用净现值，内部收益率，增量内部收益率分别计算之例四某项目A,B两种不同的工艺设计方案，均能满足同样的生产技术需要，其有关费用支出如下表所示，（1）、试用费用现值比较法选择最佳方案，（2）、用年费用比较法选择最佳方案已知ⅰc=10% A,B两方案费用支出表单位：万元

例五某建设项目有A,B两个方案，其净现金流量情况如下表所示，若ⅰc=10%，（1）试用年值法对方案进行比选,（2）试用最小公倍数法对方案进行比选。例六某公司选择施工机械，有两种方案可供选择，基准收益率为10%，设备方案的数据如下表所示，试进行方案比较例七

例八为了满足运输要求，有关部门分别提出要在某两地之间修建一条铁路和（或）一条公路。只上一个项目时的净现金流量如表8-1所示，若两个项目都上，由于货运分流的影响，两项目都将减少净收益，其净现金流量如表8-2。当ⅰc=10%时，应如何选择？表8-1只上一个项目时的净现金流量表单位：百万元例九已知某企业拟购买一台设备，现有两种规格供选择，设备A的购置费为50万元，年经营成本为15万元，设备B的购置费为70万元，年经营成本为10万元，两种设备所生产的产品完全相同，使用寿命相同，且期末均无残值，（1）试用增量投资收益率法选择最优方案。（2）采用增量投资回收期法比选方案，基准投资回收期为5年。（3）采用年折算费用法比选方案（基准投资收益率为15%）例十某大型零售业公司有足够资金在A城和B城各建一座大型仓储超市，在A 城有3个可行地点A1,A2,A3供选择，在B城有2个可行地点B1,B2供选择，根据各地人流量、购买力、工资水平、相关税费等资料，搜集整理相关数据如下表

(情绪管理)证券公司压力测试指导

证券公司压力测试指引（试行）第一章总则第一条为指导证券公司建立健全压力测试机制，提高风险管理水平，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》等法律法规和规范性文件，制定本指引。第二条证券公司应当建立压力测试机制，确保在压力情景下风险可测、可控、可承受，保障可持续经营。

本指引所称压力测试，是指证券公司采用以定量分析为主的风险分析方法，测算压力情景下净资本等各项风险控制指标和财务指标的变化情况，评估风险承受能力，并采取必要应对措施的过程。本指引所称压力情景包括证券公司内外部经营环境发生极端变化或出现突发事件，以及开展重大业务等情形。第三条证券公司开展压力测试，应当遵循以下原则：（一）全面性原则：证券公司压力测试应当全面覆盖公司各个业务领域的各类风险。（二）实践性原则：证券公司开展压力测试的流程与方法应当具备针对性和可操作性，与经营管理实践紧密结合，压力测试结果应当在风险管理和经营决策中得到有效应用。（三）审慎性原则：证券公司开展压力测试所选用的风险因素、数量模型、情景假设应当审慎合理，符合行业和公司实际，以利于科学分析各类风险的特征及其对各项业务的影响。（四）前瞻性原则：证券公司开展压力测试应当综合考虑宏观经济运行周期、行业发展变化趋势以及公司发展战略规划，合理预见各种可能出现的极端不利情况和风险。第二章压力测试的基本保障

第四条证券公司董事会或者经理层应当高度重视并积极指导压力测试工作，确定压力测试的组织架构，指派公司高级管理人员分管压力测试工作，指定专门部门和专业人员负责实施压力测试。公司其他相关部门和分支机构应当积极配合开展压力测试工作。第五条证券公司应当建立和完善压力测试的相关制度，制度应当包括压力测试的决策机制、实施流程及方法、报告路径、结果应用、检查评估等内容。第六条证券公司在压力测试中所使用的市场数据、财务数据、业务数据等各种内外部数据来源应当合法、真实、准确、完整。第七条证券公司压力测试应当选用适当的数量模型。数量模型应当采用科学合理的计量方法和估值技术，并具备理论基础和实务依据。数量模型的建立和修改应当根据公司决策机制履行相关审批程序，并由负责压力测试的部门统一管理和定期检验。

第四章时间型经济评价方法

第二篇基本理论篇经济效果评价的方法是多种多样的，他们从不同角度来衡量技术方案在经济上的可行性如何。一般来说，方案经济性评价的基本方法包括确定性评价方法和不确定性评价方法。前者根据方案对资金的回收速度、获利能力和资金的使用效率进行分类，有已投资回收期法、借款偿还期法等为代表的时间型经济评价方法，以净现值法、费用现值法、费用年制法等为代表的价值型评价方法，以内部收益率法、外部收益率法、净现值率和费用—效益比法为代表的效率型经济评价方法。后者往往以盈亏平衡分析法、敏感性分析法和概率分析法为典型代表。第四章时间型经济评价方法从是否考虑资金时间价值的角度来说，时间型评价方法一般包括静态投资回收期、动态投资回收期两种，另外，固定资产投资借款偿还期的计算办法因其特殊性也需要专门介绍。第一节静态投资回收期法静态评价法就是采用方案评价的静态指标，在不考虑资金时间价值的前提下，对项目或方案的经济效益进行计算比较的一种方法。把一个项目的费用和效益数量化，可以把一系列的费用、效益概括成几个简单的指标，以便提供对一个项目进行全面评估和决策的依据。为建立和使用这些指标，首先假设所有的费用和效益都可用货币价格表示，然后再引入不能用货币计价的费用效益因素，加以调整，以权衡项目的可取性。本节介绍的静态投资回收期就是不考虑资金的时间价值。投资回收期法就是指投资回收的期限，也就是用投资方案所产生的净现金收入回收初始全部投资所需要的时间。对于投资者而言，投资回收期越短，收回投资的风险越小，方案的竞争力相对越大。一般来说，投资回收期从项目开始投入之日起算起，单位用年“年”来表示。一、全部投资一次完成后期每年净现金收入不变当项目（方案）在起初一次性支付全部投资P，当年产生收益，每年的净现金收入不变，即收入B减去支出C（不包括投资支出），此时静态投资回收期T的计算公式为：T=P/（B-C）（4-1）［例4-1］一个技术方案在起初有10000元的投资，当年产生效益，且每年的收入为3000元，支

1104丨利用流动性缺口来做流动性压力测试

1104丨利用流动性缺口来做流动性压力测试流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法，通过测算商业银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对商业银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施。流动性压力测试需要检验银行承受流动性风险的能力、揭示流动性风险状况、检查流动性风险管理方面存在的不足并为加强流动性管理提供依据。 1.流动性压力测试概述国际清算银行（BIS）把压力测试定义为压力测试情景或敏感性压力测试，进而把压力测试情景定义为变量测试，既能以过去的重大事件进行历史情景测试，（比如2013年6月金融市场流动性风波），也能以假设情景为基础开展。情景分析有助于银行深刻理解并预测在多种因素共同作用下，其整体性流动性风险可能出现的不同状况。银行可以通过面临的市场条件分为紧、恶化、极差三种情形，采取轻度、中度和重度流动性压力测试，并结合现有的基准情景，得出压力测试结果并对结果展开分析。分析时尽量考虑每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。深入分析最坏情景（即面临流动性危机）的意义最大，通常分为两种情况：一是银行自身问题。银行绝大多数流动性危机根源在于自身管理能力和专业技术水平存在致命的薄弱环节。比如没有好的IT系统支持报表取数，比如高管的重视领域局限于业务发展和信用风险。当过度的资产负债期限错配加上市场流动性紧，为了平头寸，极容易导致以不合理的价格去购买资金，实际已经是流动性风险的最好体现。二是市场危机。即当市场不能以低成本提供价格信号，实现资源的顺利交换和风险转移等市场功能是，市场流动性突然蒸发，交易过程的中断更加剧了价格的波动，就好比2015年股灾，找不到交易对手，每支股票被打到跌停，整个市场丧失了流动性，交易无法达成，学界也把其称为“流动性黑洞”。假如银行间债券市场发生危机 2.流动性风险压力测试管理

村镇银行第一季度流动性压力测试报告

村镇银行第一季度流动性压力测试报告根据《村镇银行流动性风险管理实施办法》要求，我行认真组织了本次流动性压力测试工作，测试由资金结算部实施，现将有关情况报告如下：本次测试以ⅩⅩ年3月31日数据作为基数，测试ⅩⅩ年T+1季度压力指标。情景压力组合参数设置表序号压力情景风险因素轻微中度严重 1 存款逐月减少下降0.5% 下降1% 下降2% 2 准备金率上调不调上调1% 上调2% 3 向市场融资减少10% 50% 100% 4 贷款逾期3% 5% 10% 本次测试选用四项风险因素作为测试参数：存款逐月减少、准备金率上调、向市场融资减少、贷款逾期增加，并按照上表中所列压力情景（轻微、中度、严重）参数比例计算90日内支付能力、支付缺口率，从中分析我行流动性风险情况，揭示风险承压能力。求按计划投放以及五个风险因素共同作用这六种环境一、综合流动性状况分析 1、基期风险指标情况

截至2014年3月31日，全行各项存款1万元，较年初增加1万元，增幅18.22%。各项贷款1万元，较年初增加1万元，增长24.72%，存贷比例为87.19%；流动性比例54.11%；超额备付金率为1.82%。各项比例均达到监管要求。 2、压力测试情况通过三种情景下的三项风险因素参数测试，我行90日内有一定流动性压力。不同压力条件下支付缺口率序号压力情景风险因素轻微中度严重 1 存款逐月减少-3.70% -7.13% -11.31% 2 准备金率上调 1.29% 2.35% 5.08% 3 向市场融资减少-0.24% -0.24% -0.24% 4 贷款逾期12.51% 10.34% 6.24% 5 汇总-3.37% -6.96% -11% 二、测试结果 (一)测试结果 1、流动性期限缺口分析（1）资产期限结构情况：ⅩⅩ年3月末本行90日以内到期的资产1万元，占总资产的28.91%，其中90日内到期贷款及存放同业资金较多；次日到期的资产为1元，占总资产的3.53%，其中存放同业款项1元，现金1万元，存放央行款项1万元; 2至7日到期资产1万元，占总资产的4.40％，

压力测试

压力测试应用领域：计算机软件系统测试目录 1目的 2压力测试 3目标 4测试方法 5网站测试 6测试案例 1 目的目的是在软件投入使用以前或软件负载达到极限以前，通过执行可重复的负载测试，了解系统可靠性、性能瓶颈等，以提高软件系统的可靠性、稳定性，减少系统的宕机时间和因此带来的损失。

压力测试情境压力测试即主体向被观察者布置一定任务和作业，借以观察个体完成任务的行为。工作样本测验、无领导小组讨论都可算作情境压力测验。在软件工程中，压力测试是对系统不断施加压力的测试，是通过确定一个系统的瓶颈或者不能接收的性能点，来获得系统能提供的最大服务级别的测试。例如测试一个Web 站点在大量的负荷下，何时系统的响应会退化或失败。网络游戏中也常用到这个词汇。网络定义： 2009年9月7日下午，移动公司开商务车装载200多部电信手机，在温州某大学边上不停拨打，导致电信网络瘫痪。电信发现后连车带人押送到公安局，在公安局，移动自称没有违法，只是帮电信做压力测试。 “压力测试”与俯卧撑、打酱油等词汇一样，成为网络流行词汇。压力测试、终端机性能功率、各项性能趋势指标等。 3 目标

编辑识别那些可能提高异常利润或损失发生概率的事件或情境，度量这些事件发生时银行资本充足率状况。测试的质量取决于构造合理、清晰、全面的情景。银行的压力测试通常包括信用风险、市场风险、操作风险、其他风险等方面内容。压力测试中，商业银行应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。压力测试能够帮助商业银行充分了解潜在风险因素与银行财务状况之间的关系，深入分析银行抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对银行带来的冲击。对于日常管理中广泛应用各类风险计量模型的银行，压力测试应成为模型方法的重要补充。压力测试也能够帮助银监会充分了解单家银行和银行业体系的风险状况和风险抵御能力。 4 测试方法

XX行流动性风险压力测试办法分解

1 XX银行制度流动性风险管理办法文件编号：XXXXXXXXX-XXXX 编制部门：合规管理部审核：批准：版次号：A/0 生效日期：年月日

目录修改记录 (3) 第一章总则 (3) 第二章组织与职责 (5) 第三章流动性风险管理方法 (11) 第四章流动性风险管理内容 (12) 第五章流动性风险的监测和控制 (14) 第六章流动性风险报告程序 (16) 第七章流动性风险的应对 (17) 第八章流动性风险预警 (19) 第九章流动性风险应急处理 (21) 第十章罚则 (24) 第十一章附则 (24)

险的全过程。第四条流动性风险管理的基本原则。（一）统一与分散性原则，即在全行流动性筹集、储备、调度上实行综合行统一管理、集中调配。对各分支行对流动性风险实行分级监测和分层负责,以确保负债来源的多样性和资产运用的多元化；（二）现金流匹配原则，即任何时点的现金流入要大于现金流出；（三）分币种管理原则，即按本、外币分别管理；（四）全面性原则，即涵盖所有的表内、外各项业务，所有的业务条线和分支机构；第五条本行流动性风险管理政策的取向是稳健原则，即控制风险与讲求效益并重。通过加强有效管理，把全行流动性风险压降到可以有效控制的范围，坚持补充流动性不足与处置流动性剩余并重，既要控制流动性不足的风险，又要控制流动性过剩而导致成本上升、收益降低的风险，以促进各项业务的协调稳定发展。第六条本行流动性风险管理的目标是通过建立适时、合理、有

电子产品可靠性测试报告.docx

XXXX股份有限公司检测中心检测报告报告编号：2019-5-25 样品名称电子产品可靠性测试样品编号2019-5-25 委托单位XXXX 实业有限公司型号/规格RC661-Z2委托单位 XXXXXX检测类别委托试验地址样品来源收样日期2019年4月15日委托方送样方式 2019 年4月15日～样品数量120检测日期 2019年5月15日 1.高低温工作试验10.外箱跌落试验18.标签酒精测试 2.高温高湿工作试验11.外箱振动试验19.盐雾测试 3.外箱温湿度交变储存试验 12.稳定性测试20.外箱抗压测试 4.外箱高温高湿储存试验13.铅笔硬度测试21.ESD 测试检测项目 5.冷热冲击试验14.底噪测试22.电源通断测试 6.裸机跌落试验15.防水测试23.裸机振动试验 7.裸机微跌试验16.大头针缝隙安全测试 https://www.360docs.net/doc/a77282455.html,B 线摇摆测试 8.彩盒包装跌落试验17.标签橡皮测试25.125℃高温存放 9.快递盒包装跌落试验样品说明委托方提供120 个样品用于本次试验，其中：裸机 40台， PCBA 20 块，带包装 3 箱（ 60台）。

参考标准：检测依据 YD/T 1539-2006《移动通信手持机可靠性技术要求和测试方法》检测结论样品按照要求完成了测试，测试结果见报告正文备注--- 编制：审核：批准：批准人职务：年月日年月日年月日第1页共 9页

XXXX股份有限公司检测中心检测报告报告编号：2019-5-25 试验情况综述序号项目 1高低温1 标准要求温度45℃ 试验情况工作试验 2高温高湿工作试验3外箱温湿度交变储存试验持续时间 6 小时 2温度45℃～ -10 ℃ 降温时间 2 小时 3温度-10 ℃ 持续时间 6 小时 4温度-10 ℃～ 45℃ 升温时间 1 小时每循环时间15小时循环次数4 样品状态在线测试温度40℃ 相对湿度90﹪ 持续时间96h 样品状态在线测试 1温度70℃ 湿度40﹪ 持续时间12 小时 2温度70℃～ -20 ℃ 降温时间 2 小时 3温度-20 ℃ 4持续时间12 小时温度-20 ℃～湿度40 ﹪ 升温时间 1 小时每循环时间27 小时循环次数4 样品状态包装、不

第四章第二节投资方案经济效果评价

第四章第二节投资方案经济效果评价一、单项选择题 1、在经济效果评价方法中，考虑资金时间价值采用（）进行分析。 A、确定性评价方法 B、不确定性评价方法 C、静态评价方法 D、动态评价方法 2、抗风险能力分析是分析投资方案在（）可能遇到的不确定性因素和随机因素对项目经济效果的影响程度，考察项目承受各种投资风险的能力。 A、策划期和建设期 B、建设期和运营期 C、运营期和拆除期 D、建设期和达产期 3、某项目总投资为2500万元，其中债务资金为800万元，项目运营期内年平均净利润为200万元，年平均息税为20万元，则该项目的资本金净利润率为（）。 A、10.0% B、11.76% C、13.3% D、14.7% 4、采用投资收益率指标评价投资方案经济效果的缺点是（）。 A、考虑了投资收益的时间因素 B、指标计算的主观性太小 C、只适用于大型投资规模 D、确定正常生产年份带有一定的不确定性和人为因素 5、总投资收益率指标中的收益是指项目建成后（）。 A、正常生产年份的年税前利润或运营期年平均税前利润 B、正常生产年份的年税后利润或运营期年平均税后利润 C、正常生产年份的年息税前利润或运营期年平均息税前利润 D、投产期和达产期的盈利总和 6、采用投资回收期指标评价投资方案的经济效果时，其优点是能够（）。 A、全面考虑整个计算期内的现金流量 B、作为投资方案选择的可靠依据 C、一定程度上反映资本的周转速度 D、准确衡量整个计算期内的经济效果 7、甲某以100万元购买了一处商业店铺用于出租经营，其购买投资的部分资金来自银行提供的抵押贷款。如店铺在第5年的租金收入为5万元，各项成本费用为3.2万元，其中支付银行利息1.2万元。则该项投资在第5年的利息备付率是（）。 A、1.5 B、2.5

农信社流动性压力测试报告

**银行流动性压力测试报告银监分局：按照《银监分局办公室关于开展农村中小金融机构流动性压力测试的通知》要求，为充分了解和掌握自身流动性风险现状和存在的问题，我行从审慎角度出发，对全行流动性风险进行了压力测试，现将具体情况报告如下：一、流动性压力测试情况（一）测试基础我行现行法定存款准备金率为18%，本次测试暂不考虑准备金率上调因素。本次测试以2015年9月30日为基点，测试币种为人民币，压力情景假设分轻度压力、中度压力和重度压力三种，通过计算流动性缺口情况进行测试。9月30日全行流动性缺口情况如下：

可以看出，我行9月末除“8至30日”日累计到期期限缺口（剔除1年以上活期存款余额后）为负外，其他各期限缺口均为正，即流动性无缺口，总体流动性风险状况呈现良好、可控的态势。（二）轻度压力下流动性风险测试情况 1、风险因素 2015年6月份，全国金融机构流动性吃紧，“钱荒”危机爆发，同业市场拆借利率畸高，直接导致我行批发性融资来源的可获得性大幅下降。 2、压力情景假设假设同业市场融资受阻，资金融入量仅为9月末余额的一半，即以融入资金偿还到期负债的能力下降，需要以本行流动性资产来偿还到期债务的压力加大，我行将期限内到期的“存放同业款项”和“买入返售资产”全部用于偿还到期“卖出回购款项”，压力下流动性缺口情况变化至下表所示：

3、压力测试结果由上表可以看出，在轻度压力情景下，我行流动性累计到期期限缺口（剔除1年以上活期存款余额后）除“2-7日”为-2.5亿元外，其他各期限缺口均为正，即未来一天流动性无缺口；未来七天流动性缺口略小，应对无困难；未来一个月流动性无缺口，总体流动性风险状况仍然呈现良好、可控的态势。 4、应急计划针对剩余期限“2-7日”流动性-2.5亿元的缺口，我行可采取的应急计划包括：第一，可临时调用超额存款准备金偿还，按照人民银行要求，超额存款准备金应不低于人民币存款的1%，按我行9月末人民币存款195.45亿元计算，超额存款准备金应不低于1.96亿元，我行9月末超额存款准备金余额4.7亿元，可用部分为2.74亿元，足够偿还期限内到期负债。第二，我行持有至到期投资均为可以二级市场随时变现的债券，9月末，剔除在同业市场为了融资而质押的部分，可用债券余额为44.7亿元，为了偿还到期负债，我行可变卖部分债券以获得资金。第三，我行9月末贴现余额2.13亿元，我行可通过转贴现和再贴现方式变现资产。（三）中度压力下流动性风险测试情况 1、风险因素 2015年国内经济回暖速度缓慢，组织资金压力倍增，年内，我行存款月度间起伏较大，3、4、6、9月份存款均较上月有大

信用社流动性风险压力测试报告

**信用社流动性风险压力测试报告为提高***农村信用合作联社风险管理能力，加强流动性风险监测、分析及防范，根据银监会《商业银行压力测试指引》等相关要求，结合业务实际，***联社组织开展流动性风险压力测试，测试由风险部、信贷部、财务部共同进行，现将有关情况报告如下：一、压力测试基本情况 ***联社自统一法人治理结构以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22表作为参考取数标准，以2014年3月30日数据作为基数，测试2014年10月、2014年11月、2014年12月压力指标。（一）压力测试状况测试数据情况按照1104 口径，2014年6月30日，我行存贷比例为***，超额备付率为***，流动性比例为*** ，流动性缺口率***，核心负债依存度为***。 2014年10月，根据我社存贷款结构及需求量、各项费用支出及应付款项支出等，结合去年同期增幅，在压力测试中专项压力测试参数按压力情景模拟情形严格填列。存量可变现资产，存量负债支出等因素均不区分轻微、中度、严

重程度。在26行中，主要涉及通存通兑结算结算手续费等收入。其中在38行中，其他负债支出主要涉及应交税金、应付利息、应交代扣利息税等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手续费支出、其他营业支出中涉及现金支出部分。经测算，流动性支付能力为万元，累计支付压力为万元，支付缺口率为%。 2014年11月，根据我社存贷款结构及需求量、各项费用支出及应付款项支出等，结合去年同期增幅，在压力测试中专项压力测试参数按压力情景模拟情形严格填列。存量可变现资产，存量负债支出等因素均不区分轻微、中度、严重程度。在26行中，主要涉及通存通兑结算结算手续费等收入。其中在38行中，其他负债支出主要涉及应交税金、应付利息、应交代扣利息税等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手续费支出、其他营业支出中涉及现金支出部分。经测算，流动性支付能力为万元，累计支付压力为万元，支付缺口率为%。 2014年12月，根据我社存贷款结构及需求量、各项费用支出及应付款项支出等，结合去年同期增幅，在压力测试中专项压力测试参数按压力情景模拟情形严格填列。存量可变现资产，存量负债支出等因素均不区分轻微、中度、严重程度。在26行中，主要涉及通存通兑结算结算手续费等收入。其中在38行中，其他负债支出主要涉及应交税金、

可靠性测试产品高加速寿命试验方法指南

术语和定义 HALT（High Accelerated Life Test）：高加速寿命试验，即试验中对试验对象施加的环境应力比试验对象整个生命周期内，包括运输、存储及运行环境内，可能受到的环境应力大得多，以此来加速暴露试验样品的缺陷和薄弱环节，而后对暴露的缺陷和故障从设计、工艺和用料等诸方面进行分析和改进，从而达到快速提升可靠性的目的。运行限或操作限（Operation Limit）：指产品某应力水平上失效（样品不工作或其工作指标超限），但当应力值略有降低或回复初始值时，试样又恢复正常工作，则样品能够恢复正常的最高应力水平值称为运行限。破坏限（Destruct Limit）：在某应力水平上升到某值时，样品失效，即使当应力回落到低于运行限时，试样仍然不能恢复正常工作，这时的应力水平值称为破坏限。裕度（Margin）：产品运行环境应力的设计限与运行限或破坏限的差值。产品的裕度越大，则其可靠性越高。夹具（Fixture）：在HALT试验的振动项目中固定试样的器具。振动试验必须使用夹具，使振台振动能量有效地传递给试样。加速度传感器（Accelerometer）：在某方向测量试样振动加速度大小的传感器。在HALT试验的振动项目中使用加速度传感器可以监视试验箱振动能量通过夹具有效传递给试样的效率。振动功率谱密度（Vibrating Power Spectral Density）：也称为加速谱密度，衡量振动在每个频率点的加速度大小，单位为（g2/Hz）。 Grms（Gs in a root mean square）：振动中衡量振动强度大小的物理单位，与加速度单位相同，物理含义为对振动功率谱密度在频率上积分后的平方根。热电偶（Thermocouple）：利用“不同导体结合在一起产生与温度成比例的电压”这一物理规律制作的温度传感器。在HALT试验的热应力测试项目中，利用热电偶监视产品各点的温度分布。功能测试（Functional Test）：对试样的测试，用以判断试样能否在测试环境下完成规定的功能，性能是否下降。一般是通过测量试样的关键参数是否达到指标或利用诊断模式测试试样的内部性能。摘要：本文围绕产品HALT试验，详细介绍HALT试验基本要求、总体过程及试验过程。关键词：HALT试验、基本要求、试验过程 1、HALT试验基本要求 1.1对试验设备的要求 1.1.1对试验箱的要求做HALT试验的设备必须能够提供振动应力和热应力，并满足下列指标：振动应力：必须能够提供6个自由度的随机振动；振动能量带宽为2Hz～10000Hz；振台在无负载情况下至少能产生65Grms的振动输出。热应力：目标是为产品创造快速温度变化的环境，要求至少45℃/min的温变率；温度许可范围至少为－90℃～＋170℃。

系统测试报告(详细模板)

xxxxxxxxxxxxxxx 系统测试报告 xxxxxxxxxxx公司 20xx年xx月

版本修订记录

xxxxxx测试报告目录 1引言 (1) 1.1编写目的 (1) 1.2项目背景 (1) 1.3术语解释 (1) 1.4参考资料 (1) 2测试概要 (2) 2.1系统简介 (2) 2.2测试计划描述 (2) 2.3测试环境 (2) 3测试结果及分析 (3) 3.1测试执行情况 (3) 3.2功能测试报告 (3) 3.2.1系统管理模块测试报告单 (3) 3.2.2功能插件模块测试报告单 (4) 3.2.3网站管理模块测试报告单 (4) 3.2.4内容管理模块测试报告单 (4) 3.2.5辅助工具模块测试报告单 (4) 3.3系统性能测试报告 (4) 3.4不间断运行测试报告 (5) 3.5易用性测试报告 (5) 3.6安全性测试报告 (6) 3.7可靠性测试报告 (6) 3.8可维护性测试报告 (7) 4测试结论与建议 (9) 4.1测试人员对需求的理解 (9) 4.2测试准备和测试执行过程 (9) 4.3测试结果分析 (9) 4.4建议 (9)

1引言 1.1 编写目的本测试报告为xxxxxx软件项目的系统测试报告，目的在于对系统开发和实施后的的结果进行测试以及测试结果分析，发现系统中存在的问题，描述系统是否符合项目需求说明书中规定的功能和性能要求。预期参考人员包括用户、测试人员、开发人员、项目管理者、其他质量管理人员和需要阅读本报告的高层领导。 1.2 项目背景项目名称：xxxxxxx系统开发方：xxxxxxxxxx公司 1.3 术语解释系统测试：按照需求规格说明对系统整体功能进行的测试。功能测试：测试软件各个功能模块是否正确，逻辑是否正确。系统测试分析：对测试的结果进行分析，形成报告，便于交流和保存。 1.4 参考资料 1)GB/T 8566—2001 《信息技术软件生存期过程》(原计算机软件开发规范) 2)GB/T 8567—1988 《计算机软件产品开发文件编制指南》 3)GB/T 11457—1995 《软件工程术语》 4)GB/T 12504—1990 《计算机软件质量保证计划规范》 5)GB/T 12505—1990 《计算机软件配置管理计划规范》

产品可靠性试验报告

产品可靠性试验报告（初稿）一、试验样品描述项目描述备注产品型号 Sample type：样品数量 Sample qty：硬件版本 H/W version：软件版本 S/W version：测试申请人： Test applicant：申请日期 Application date：二、试验阶段测试单位测试阶段□样品■小批□中批□量产三、试验结论测试结论■通过□不通过□条件通过

四、试验项目 Summary of Contents 测试项目测试结果备注 Group 1 高温贮存OK 低温贮存OK 恒温恒湿贮存OK 高低温度/电压交变测试交变湿热OK Group 2冷热冲击测试OK 振动测试OK 跌落测试OK 防水测试漏电起痕测试灼热丝测试雷击测试噪音测试 ROHS测试 Group 3 按键寿命测试OK 插拔寿命测试OK 接口弯折测试OK 电线摇摆测试盐雾测试 Group 4开/关机测试OK 耐高压试验OK ESD测试

High Temperature Storage Test （高温贮存）实验标准：产品可靠性试验报告测试产品状态 ■小批□中批□量产开始时间/Start Time 结束时间/Close Time 试验项目名称/Test Item Name High Temperature Storage Test (高温贮存) 产品名称Name 料号/P/N （材料类填写供应商）试验样品/数量试验负责人（5Pcs ）实验测试结果 ■通过□不通过□条件通过试验目的验证产品在高温环境存储后其常温工作的电气性能的可靠性试验条件 Test Condition 不通电，以正常位置放入试验箱内，升温速率为1℃/min ，使产品温度达到70℃，温度稳定后持续8小时，完成测试后在正常环境下放置2小时后进行产品检查试验条件图 Test Condition 仪器/设备高温烤箱、万用表、测试工装合格判据试验后样品外观、机械性能、电气性能、等各项性能正常序列号（S/N ）外观结构包装压力测试 OK 包装振动测试 OK 包装跌落测试 OK Group 7 酒精测试 OK RCA 纸带耐磨测试附着力测试 OK 百格测试 OK 材料防火测试