担保业务法律基础知识与实务
担保业务法律基础知识与实务
一、担保概述
（一）关于担保的法律规范体系
1、担保法
1995年《担保法》：对人保和物保的一般规定
1999年，最高院关于适用担保法的司法解释
2、物权法
物权法的调整范围：物保、人保与物保的关系
3、其他单行法
《海商法》、《航空法》、《破产法》、《土地管理法》等等。
4、担保业务中对相关法律的适用原则
（1）新法优于旧法；
（2）特别法优于一般法。
（二）人保与物保
1、人保：以全部财产承担担保责任；平等受偿。
（1）保证期间（保函效期）：明确、有效。
a视为保证期间没有约定的情形：保证期间早于或等于主债务履行期限的，视为没有约定。保证期间为6个月。
b视为保证期间约定不明的情形：直至主债务本息还清时为止等类似内容，视为约定不明，保证期间为2年。
c保证期间与诉讼时效的区别与联系：
保证期间：保证人的容忍期间（债权人自力救济时限），可约定，只用一次。
诉讼时效：法律的容忍期间（债权人公力救济时限），法定，可以中止、中断、延长。
保证期间内发生的法律事实，将启动诉讼时效。
（2）一般保证：
先诉抗辩权：债权人应先起诉债务人，保证人承担补充担保责任。
保证期间：须先行指向债务人。
诉讼时效：主债权裁决生效之日，起算保证合同的诉讼时效。
主债权诉讼时效中断的，一般保证合同的诉讼时效同时中断。
（3）连带保证
保证期间：可直接指向保证人。
诉讼时效：债权人向保证人主张权利之日起算。
主债权诉讼时效中断的，连带保证合同的诉讼时效不中断。
注：主债权诉讼时效中止的，一般保证合同及连带保证合同诉讼时效
均中止；对担保合同未经审判，司法机关不能依据对主合同的判决直接执行担保人。
2、物保：以特定财产承担担保责任；优先受偿。
（1）抵押
抵押的特点：不转移占有
可抵押的资产范围
抵押权的实现方式：非诉程序
抵押权的行使期限
（2）质押
质押的特点：转移占有
可质押的资产范围
禁止流质之约
质押权的实现方式：处置程序与权限
（3）抵押与质押的关系
3、人保与物保的关系
（1）义务履行顺序
（2）放弃物保对人保效果的影响
（三）几种特殊的担保方式
1、独立担保
2、共同担保
3、最高额担保
4、再担保
5、让与担保
二、出具担保函时应注意的法律问题
（一）主合同合法有效
（二）保证范围明确
（三）保证期间应明确、有效，覆盖主债务履行期间
（四）最高额保证：争取放款确认权
?银行通常为客户提供一定期限的融资授信额度，相应的要求担保人提供最高额保证担保，相关格式条款一般免除了担保人逐笔确认的权利，主要存在如下风险：
?1、完全依赖银行的单层控制，不能防范银行道德风险（循环倒贷，掩盖风险）；
?2、真实资金用途被掩盖，不利于反映真实、全面的经营信息（架空了监管措施与额度使用的关系）；
?3、客户经营恶化的情况下，担保人不能主动的中止额度内新增贷款
业务的发生。
防范措施：争取在最高额保证合同中加入担保人的逐笔确认权，明示银行未经担保人事前书面确认情况下，担保人免责。
（五）附合理条件担保
1、生效条件：担保合同附条件生效
（1）工程预付款保函业务，通常以预付款进入担保人指定账户作为预付款保函生效条件；
（2）反担保落实完毕：贷款担保业务中，担保人以反担保已办理完毕且通知贷款人，作为贷款担保合同的生效要件等等。
2、担保解除条件：争取债权人的协助义务，与债权人合理分担风险。（六）代偿条件：主债权存在争议或可能存在争议时的处理
主债权争议解决前置：履约担保业务中，主合同双方往往互负权利义务，较借款关系复杂，实践中极易引发争议，如工程质量问题、工程款决算问题、交叉违约问题等等。如双方产生争议，担保人贸然代偿，存在追偿不能的风险。为避免该类风险，担保人应争取事先在保证合同中约定，如主合同双方发生争议，担保人仅就没有分歧的部分先行偿付，争议事项待司法裁决后，再由担保人赔付，同时明确担保人享有委托人的抗辩权，委托人对抗辩权的处分不影响担保人的抗辩权。
三、担保业务中常用的几种反担保措施
（一）房地产抵押
1、不动产物权登记以不动产登记簿为准（注意：不是以产权证为准！）在房地产、在建工程、建设用地使用权担保措施设置过程中，不能仅仅查验产权证书上记载的他项权利情况，而必须查验房地管理部门的不动产登记簿，不动产权属证书只是权利人享有该不动产的初步证明，不是最可靠的证明，只有查验不动产登记簿才能证实不动产权利的真正归属，是否存在抵押登记、更正登记、异议登记、预告登记
2、抵押合同生效与抵押权生效
3、房地合一原则
4、抵押价值尽量不拆分原则
5、在建工程抵押注意事项
6、工程款法定优先
（二）船舶抵押
1、抵押权生效与对抗主义
2、船舶留置权及海事优先权
3、船舶保险
（三）浮动抵押
1、与固定抵押的区别
2、抵押财产确定的条件
（四）最高额抵押
1、最高额抵押合同的效力独立于主合同
2、旧债吸收
3、原则上抵押权不随部分债权转让（另有约定除外）
4、债权确定情形
（五）存货质押（仓单质押）
1、占有方式：自管或委托监管
2、交付手续：货物种类、品质、数量、货损货差合理范围
3、不得擅自处分：处分的情形及处分的权限范围
4、变现价格：参照市场价格
5、出质人可请求质权人及时变现
6、质权人应妥善保管质物
（六）应收账款质押
1、可质押的应收账款的范围
2、应收账款质押登记系统
3、应收账款质押的缺陷
4、应收账款质押的积极意义
5、应收账款质押注意事项
（七）股权质押
1、股权质押登记机关
2、股权质押的意义
3、股权质押的缺陷
4、股权质押的注意事项
四、反担保法律事务案例分析
（一）政府采购项目担保案例
?某区政府教育局采购一批电脑，全部货物验收后10日内结算50%的货款，另50%货款在货物验收后第18个月结清。
?某贸易公司拟参与竞标，其估算总标的额约为1200万，采购成本约为1000万，贸易公司自有400万，其在生产商处的赊销额度很少且已基本用满，本次订单金额巨大，生产商基于信用风险不同意再为其增加600万赊销额度，要求全款提货，该600万资金缺口只能通过外部融资解决，银行受理咨询时由于其无法提供有效的抵押物，推荐给担保公司。
主要风险分析
?1、道德风险：套贷风险、回款后拖延还贷风险；
?2、履约风险：贷款挪用风险、厂商迟延供货风险；
?3、回款风险：教育局付款能力风险、回款后不及时还贷风险。可行性分析
?1、订单背景真实，采购款已纳入财政预算；
?2、首笔回款期限较短，可考虑以银行保函替代融资模式；
?3、争取封闭或半封闭运作模式：
?（1）贸易公司付款及回款结算纳入监控；
?（2）要求厂商直接向政府采购部门交货；
?（3）教育局确认回款路径。
具体法律措施
争取直接介入贸易公司的付款环节、交货履约环节及回款环节，与相关主体书面确定操作细节。
1、上游采购付款环节：与厂商、贸易公司三方协议。
?（1）付款：400万首付款，交货后1个月内付清尾款，确定厂商收款帐号；
?（2）交货条件：400万首付款进账+尾款的银行保函；
?（3）保函内容
?担保范围：尾款；
?生效条件：厂商交货至教育局取得验收证明；
?保函效期：开出之日3个月。
2、下游回款控制环节：与教育局、贸易公司三方协议。
?（1）披露融资背景及应收账款质押事宜；
?（2）建立银行监管结算专户，教育局须将到期货款付至专户；?（3）未经担保公司书面同意，不得变更结算路径；
?（4）未按指定路径结算的，结算无效，应须继续按指定结算路径履行结算义务。
3、授信额度配置：与银行、贸易公司三方协议。
?（1）综合授信：900万额度=600万银行保函+300万流贷
?保函开立条件：厂商开具400万首付款到帐证明；
?流贷发放条件：贸易公司用首付款向厂商结清尾款。
?（2）建立保证金专户：该专户为教育局采购项目回款专户，同时具有保证金账户性质，银行具有优先受偿权利；
?（3）担保公司仅就敞口部分（银行保函金额扣除专户资金后的余额）承担担保责任；
?（4）银行须在收到回款后2日内直接将尾款余额汇付至厂商确定
的收款账户，以及时终结保函业务；
?（5）保函业务结清后，银行经由担保公司担保，为贸易公司发放300万流贷，贸易公司以应收账款（余额600万）质押给担保公司做反担保。
（二）供暖企业煤炭采购专项贷款案例
居民住宅供暖行业具有公益性，属于政府重点监管的领域，行业特点清晰：每年6月份陆续采购煤炭，用于冬季供暖燃料储备，一般当年10月-12月期间陆续回款，收款方式包括自收和委托收款两类。居民住宅收费大部分委托联合收费处代收。
主要风险分析
?1、资金挪用风险；
?2、回款路径失控风险。
可行性分析
?1、第一还款来源清晰，回款金额稳定可预测；
?2、大部分回款通过联合收费处收取，联合收费处集中分期向供暖企业结算。
主要法律措施：封闭或半封闭流程监管，资金流不可循环模式。
?1、银行监管资金用途：与银行约定监控借款人付款至煤炭供应商；
?2、借款人应收账款质押：将本年及次年度收取的取暖费质押给担保公司做反担保，办理应收账款质押登记；
?3、回款专户监管：（1）建立还款保证金专户，专用于收取联合收费处集中结算的取暖费；（2）专户内回款资金直接冲抵担保公司担保责任（或贷款到期时，银行须先行扣划专户资金，不足部分由担保公司代偿），未经担保公司书面同意，不得允许借款人支取；
?4、联合收费处监控回款：声明知悉贷款融资背景及应收账款质押事宜，承诺向担保公司指定路径结算，否则向担保公司承担赔偿责任。（三）过程控制案例
某贸易公司为某一钢材生产企业经销商，为扩大经销规模，拟申请一部分流动资金贷款用于上游钢材采购。因无法提供有效的抵押资产，银行推荐给担保公司。
?企业经营模式特点：
?上游采购渠道稳定，限于某一钢材厂商；
?贸易公司自身零库存，厂商收款后排产，1个月后允许提货；
?贸易公司收到下游货款后，通知厂商发货或安排下游买方提货。风险分析
?1、道德风险：套贷；
?2、下游回款分散，难以集中控制。
可行性分析
?1、上游采购渠道稳定，厂商为外商投资企业，实力强，管理正规；
?2、资产流动性强，下游付款提货，没有账期；
?3、在厂商处的库存量比较稳定，周转较快。
法律措施：“物流封闭监管+资金封闭循环模式”
1、资金监管：与银行、借款人三方协议
?（1）建立保证金专户，贷款发放至该专户；
?（2）资金专用于支付上游货款；
?（3）该账户内资金可循环使用，银行凭担保公司书面指令（金额、路径）向厂商划款；
?（4）若银行擅自允许借款人支取资金，担保公司免除相应金额的担保责任。
2、物流监管：与厂商、借款人三方协议
?（1）披露融资背景及货权质押事宜；
?（2）确定厂商收款专户；
?（3）借款人与厂商凭具体订单（相应订单中载明担保公司具有排他提货权）向担保公司申请结算；
?（4）厂商收到货款后须仅凭担保公司书面指令办理交货或货权转移手续；
?（5）若厂商违约，则厂商与借款人承担连带还款责任。
3、付款赎货：与借款人协议
?（1）每笔采购资金使用由担保公司逐笔审批；
?（2）借款人根据每笔上游采购订单，先向保证金专户中存入30%比例资金，然后担保公司按订单金额划款；
?（3）借款人以订单金额70%付款赎货权。
投资业务流程及操作完整
投资业务流程及操作 一、投资方式:股权投资(合资合营),债权投资(资产抵押〉。 1、合资合营按实际投资比例划分股份(甲方的实际资金到位,乙方的实际资产评估),各自应得实际利润按股份比例分配。 2、债权投资:投资方收益为收取年固定回报率形式,借债方须以资产作抵押/. 二、投资对象： 高成长性的中小型企业； 项目优良的房地产企业； 以高新技术改造传统产业的项目； 技术领先，具有自有知识产权，未来产品市场前景广阔，处于“种子期”、“导入期”或“扩张期”的项目。 三、投资领域: 机电一体化、电子信息、计算机领域、新材料、能源交通、环保节能、旅游、现代农业、新型建材、林业、化工、医疗设备、房地产、基础设施、生物制药工程、黄金采选、粉丝加工等高新技术产业。 四、投资业务流程与内部操作： 投资业务流程是投资业务开展的基础，业务流程的设计关系到投资项目的运作效益和投资的风险控制水平的高低。主要操作分以下七个阶段。 （一）接洽项目
1、提供咨询：由综合业务部业务接待主动向客户介绍、传递相关投资信息,说明本公司资金投放意向、投资的对象、条件、额度、期限、回报率等有关规定,洽谈、沟通、探讨投资项目的可能性,交流投资相关资料。 2、资格条件初审：主要包括法人名称、性质、所属行业、企业简介、经营年限、经营情况、财务状况、法人代表及主要管理人员的品行素质和专业技术水平、投资金额和期限、投资回报率、借债方资产抵押、投资项目的政府批准文件、项目可行性报告等。 （二）项目审定 1、综合业务部初步立项，确定项目经理和协理责任人，负责对项目进行调研评估! 2、项目经理根据投资合作人提供的可行性研究报告，分类该项目所属行业，确认投资规模、投资回收期和回报率是否可行! 3、项目实地考察：针对具体项目提出调研提纲，有计划地展开考察调查，进一步分析产品方案、市场预测、投资估算、财务评价等。评估该项目的可行性、效益性、安全性，分析投资的风险点以及投资后的主要风险因素和防范措施。 4、评价报告：评价报告一般由客户评价、项目评估、投资回收期和回报率等组成。评价报告要求内容详细、数据准确、及时完整，字迹端正、清楚，要素齐全、准确无误。阐明是否同意投资的倾向性意见，提出是否正式立项的书面报告。 5、项目经理、协理责任人、业务部主任详细分析评估调查报告，做出初步结论，并签署意见。 （三）项目评审
担保公司的业务操作流程规范标准
担保业务操作规程 第一章总则 第一条：为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，制定本规程。 第二条：担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用 和合理分担风险的原则。 第二章担保业务程序 第三条：担保业务程序如下： (一)、企业申请 (二)、担保受理 (三)、项目初审 (四)、项目评审 (五)、签订合同 (六)、抵押登记 (七)、担保收费 (八)、发放贷款 (九)、保后管理 (十)、代偿和追偿 (十一)、担保终结 担保业务程序细化列示： 1、企业申请《信用担保项目申报书》。 2、企业提供担保申请材料，担保受理《担保项目受理登记表》 项目初审确定第一调查人、第二调查人。 3、项目初审基本内容：实地调查、担保调查报告、《担保项目处理表》。 4、项目评审部门评审，审保会评审、《担保项目评审书》。 5、复议项目评审签订合同，《同意担保通知函》。 6、准备空白合同文本（借款合同、担保合同、反担保合同）。审核空白合同文本（担保部、综合部、律师、总经理）、《合同审核表》。 7、正式签订合同、《合同登记表》、《担保费认缴单》 抵押登记准备抵(质)押登记资料。
8、主合同、担保合同、反担保合同、其他资料 ，他项权力证书或（质）押登记表（登记机关签章） 发放贷款《担保贷款业务联系单》；复印借款借据担保收费。 9、保后管理日常检查、重点检查，《担保项目检查表》、保后检查报告。 10、《担保到期通知函》，担保项目展期（逾期）报告，业务档案管理代偿和追偿代偿和追偿方案，提起法律诉讼。 11、担保终结还贷收据复印件，注销抵(质)押登记，退还抵押、代管原件，《免除担保责任确认表》。 第三章担保申请和受理 第四条：企业申请担保需填写《信用担保申报书》，同时应提供下列材料，并 对所提供材料的真实性负责。 (一)、借款人（担保申请人）应提供的材料： 1、法人营业执照（年检）及法人代码证； 2、法人代表证明书； 3、法人代表授权书 4、法人代表及委托代理人身份证； 5、注册资本验资报告； 6、贷款卡及贷款卡回执单； 7、资信证明； 8、公司章程及公司合同； 9、借款申请书； 10、申请借款和担保的董事会决议； 11、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等； 12、与借款用途有关的资料：购销协议、合作协议等； 13、项目可行性报告及主管部门批件； 14、生产经营情况； 15、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款帐龄分析表和或有负债情况表； 16、其他有关材料。 (二)、反担保第三人应提供的材料：
融资融券计算公式
融资融券计算公式一、授信额度 （自有现金+自身持有股票*折算率）/0.5（或0.3）由券商定 融资（融券）所使用的保证金额度不能超过券商授信额度。 二、融资买入保证金比例= 1-证券A折算率+0.5（或0.3） 融券卖出保证金比例= 1-证券B折算率+0.5（或0.3）+0.1 三、可融资买入市值（可融券卖出市值）=（自有现金+自身持有股票*折算率）/标的证券保证金比例 四、可融资买入标的证券股数（可融券卖出标的证券股数）=可用保证金余额/标的证券保证金比例/市价（成交价/每股价格） 五、融资（融券）负债金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格 六、占用保证金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格*标的证券保证金比例 七、融资（融券）负债利息（费用） 融资利息=当日融资买入成交总金额×融资年利率/360×实际使用天数 融券费用=当日融券卖出成交总金额×融券年费率/360×实际使用天数 佣金0.003 印花税0.003 过户费0.001 八、可用保证金余额 保证金可用余额＝现金+∑（充抵保证金的证券市值×折算率）+∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］＋∑［（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率］－∑融券卖出金额－∑融资买入证券金额×融资保证金比例－∑融券卖出证券市值×融券保证金比例－利息及费用 案例：A投资者向信用账户中存入现金1万元和5000股万科，万科市值10元/股，折算率为70%。A投资者以市价15元/股向证券公司融资买入深发展3500股（折算率为80%，融资买入保证金比例70%）。当日日终，万科收盘价10元/股，深发展16元/股，利息及费用忽略不计。问：该投资者信用账户保证金可用余额是多少？答： A客户可用保证金余额 =10000+5000×10×70%+（16-15）×3500×80%-15×3500×70% =11050元 九、维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值|包含融资融券股票产生市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×市价+利息及费用） 十、追加保证金计算公式（假设客户总资产为X=280万，总负债为Y=200万） 方法 1 追加保证金，以使维持担保比例达150% = X(280)+追加金额/Y(200)=150%
担保公司业务流程
担保公司业务流程 完整的《担保公司业务流程》第一章总则 第一条为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，特制定本业务指引。 第二条担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。 第二章担保业务程序 第三条担保业务程序如下: （一）企业申请 （二）担保受理 （三）项目初审 （四）项目复审 （五）总经理办公会审议通过。单个企业或相互关联企业担保项目金额超过公司实收资本10%（含10%）， 单笔业务担保期限超过一年的须经公司董事会审议通过。（六）出具担保意向 （七）签订担保合同 （八）抵押登记 （九）签订正式保证合同 （十）担保收费 （十一）发放贷款 （十二）保后管理 （十三）代偿和追偿
（ 十四） 担保终结 担保业务程序细化列示 : 、企业申请 : 委托担保申请书》 、担保受理 : 业务受理通知书》 （ 代评审费收取通知书 ） 三、项目初审 : 四、项目复审 : 1、《项目评审报告》 （暂无固定格式 ） 2 、《担保项目评审意见书》 （复审期间 该意见书依次由主办业务部门、评审部门、主管副总签署意见 1、 担保项目受理登记表》 2、 1、 担保项目处理表》 2、 调查报告》 五、 总经理办公会评审 : 1、 担保项目评审会议纪要》 2、 担保项目评审意见书》 3、 总经理办公会议决议》 （办公会成员签署意见 ） 4 、 需上报公司董事会审 议通过的担保项目，公司董事会评审《担保项目评审意见书》， （ 董事会成员签 署意见）出具《董事会决议》。 六、出具担保意向书 : 担保意向书》 七、签订相关担保合同 : （ 一 ） 准备空白合同文本 1、《委托保证协议》
担保公司担保业务操作流程详细
担保业务操作流程（1） 第一章总则 第一条为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，特制定本流程。 第二条担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。 第二章担保业务程序 第三条担保业务程序如下： (1) 企业申请 (2) 担保受理 (3) 项目初审 (4) 项目评审 (5) 签订合同 (6) 抵押登记 (7) 担保收费 (8) 发放贷款 (9) 保后管理 (10) 代偿和追偿 (11) 担保终结
担保公司业务流程图 要求：企业提供《贷款申请书》并准备相关资料 责任人：担保业务部 目的：判断企业是否符合担保条件 要求：完成企业资料的审查 责任人：项目经理 2、担保业务部对申保企业进行初审 企业不符合担保要求、书面回复企业
担保责任自动解除担保公司履行代偿责任 制定追偿计划，实施追偿 担保业务程序细化列示： 企业申请-《委托担保合同》 - 企业提供担保申请材料 担保受理-《担保项目受理登记表》 项目初审- 确定第一调查人、第二调查人 - 项目初审基本内容 - 实地调查 - 担保调查报告
-《担保项目处理表》 项目评审- 资信评估部 - 复议项目评审 签订合同-《同意担保通知函》 - 准备空白合同文本（借款合同、担保合同、反担保合同） - 审核空白合同文本（担保部、综合部、律师、总经理），填写《合同审核表》 - 正式签订合同，填写《合同登记表》 - 填《担保费认缴单》 抵押登记- 准备抵（质）押登记资料，包括主合同、担保合同、反担保合同及其他资料。 - 他项权力证书或抵（质）押登记表（登记机关签章） 发放贷款-《担保贷款业务联系单》 - 复印借款借据 担保收费 保后管理- 日常检查、重点检查 -《担保项目检查表》 - 保后检查报告 -《担保到期通知函》 - 担保项目展期（逾期）报告 - 业务档案管理 代偿和追偿- 代偿和追偿方案
融资融券计算公式完整版
融资融券计算公式 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】
融资融券计算公式 一、授信额度 （自有现金+自身持有股票*折算率）/（或）由券商定 融资（融券）所使用的保证金额度不能超过券商授信额度。 二、融资买入保证金比例= 1-证券A折算率+（或） 融券卖出保证金比例= 1-证券B折算率+（或）+ 三、可融资买入市值（可融券卖出市值）=（自有现金+自身持有股票*折算率）/标的证券保证金比例 四、可融资买入标的证券股数（可融券卖出标的证券股数）=可用保证金余额/标的证券保证金比例/市价（成交价/每股价格） 五、融资（融券）负债金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格 六、占用保证金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格*标的证券保证金比例 七、融资（融券）负债利息（费用） 融资利息=当日融资买入成交总金额×融资年利率/360×实际使用天数 融券费用=当日融券卖出成交总金额×融券年费率/360×实际使用天数 佣金印花税过户费 八、可用保证金余额 保证金可用余额＝现金+∑（充抵保证金的证券市值×折算率）+∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］＋∑［（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率］－∑融券卖出金额－∑融资买入证券金额×融资保证金比例－∑融券卖出证券市值×融券保证金比例－利息及费用 案例： A投资者向信用账户中存入现金1万元和5000股万科，万科市值10元/股，折算率为70%。A投资者以市价15元/股向证券公司融资买入深发展3500股（折算率为80%，融资买入保证金比例70%）。当日日终，万科收盘价10元/股，深发展16元/股，利息及费用忽略不计。问：该投资者信用账户保证金可用余额是多少？答：A客户可用保证金余额 =10000+5000×10×70%+（16-15）×3500×80%-15×3500×70% =11050元
融资性担保业务操作流程图
XX担保 担 保 业 务 操 作 流 程
2015年6月 目录 第一章总则 (4) 第二章担保业务流程 (5) 一、担保业务流程 (5) 二、担保项目的选择与受理 (9) （一）担保项目的选择 (9) （二）受理条件 (9) （三）不予受理条件 (10) （四）慎重对待条件 (10) （五）担保项目的受理 (11) （六）担保项目的申请资料 (11) （七）担保项目资料的初审 (14) （八）担保项目初审的终止 (15) 三、担保项目的现场调查 (15) （一）现场调查人员的职责 (16) （二）现场调查应遵循的原则 (16) （三）现场调查考察的对象 (17) （四）现场调查的主要容 (17) 四、担保项目的资料核查 (18) （一）审查资料的完整性 (19) （二）审查资料的有效性和合法性 (24) 五、担保项目的评估 (24) （一）申请担保企业资信评估 (25) （二）反担保措施评价 (31) （三）项目主要风险分析 (32) （四）担保项目的总体评价和评审报告的撰写 (34) （五）十五级评分 (35) 六、担保项目的决策 (36) （一）《项目评审报告》审核 (36) （二）项目评审委员会制度 (37)
（三）担保项目审批权限 (38) （四）担保项目评审会的执行 (39) 七、担保合同签署 (39) （一）担保合同的种类 (40) （二）签订担保合同 (40) 八、反担保措施设置 (40) （一）设置反担保措施的必要性 (41) （二）反担保物应满足的条件 (41) 九、评审费、担保费、保证金、定金的收取 (42) （一）评审费用的收取 (42) （二）担保费的确定依据 (43) （三）担保费费率的确定 (44) （四）担保费的收取 (44) （五）保证金、定金的收取 (45) 十、担保项目的放款及档案移交 (46) 十一、担保项目运营管理 (46) 十二、担保责任的解除与代偿 (48) （一）担保责任的解除方式 (48) （二）担保代偿前的核查 (48) （三）代偿后追偿权利的落实 (49) （四）担保责任解除后的手续 (49) 十三、担保代偿后的风险资产管理 (49) （一）代偿项目的管理 (50) （二）代偿资金的回收 (50) （三）代偿损失的核销 (51) 第三章附则 (52) 附件目录 (53)
融资融券计算公式
融资融券计算公式 一、授信额度 （自有现金+自身持有股票*折算率）/0.5（或0.3）由券商定 融资（融券）所使用的保证金额度不能超过券商授信额度。 二、融资买入保证金比例= 1-证券A折算率+0.5（或0.3） 融券卖出保证金比例= 1-证券B折算率+0.5（或0.3）+0.1 三、可融资买入市值（可融券卖出市值）=（自有现金+自身持有股票*折算率）/标的证券保证金比例 四、可融资买入标的证券股数（可融券卖出标的证券股数）=可用保证金余额/标的证券保证金比例/市价（成交价/每股价格） 五、融资（融券）负债金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格 六、占用保证金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格*标的证券保证金比例 七、融资（融券）负债利息（费用） 融资利息=当日融资买入成交总金额×融资年利率/360×实际使用天数 融券费用=当日融券卖出成交总金额×融券年费率/360×实际使用天数 佣金0.003 印花税0.003 过户费0.001 八、可用保证金余额 保证金可用余额＝现金+∑（充抵保证金的证券市值×折算率）+∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］＋∑［（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率］－∑融券卖出金额－∑融资买入证券金额×融资保证金比例－∑融券卖出证券市值×融券保证金比例－利息及费用
案例：A投资者向信用账户中存入现金1万元和5000股万科，万科市值10元/股，折算率为70%。A投资者以市价15元/股向证券公司融资买入深发展3500股（折算率为80%，融资买入保证金比例70%）。当日日终，万科收盘价10元/股，深发展16元/股，利息及费用忽略不计。问：该投资者信用账户保证金可用余额是多少？答： A客户可用保证金余额 =10000+5000×10×70%+（16-15）×3500×80%-15×3500×70% =11050元 九、维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值|包含融资融券股票产生市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×市价+利息及费用） 十、追加保证金计算公式（假设客户总资产为X=280万，总负债为Y=200万）方法 1 追加保证金，以使维持担保比例达150% = X(280)+追加金额/Y(200)=150% Y*150%-X=追加金额 方法2 自主了结部分负债，以使维持担保比例达150% = X/(Y-减少负债金额)= Y-X/150% 备注： 保证金百分比越低，可融资融券金额越大；股票折算率越高，股票经折算后所得金额越大；维持担保比例越高，安全系数越大。 融资交易 担保物类型折算率保证金比例杠杆比例 现金100% 80% 1.25 国债95% 80% 2.187 基金80% 80% 2 成分股70% 80% 1.875 非成分股65% 85% 1.764
担保公司培训考试题资料
姓名：计分 担保业务操作规程 一、填空（15分、每小题3分）： 1、公司优先为符合公司条件的中小微企业、企业业主提供担保及配套优质服务。原则上不得为（）、（）、（）提供担保和投资。 2、公司融资、履约担保对象应当是符合（），有（）、有（）、有（）、有（）、有（）的经国家工商行政管理部门（主管机关）依法登记注册、具有独立法人资格与履约能力的中小微企业和企业业主。 3、项目评审工作从正式受理开始在本市的一般应在（）个工作日内完成，如在市外的则在（）个工作日内完成；超过上述时间的，项目经理应及时向部门负责人说明原因，部门负责人应向公司总经理报告。 4、业务受理初期，项目经理A角必须按照公司( )等文件要求对所接触项目进行筛选；核实企业提交材料的完整性和真实性，与企业洽商，审核受理条件，提出初步受理意见；经独立审查认为符合担保条件时，方可上报部门负责人，并对所推荐的项目负责。对初审合格拟新受理的融资担保项目，经部门负责人同意后填写( )，报担保项目预审会审批。 5、对担保项目预审会对表决结果为“通过”事项，由风险管理部负责指派( )配合A角进行正式调查评审。正式受理项目，项目经理A角应及时从GMS中打印( )，并附( )和企业提交的申报材料一并建立( )档案。 二、选择（请将你认为正确的答案填在在括号内；15分、每小题3分）： 1、公司所开展的业务范围是：（） ①为全省中小企业向金融机构贷款、办理承兑汇票、票据贴现、融资租赁及债券发行等金融方式提供担保； ②为中小企业及自然人提供工程招投标、工程履约、业主支付、预付款担保及诉讼保全、贸易履约担保； ③国家政策允许的投资及本公司担保客户因流动性原因需要而产生的主动代偿业务等；
担保公司担保业务操作管理办法
担保公司担保业务操作管理办法
担保公司担保业务操作管理办法 XX担保有限公司 担保业务操作管理办法 一、总则 目的 为防范担保业务风险，规范担保业务的开展，明确有关各岗位职责，进一步提高工作质量和工作效率，确保****担保有限公司业务持续健康地发展，特制定本办法。 原则 本办法符合《中华人民共和国担保法》、《融资性担保公司管理暂行办法》和《江西省融资性担保机构管理暂行办法》等相关法律法规的规定。 本公司以安全性、流动性、收益性为经营原则。遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，依法与企业、银行业金融机构等客户开展业务往来。 适用范围 本办法所称担保人，系指本公司。本办法所称借款人，系指经过本公司担保而取得借款的法人、其它经济组织、个体工商户和自然人。本公司担保是指本公司与债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的债务时，由本公司依法承担合同约定的担保责
任的行为。 本办法适用于****担保公司担保业务的开展。 二、基本流程 担保业务流程的五大阶段 担保业务基本流程包含五大阶段，即“申请受理”、“调查评价”、“审查审批”、“签约及担保费收取”和“保后管理”等五大阶段。 1.申请受理：客户提出担保申请，并提交相关材料，对客户进行资格审核。 2.调查评价：对受理的担保项目，主要从客户评价（资信情况）、业务评价（业务及经营状况）和反担保评价（反担保措施）等方面进行实地调研和风险评价。 3.审查审批：由项目评审委员会审批担保项目是否同意受理。 4.签约及担保费收取：经审批同意受理的项目，与客户、银行间签订一系列的担保合同，并完成反担保登记、担保收费等。 5.保后管理：包括对担保项目的检查、资金回收、代偿和追偿、担保终结等内容，在该项目终结后，完成相关档案整理、归档。担保业务流程的11个活动环节 担保业务的五大阶段，可具体细化为11个活动环节。 11个活动环节由“企业申请”、“担保受理”、“项目初
担保业务操作流程范例模板
担保业务操作流程 范例
担保业务操作规程 第一章总则 第一条为保证担保业务的规范化、制度化和程序化, 防范和控制担保风险, 特制定本流程。 第二条担保业务应遵守国家的法律、法规, 遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。 第二章担保业务程序 第三条担保业务程序如下: 1、企业申请 2、担保受理 3、项目初审 4、项目评审 5、签订合同 6、抵押登记 7、担保收费 8、发放贷款 9、保后管理 10、代偿和追偿 11、担保终结 担保业务程序细化列示: 1、企业申请-《委托担保申报表》; 企业提供担保申请材料
2、担保受理-《担保项目受理登记表》 3、项目初审- 确定第一调查人、第二调查人 - 项目初审基本内容 - 实地调查 - 担保调查报告 -《担保项目处理表》 4、项目评审- 资信评估部 - 复议项目评审 5、签订合同-《同意担保通知函》 - 准备空白合同文本( 借款合同、担保合同、反担保合同) - 审核空白合同文本( 担保部、综合部、律师、总经理) , 填写《合同审核表》 - 正式签订合同, 填写《合同登记表》 - 填《担保费认缴单》 6、抵押登记- 准备抵( 质) 押登记资料, 包括主合同、担保合同、反担保合同及其它资料。 - 她项权力证书或抵( 质) 押登记表( 登记机关签章) 7、发放贷款-《担保贷款业务联系单》 - 复印借款借据 8、担保收费 9、保后管理- 日常检查、重点检查 -《担保项目检查表》 - 保后检查报告 -《担保到期通知函》
- 担保项目展期( 逾期) 报告 - 业务档案管理 10、代偿和追偿 - 代偿和追偿方案 - 提起法律诉讼 11) 担保终结 - 还贷收据复印件 - 注销抵( 质) 押登记 - 退还抵押、代管原件 -《免除担保责任确认表》 第三章担保申请和受理 第四条企业申请担保需填写《信用担保申请书》, 同时应提供下列材料, 并对所提供材料的真实性负责。 一、借款人( 担保申请人) 应提供的材料: 1、法人营业执照( 年检) 及法人代码证; 2、法人代表证明书; 3、法人代表授权书; 4、法人代表及委托代理人身份证; 5、注册资本验资报告 6、贷款卡及贷款卡回执单 7、资信证明 8、公司章程及公司合同 9、借款申请书 10、申请借款和担保的董事会决议 11、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出具的审计
担保公司操作流程
风险管理制度 第一章总则 第一条为规范公司担保行为，保证担保业务工作质量和效率，特制定本制度。 第二条公司从事担保业务应遵守国家的法律法规和公司规章制度，遵循平等、自愿、公平、诚实信用和风险可控的原则。 第二章担保业务流程第三条担保业务流程主要包括： ?客户申请 ?担保立项 ?项目初审 ?会议评审 ?担保审批 ?签订合同（发放贷款） ?跟踪监督 ?解除担保（代偿追偿） 第三章客户申请与立项第四条客户咨询和申请由业务部受理，程序是： 1、客户经理与来访客户交谈，根据客户口述的情况，登记《申保单位信息采集表》，同时登录《担保项目审理进展表》和《申保项目受理一览表》。 2、客户经理向客户提供《担保业务指南》并解释有关内容，提出忠告和有关承诺； 3、按照立项条件预审借款主体资格、信用记录、会计报表或有关填报数据以及与借款、反担保有关的证明材料。 4、初步评价立项条件，必要时，进行预审资信测评，对符合条件的项目报业务部经理予以立项，通知客户填报《贷款担保申请书》并附报初审有关资料，同时交付评审费；对不符合条件的项目，报告业务部经理同意后，回复申保单位；重要项目报告总经理或业务副总后回复申保单位。 第五条立项条件： 凡属于中华人民共和国公民，具有完全民事行为能力的自然人，以及依法成立的具有独立法人资格的企业单位、个体工商户，皆可申请本公司的担保服务。下列企业(个人)原
则上不予立项。 1、资信记录不良； 2、有犯罪记录的； 3、自然人年龄超过60周岁； 4、企业成立时间不到一年； 5、企业主要股东有不良信用记录。 第六条申保单位在报送《贷款担保申请书》时应附报的资料（由客户经理与原件核对）： 1、企业（个人）贷款申请报告 2、申请人身份证（复印件） 3、户口簿（借款人、配偶复印件） 4、非温州市户籍人士提供有效居住证明、居住证或暂住证等（复印件） 5、婚姻状况证明（民政局出具的证明） 6、结婚证书（复印件） 7、配偶的身份证（复印件） 8、配偶同意贷款证明书 9、配偶同意房产抵押的证明书 10、法定代表人身份证明及申请人收入证明（公司出具证明） 11、房地产权证（复印件）、购房合同（复印件） 12、《企业法人营业执照》（复印件） 13、《代码证》（复印件） 14、《验资报告》（复印件） 15、《公司章程》（复印件） 16、年度及近三个月财务报表 17、公司上个月完税证明（包括营业税、增值税、所得税等复印件） 第七条对确认属于潜力型中小企业并符合我公司立项条件的申保单位，应将其按重点项目给予对待，适当调整评审力量，加快评审工作进度，优先进行评审。 第四章项目初审 第八条已立项的项目，由项目经理报送风险管理部。风险管理部经理指定风险管理员 A、B角进行初审，初审过程必须由A、B共同完成，A角提交《担保评审报告》，B角提交《补充意见》。初审过程中有关联系、协调事宜由A角牵头。风险管理员经审核，不符合初审条件的，退回业务部，建议补充材料；符合初审条件的，组织初审，进入初审程
保证金业务流程及操作规范
保证金业务流程及操 作规范
保证金业务流程及操作规范 一、接单 在保证金业务进行操作前一个月（必须掌控时间，否则不做）由业务部门和企业接触，了解企业需求；将业务信息传递给担保部和风控部，三个部门共同研究是否要接受这一笔业务；如果不接受此案则形成流单，由业务部门出面向企业回复拒绝；（在部门间共同讨论时必须形成一票否决，全票才能通过）；如果全票通过则继续。 二、对企业进行实地考察： 三个部门至少各派一位人员和公司至少一位副总以上级别共同到企业去考察（考察队伍最少有四人组成且一旦组成就必须负责到该笔业务完美结束，中途不得换人）；考察必须有以下几项内容（考察期间不得由企业招待吃饭及其他娱乐活动）： 1 生产厂房及办公室内外拍照 2 生产设备及流水线拍照，至少和一名车间工人共同拍照并留下其姓名及电话；询问日加工能力及开工率，计算其日或月产值； 3 原料库的存料进行拍照；了解原料的源头、价格及总价值 4 和每一个部门至少一个人进行谈话，交换名片或互留电话；部门包括：生产部、采购部、销售部、财务部、品控部、研发部、行政部、总经办、集团办等 5 上月实际工资表及花名册对照（和新认识的人名及工资）
实地考察结束后，三部门再次共同讨论是否和该企业进行合作（讨论原则如前，以后不在赘述），否的话结束；是的话继续 三、要求企业提供资料： 1 法人和至少一位其他股东的身份证复印件 2 企业营业执照原件拍照；副本复印件、组织机构代码证，工业生产许可证，税务登记证、特殊行业准许经营资格证，企业其他荣誉证书和资格证书 3 企业背景和行业背景情况说明 4 由财务部提供近半年真实的财务报表，销售部提供销售报表 5 企业在贷款时向银行提供的所有的资料（最好由王经理提供都是哪方面的资料） 6 银行的授信表原件或拍照件 四、还款保障及第二还款计划 企业必须提供除承兑汇票以外第二种还款计划和质押，三个部门和企业负责人共同讨论，达成一致则继续，否则就结束该笔业务 五、签订借款协议，出保证金前准备工作： 1 以前贷款敞口还款存单 2 保证金账户存款通知书（客户经理或主管行长签字） 3 承兑汇票协议 4 承兑汇票面额及张数通知单 5 银行方面的确认，客户经理哪怕是口头的承诺（录音） 6 和企业签订汇票贴现利率，以防票开出后扯皮。
融资担保公司业务具体操作流程
担保公司担保业务操作流程 担保公司担保业务操作流程 担保业务操作流程（1） 第一章总则 第一条为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，特制定本流程。 第二条担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。 第二章担保业务程序 第三条担保业务程序如下： (1) 企业申请 (2) 担保受理 (3) 项目初审 (4) 项目评审 (5) 签订合同 (6) 抵押登记 (7) 担保收费 (8) 发放贷款 (9) 保后管理 (10) 代偿和追偿 (11) 担保终结 第四条担保业务程序细化列示： 企业申请-《委托担保申报表》 - 企业提供担保申请材料 担保受理-《担保项目受理登记表》 项目初审- 确定第一调查人、第二调查人 - 项目初审基本内容 - 实地调查 - 担保调查报告 -《担保项目处理表》 项目评审- 资信评估部 - 复议项目评审 签订合同-《同意担保通知函》 - 准备空白合同文本（借款合同、担保合同、反担保合同） - 审核空白合同文本（担保部、综合部、律师、总经理），填写《合同审核表》 - 正式签订合同，填写《合同登记表》 - 填《担保费认缴单》 抵押登记- 准备抵（质）押登记资料，包括主合同、担保合同、反担保合同及其他资料。 - 他项权力证书或抵（质）押登记表（登记机关签章）
发放贷款-《担保贷款业务联系单》 - 复印借款借据 担保收费 保后管理- 日常检查、重点检查 -《担保项目检查表》 - 保后检查报告 -《担保到期通知函》 - 担保项目展期（逾期）报告 - 业务档案管理 代偿和追偿- 代偿和追偿方案 - 提起法律诉讼 担保终结- 还贷收据复印件 - 注销抵（质）押登记 - 退还抵押、代管原件 -《免除担保责任确认表》 担保收费 保后管理- 日常检查、重点检查 -《担保项目检查表》 - 保后检查报告 -《担保到期通知函》 - 担保项目展期（逾期）报告 - 业务档案管理 代偿和追偿- 代偿和追偿方案 - 提起法律诉讼 担保终结- 还贷收据复印件 - 注销抵（质）押登记 - 退还抵押、代管原件 -《免除担保责任确认表》 （三）反担保方式为抵押或质押，应提供的材料为： 1、抵押物、质物清单； 2、抵押物、质物权力凭证； 3、抵押物、质物评估资料； 4、保险单； 5、董事会同意抵押、质押的决议； 6、抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押的声明； 7、抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明； 8、抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明； 9、其他有关资料。 （四）注意事项 1、提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验； 2、提供的材料复印件要加盖公章；
各交易所期权保证金计算
沪深300股指期权仿真交易合约表
股指期权仿真交易实行保证金制度。股指期权合约买方无需 交纳交易保证金。股指期权卖方交易保证金计算公式如下：每手看涨期权交易保证金=（股指期权合约当日结算价×合约乘数）+max（标的指数当日收盘价×合约乘数×股指期权合约保证金调整系数－虚值额，最低保障系数×标的指数当日收盘价×合约乘数×股指期权合约保证金调整系数） 每手看跌期权交易保证金=（股指期权合约当日结算价×合约乘数）+max（标的指数当日收盘价×合约乘数×股指期权合约保证金调整系数－虚值额，最低保障系数×股指期权合约行权价格×合约乘数×股指期权合约保证金调整系数） 其中，沪深300股指期权合约保证金调整系数为15%，最低保障系数为0.667。看涨期权虚值额为：max（（股指期权合约行权价格－标的指数当日收盘价）×合约乘数，0）；看跌期权虚值额为：max（（标的指数当日收盘价－股指期权合约行权价格）×合约乘数，0）。 买卖成交后，交易所根据每手合约交易保证金和卖出期权合约数量向卖方收取交易保证金。 大连 期权卖方交易保证金的收取标准为下列两者中较大 者： （一）权利金+标的期货合约交易保证金－1/2*期权虚值额；
（二）权利金+1/2*标的期货合约交易保证金。 看涨期权的虚值额=Max（期权合约行权价格-标的期货合约结算 价，0）； 看跌期权的虚值额=Max(标的期货合约结算价-期权合约行权价 白糖期货合约 郑州商品交易所白糖期权合约（仿真 用）合约标的 期货期权卖方交易保证金的收取标准为以下二者的最大值： （一）权利金＋期货保证金-期权虚值额的一半； （二）权利金＋期货保证金的一半。 其中，看涨期权虚值额=Max（期权合约行权价格-标的期货合约结算价，0）；看跌期权虚值额=Max（标的期货合约结算价-期权合约行权价格，0） 上期 行权方式为交易日T起至最后交易日（含最后交易日）内可行权，T由交易所另行规定。当T为期权合约上市日时，该期权合约为美式期权；当T为最后交易日时，该期权合约为欧式期权。 期权合约卖出方单位期权合约的交易保证金为Delta风险值与单位标的期货合约保证金的乘积，再加上期权合约收盘价与结算价的较大值，且不低于期权最小保证金。 Delta风险值是标的期货合约价格发生涨跌停板波动以及波动率
担保有限公司车贷担保项目风险控制措施
担保有限公司车贷担保项目风险控制措施
ⅩⅩⅩⅩ担保有限公司车贷担保项目风险控制措施 一、基本防范 1、公司制定车贷的业务操作规程及配套应用文本。（个人非营运、客车、货车 不同版本） 2、所有参予车贷的项目经理必须经过专项培训，考核通过后方能上岗接单。 3、每单均由A、B角参予，初次上岗者从B角做起，协助A角调查，提出独立 意见。 二、保前调查 1、制定严格的申请人资格条件，不符合受理条件的不接单。 2、对客户的调查 （1）客户送资料时，项目经理对其资料进行审核，确认真伪及核实复印件；（2）与客户面谈，通过对客户的综合素质的分析，判断个人的还贷风险；（3）上门调查，落实客户及担保人的居住、工资收入等具体情况。 3、与律师事务所签订《委托见证协议书》，律师对每个客户签署的文件作出律师见证，确证其本人签字的有效性。 4、客户及配偶，担保人及配偶均需到担保公司面签《委托担保协议书》及四份附件。 5、留置于担保公司的客户资料原件（房产证、按揭合同、买卖合同、租赁合同等）均有专人负责保管，重要资料存放于银行的保险箱中。 6、凡借款人资信评分在50分以下，经项目经理调查，该借款人的收入稳定，有自有住房，具备还款能力的，在增加不低于5%的反担保金后，可以担保； 7、借款人的房产为自建房的，必须严格按照华融担保公司关于《农民房抵押业务的运作条件与风险控制实施细则》办理，除相关证件齐备外，还需对反担保的自建房进行价值评估，如不足值，在增加不低于5%的反担保金后，可以担保； 8、贷款金额在30万元以上，风险管理部要现场稽核，并出具稽核意见。 9、借款人提供的深户反担保人条件必须与银行及公司对借款人要求的条件相同，即深户反担保人的自有住房价值、收入与月供比例等相同。对于借款金额
担保业务管理办法和操作流程..
担保业务管理办法 第一章总则 第一条为保证公司担保业务的制度化、规范化、程序化，有效防范和控制担保风险，确保担保业务正常运转。根据《中华人民共和国担保法》、《湖南省融资性担保公司管理办法》及国家相关法律、法规的规定，制定本办法。 第二条本办法所称担保业务是指公民与公民之间，公民与企业之间，企业与企业之间，银行与公民、银行与企业之间等借款、融资活动中，所需要公司提供担保的业务。担保责任是指本公司作为担保人应与借贷双方约定，当被担保人不履行对债权人负有的债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任。 第三条本公司办理担保业务应当遵循“依法合规、审慎严谨、平等自愿、诚信经营”的原则。 第四条公司坚持以合法性、风险性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续的审慎经营模式。 第二章担保业务范围 第五条公司担保业务主要范围是：借款担保；票据承兑担保；贸易融资担保；项目融资担保；信用证担保；其他融资性担保；兼营：投标担保；预付款担保；工程履约担保；民间借贷；尾付款如约偿还担保等业务。
第三章担保业务受理条件 第六条担保业务应遵守的基本规定 担保资金用途应符合国家法律、法规和国家相关政策，必需是合法、真实、符合国家产业政策的生产、经营、项目等。不准从事下列活动：不得吸收存款；不得发放贷款；不得受托投资；不得从事未经政府金融办批准的其他业务。 第七条担保客户应具备的条件 一、公司类客户应具备的条件 1、企业依法设立。 2、企业生产、经营范围符合国家产业政策。 3、企业生产、经营管理规范，财务状况良好。借款人有稳定的收入来源，还款能力强；出借人资金来源合法。 4、企业申请担保的资金用途明确合法。 5、在指定的银行开立基本账户或一般账户，现金流量充足。 6、能提供合法、有效、足值、可靠的担保。 二、个人类客户应具备的条件 1、具有合法有效的身份证明，且具有完全民事行为能力和权力能力。 2、依法经营，经营范围符合国家政策。 3、具有固定经营场所，相对稳定的从业人员，本人具有固定的住所。 4、有具体的生产、经营、项目，用途合法明确。
可用保证金计算案例
保证金可用余额 ＝现金+∑（充抵保证金的证券市值×折算率）+∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］＋∑［（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率］－∑融券卖出金额－∑融资买入证券金额×融资保证金比例－∑融券卖出证券市值×融券保证金比例－利息及费用 ◆融券卖出金额=融券卖出证券的数量×卖出价格（融券卖出证券数量指融 券卖出后尚未偿还的证券数量） ◆融券卖出证券市值=融券卖出证券数量×市价 ◆∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］、∑［（融券卖出金额 －融券卖出证券市值）×折算率］中的折算率是指融资买入、融券卖出证券对应的折算率，当融资买入证券市值低于融资买入金额或融券卖出证券市值高于融券卖出金额时，折算率按100％计算。
【案例】 某机构投资者向某证券公司申请开展融资融券业务，经过证券公司对该投资者征信评级后，根据投资者的资信情况与提出的授信申请，最终核定对该投资者的授信总额度为1450万元。 某证券公司规定融资、融券保证金比例为60%，最低维持担保比例为130%；证券交易所公布的浦发银行折算率为70%，现金折算率为100%，证券公司对折算比率不做调整，计算中融资融券的利息和交易费用忽略不计。 1、担保物转入 投资者开立信用账户转入担保物，担保物的折算价值计算见表6-1。 表6-1 担保物的折算价值
2、发生交易 （1）假设投资者以40元的价格融资买入中兴通讯25万股。 执行该笔交易前，保证金可用余额为870万元。 执行该笔交易后保证金可用余额计算如表6-2所示。 表6-2 执行该笔交易后保证金可用余额的计算 此时账户的维持担保率为： 维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值）/(融资买入金额+融券卖出证券数量×市价＋利息及费用总和)=(520+50×10+40×25)/1000×100%=202% 账户持仓：
担保公司业务风险评估管理规定
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担保业务风险评估、风险分类管理办法 （辽宁李卓） 为规范担保业务操作，防控担保业务风险，提高担保业务运作效率，保障担保业务发展质量，根据国家有关法律法规和本公司实际情况，特制定本管理办法。 一、担保业务风险评估系统 担保业务风险评估系统主要指本公司在开展担保业务的事前、事中和事后，对被担保企业的经营风险状况、信用等级状况、授保额度状况及被担保企业反担保措施状况进行的初步判断和系统评估。 （一）被担保企业风险状况初步判断。 该系统主要针对被担保企业的担保申请、会计报表、担保业务经理出具的被担保企业调查报告及风控经理通过其他途径获取的被担保企业信息等资料，初步判断该企业是否可作为担保对象。风控经理认为能够接受的担保对象，可将该企业列为重点关注企业进行分析考察。如有下列情形之一，风控经理向主管经理和总经理报告后，可直接予以否定。 ①企业和企业负责人涉及诉讼的企业; ②企业负责人被金融企业列为有不良信用记录的企业（请求合作银行协助查询）； ③被担保对象经营不足一年的企业；
④属于国家政策限制或淘汰行业的企业（登录国家发改委官方网站，参照国家“十二五”发展规划要求）； （二）、被担保企业信用等级评估系统。 该系统主要对被担保企业的信用状况实施等级评定，根据评定结果，确定是否为我公司合作被担保对象。 1、被担保对象评级体系内容 本公司被担保对象评级体系包括被担保对象风险评价以及行业风险评价两部分； 被担保对象自身风险评价。主要评估和度量其信用风险水平及抗风险能力，包括信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营及发展能力评价、综合评价等5个方面。综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与我公司业务合作情况等4个方面。 行业风险评价。主要评估和度量被担保对象所在行业全部企业的整体信用风险水平，分为定性评价和定量评价两部分内容。定性评价包括行业运营环境、行业竞争结构、行业运行表现、行业对宏观经济的敏感性和行业生产状况等五个方面；定量评价包括行业的财务效益、偿债能力、资产运营状况和发展能力等四个方面。 2、被担保对象信用等级设置 本公司被担保对象信用等级评定实行百分制(特殊加分后超过100分的按100分计算)。按附件中相应类别的指标及计分标准进行评分,按得分高低和单项指标,信用等级分为AAA＋、AAA、AA+、AA、A＋、A、B、C等八个等级，风险由前至后逐级递增。