机关单位财务管理制度

单位财务管理制度

为进一步严格规范单位财务各项管理程序，切实保证各项工作在有序、规范、严格的制度下正常开展，根据《会计法》及有关规定，结合单位实际情况，经XX办公会研究同意，现制定以下财务制度：

一、决策程序。单位根据工作需要产生的各种财务开支，首先由各科室长提出书面申请，分管副XX严格把关后签署意见，申请报到单位办公室，由办公室进行审核后，再报分管办公室工作的副XX签署意见。单笔开支的预算金额在5000元以上（含5000元）的开支需呈报XX同意后，提交单位XX办公会议研究通过后方可执行。水、电、暖气费、宽带费、工资、住房公积金等常规性开支，由分管副XX审批后，定期在XX办公会上通报。

二、签字报销。票据报销首先需由两名的经手人填写报销单，经科室长签字审核，再由办公室财务会计对票据审核并签字、分管副XX签字同意（三公经费必须由分管纪检工作副XX和分管办公室工作的副XX共同签字审核），经单位办公室XX签字备案后，报分管办公室财务工作的副XX 进行审批。单笔金额在5000元以上（含5000元）的需附XX办公会会议纪要。

三、责任分工。主要领导对财务工作负总责，分管财务工作的领导负主管责任；各科室长对本科室的财务事项负主

要责任，具体经办人员负直接责任。

四、加强培训。分管财务、办公室工作的领导要加强对单位财务的管理和人员的培训，不断提高财务人员业务知识和廉洁自律意识。单位领导干部要认真履行职责，严格遵守有关法律和规章制度，慎重使用权力，主动接受监督。

五、单位日常办公经费支出（文印费、办公耗材费、办公用品费等），由办公室统一管理定期报销，其他有关预算管理、差旅费管理、三公经费管理、国有资产管理等按上级相关文件规定执行。

六、本制度自发布之日起施行，与本文件规定不一致的,以本制度为准。

附：1、单位经费申请审批单

2、单位财务报销把关流程

单位经费申请审批单

申请科室：申请人：日期：年月日

注：单笔开支的预算金额在5000元以上（含5000元）的开支需呈报XX同意后，提交单位XX办公会议研究通过后方可执行。

单位财务报销把关流程

注意事项：

1、单笔开支的预算金额在5000元以上（含5000元）的开支需呈报XX同意后，提交单位XX办公会议研究通过后方可执行。

2、涉及三公经费（公务接待费、会议费、因公出国境费、车辆购置及运行费）票据还需分管纪检工作副XX签字。