商业银行经营管理-华南理工大学辅修考试总结汇编
第一章商业银行的发展及其影响因素
1.商业银行的定义：《中华人民共和国商业银行法》：“本法所称的商业银行是指依照本法
和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人”。
2.商业银行的功能：
?信用中介
?商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的功能
?融通资金的功能
?支付中介
?货币结算、收付、兑换和转移存款等
?节约现钞使用和降低流通成本
?信用创造
?又称货币创造功能
?创造派生存款、扩大货币供应量
?金融服务
?包括代理收付、贷款保证、贷款承诺、信息咨询、资信调查、财务顾问、衍生金融工具交易等
3．我国商业银行的分类：
国有商业银行（四大行+交通）、股份制商业银行（12家）、城市商业银行、农村银行业金融机构、中国邮政储蓄银行和外资银行。
村镇银行：指经中国银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金额服务的银行业金融机构。
2006年12月11日，《中华人民共和国外资银行管理条例》正式生效。新条例的突出特征是“法人导向”，也就是外资银行要与中国商业银行一样经营全面的外汇和人民币业务，即享受国民待遇，必须设立具有独立资格的法人银行，即外商独资银行和中外合资银行。
4. 影响商业银行发展的主要因素：
社会制度、宏观经济、信息技术、金融环境、银行监管、金融基础设施、社会人文环境。
银行监管内容（银行是监管最为严格的机构）：
?市场准入监管
?机构准入：指批准银行业金融机构法人或分支机构的设立和变更
?业务准入：指批准银行业金融机构的业务范围以及开办新的产品和服务
?高级管理人员准入：指对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准。
?审慎经营监管
?信息批露监管
?市场退出监管
银行监管手段：
?现场检查：
?非现场检查：
金融基础设施：
?法律环境
?征信体系
第二章商业银行评价
1.商业银行的经营原则：安全性、流动性和效益性。
A 安全性原则：
?指银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，能经得起一定的风险和损失，保
持客户对银行的坚定信心。
?安全性对商业银行尤其重要的原因
?银行主要靠负债经营，决定了客户对商业银行信心的重要性，而安全性是客户信心的基础和前提。
?银行经营中面临的诸多风险，也使得银行的安全性更易受到威胁。
?银行的安全性涉及整个社会的稳定。
B 流动性原则：
?指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款、对外支付的需要，保证资金的正常
流动。
?流动性在一定程度上包含在安全性原则之中。
?银行的流动性需求更加频繁、不确定性更大、弹性更小。
C 效益性原则：
?经济效益：获得利润（盈利性）
?社会效益：承担社会责任（农行“面向三农”）
D “三性”原则之间的矛盾与一致性
?盈利性与流动性，盈利性与安全性之间
（1）资产结构：一项资产的期限越长，其收益率一般越高，而其流动性和安全性则越低；
（2）负债结构：存款成本低于借入款的成本，存款的稳定性要低于借入成本的稳定性，这会提高对银行流动性的要求（必须保持一定比例的现金以应付存款提取的需求），降低银行运用这部分资金的盈利能力。
?盈利性与流动性、盈利性与安全性之间是对立的，但流动性和安全性之间通常是一
致的。一般来说，安全性高的资产，因其一般可以被普遍接受，从而具有高流动性；
而流动性高的资产，因其一般可以随时转换成现金，从而也比较安全。
?从根本上来说，银行经营管理过程的“三性”是一致的。流动性和安全性是盈利性
的基础和必要条件，而盈利性是安全性和流动性的最终目标和重要保证。
2.商业银行财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表和附注。
3.衡量商业银行经营绩效的其他财务指标：
净利息差：简称利差，是生息资产的平均收益率与计息负债的平均成本率之间的差额。
4.监管评级：CAMELS
通过考察商业银行的资本充足性（Capital Adequacy）、资产质量（Asset Quality）、管理（Management）、盈利性（Earnings）、流动性（Liquidity）、市场风险敏感度（Sensitivity to Market Risk）六大要素，系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况。
评级结果及其运用：为了防止对监管评级结果的误用和滥用，监管当局会对监管评级结果进行严格保密，同时，监管机构也不会向公众披露监管评级结果。因此，监管评级结果主要是监管当局内部使用，主要用于衡量商业银行的风险程度，并据以采取监管措施和行动。
5.信用评级：
信用评级机构对商业银行进行评级并公布评级结果，既可以为银行存款人、投资者、交易对手提供较为准确的风险信息，作为存款、投资和交易的重要参考，又可以作为加强银行业信息披露与市场监管的重要手段，弥补政府监管的不足。
信用评级结果对公众是公开的。
第三章商业银行负债的管理
1.银行负债分类（按资金来源）：存款负债、借款负债、结算性负债和应付款项。银行需
要对前两项来源支付利息，称为计息负债，而对后两项来源一般不需要支付利息，为非计息负债。
?存款负债：银行的主要负债和经常性资金来源
?借款负债：随金融市场的发展而不断上升
?结算性负债：在结算过程中所占用的客户资金，主要包括汇出汇款和应解汇款
两项内容。
?应付款项：银行应当履行对外支付义务但尚未实际支付，而在表内科目计提和
反映的有关款项名目。如应付利息、应付工资等。
2.存款
?银行重要性的主要原因
?存款是居民储蓄收入的基本工具，是居民稳步提高生活质量、防范各种外部冲击的基本手段。
?存款是社会储蓄的基本形式，而储蓄是投资的基础，投资是经济增长的引擎。
?存款是支付体系的基础，而支付体系在现代市场经济中处于核心地位。
?银行脆弱性的主要原因
?存款的部分准备金制度
银行只将存款的很少一部分作为准备金，而将其余绝大部分以贷款等流动性较差的资产形式运用了出去。
?存款支取的“先来后到”原则
?存款支取的低成本
?存款是银行正常经营的重要基础
?存款为银行提供成本低廉的资金来源
?存款是银行交叉销售其他产品的基础
?存款为银行有效管理贷款提供丰富的信息
?存款使银行得到政府的保护
?存款降低了银行竞争的程度。
?种类：单位结算存款、单位定期存款、单位协定存款、个人结算存款、个人储蓄存
款、个人教育储蓄存款、单位与个人通知存款、单位与个人保证金存款、同业存放?同业存放：也称同业存款，全程是同业及其他金融机构存入款项。是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。
?属于商业银行的负债业务—存放同业属于资产业务。
3.存款保险
?存款保险是指为了保护中小存款人的利益，维护金融体系的安全与稳定，吸收存款
的机构定期按照一定的比例向存款保险机构交纳保费，以便在存款机构出现信用危机时，由存款保险机构向金融机构提供财务救援，或由存款保险机构直接向存款者支付部分或全部存款，以维护正常金融秩序的制度。
?存款保险的目的
?保护小额存款人的利益
?社会公正的需要
?社会稳定的需要
?银行稳定的需要（是银行存款的主要部分，直接危及银行安全）
?创造公平竞争环境
?促进银行加强风险管理
4.短期借款
包括同业拆借、债券回购、大额可转让定期存单、向中央银行借款等形式。
?同业拆借：商业银行从其他金融机构之间借入短期资金，主要用于支持资金的临时
周转（期限短、金额大、风险低、手续简便）
?债券回购：是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购和买断式回购
?质押式回购：
?交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务
?资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆
回购方返还资金，逆回购方向正回购方返还原出质债券。
?买断式回购：
?债券持有人（正回购方）将债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，交易双方约定在未来某一时期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种
债券的交易行为。
?两者的主要区别在于标的券种的所有权归属不同。质押式，融券方不拥有标的券种的所有权；而买断式中，标的债券的所有权发生了转移，融券方在回购期内拥
有标的券种的所有权，只要到期时有足够的同种债券返售给正回购方即可。因此，
买断式能降低对现券的占用，更充分地发挥债券的流动性和融资功能。
5.长期借款
包括普通金融债券、次级债券、混合资本债券、可转换债券等。
我国商业银行所发行的金融债券，均在全国银行间债券市场上发行和交易。
6.借款需求预测：
银行总体资金需求的预测+存款资金的预测
7.借款方式的选择，需考虑资金需求特征、借款成本、借款风险、市场状况、银行条件、
监管规定等。
?借款成本：（包括以下两项）
?利息成本：商业银行按照约定的利率，以货币的形式向债权人支付的报酬。
?营业成本：在筹资过程中发生的除了利息以外的所有开支。
第四章贷款的管理
1.贷款的定义
贷款是商业银行出借给贷款对象并按约定利率和期限还本付息的货币资金。
贷款和授信的比较
贷款是银行授信的重要方式之一。授信的概念更广泛，包括银行对客户直接的资金支持，也包括对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，如贷款承诺、承兑、贴现、保证、信用证、保函、担保等。
2.贷款的种类
?按借款人性质划分
?公司贷款：如流动资金贷款、票据承兑与贴现、固定
?资产贷款、项目贷款、房地产开发贷款、银团贷款
?个人贷款：个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人综合消费贷款、个人助学贷款、个人创业贷款
?按贷款期限划分
?短期：1年以内（含1年）
?中期：1年以上至5年以下（含5年）
?长期：5年以上
?按有无担保划分
?信用贷款：没有担保、仅依据借款人的信用状况发放
?担保贷款：分为保证、抵押、质押
?保证贷款：是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担连带责任而发放的贷款。
?抵押贷款：是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
?质押贷款：是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。
?按照银行贷款的资金来源以及贷款中银行所承担的风险划分
?自营贷款：银行以合法方式筹集的资金发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。
?委托贷款：由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督
使用并协助收回的贷款。委托贷款的贷款人只收取手续费，不承担贷款风险。
3.企业贷款的种类
?流动资金贷款
为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。
?固定资产贷款
也称项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。
4.商业银行的贷款政策
包括贷款的基本管理制度、贷款规模政策、贷款投向政策、统一授信政策、关联交易政策、贷款禁止政策、贷款档案管理政策。
?贷款的基本管理制度
?商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度
?审贷分离制度是指贷款的调查评估、审查批准和检查清收分离，由不同的人员负责。
?贷款分级审批是指商业银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，报上级审批。
?贷款规模政策
商业银行贷款应遵守资产负债比例管理的规定
?资本充足率不得低于11.5%和10.5%
?贷款余额与存款余额的比例不得超过75%
?流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%
?对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%
?统一授信政策
指商业银行对单一法人客户、单一集团客户或地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。
5.由于我国外部评估机构发展相对滞后，目前我国商业银行主要采用内部信用评级。
6.商业银行在贷款审批方面，均建立了审贷分离、分级审批的管理制度。
7.贷款风险分类的标准
?正常（Normal）：借款人能够履行合同，有充分把握按照足额偿还本息；
?关注（Special Mention）：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；
?次级（Substandard）：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息；
?可疑（Doubtful）：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；
?损失（Loss）：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
8.贷款损失准备
?贷款损失准备金是银行为了弥补贷款将来可能出现的损失，而预先从银行税前利润或税后利润中提取的专门准备金。
?一般准备：根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
?专项准备：对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。关注：2%，次级：25%，可疑：50%；损失：100%
?特种准备：针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。
第五章贷款的信用分析
1.贷款担保及其种类
?贷款担保：是保障银行债权实现的法律措施，是为提高贷款偿还的可能性，降低银行贷款的损失风险，由借款人或第三人对贷款本息的偿还提供的一种保障手段?在我国，借贷活动的担保方式主要有抵押、质押和保证三种。
2.贷款质押担保分析
（一）共同点
?两者都属于物的担保
?债权人实现担保物权的情形
?抵押权人、质权人的义务
?债权人可以实现担保物权的方式
?债权人都可以就担保财产优先受偿
?可以协议设立最高抵押权
?银行均要对担保财产的价值进行评估
（二）区别
3.下列单位或机构不得作为保证人。
?国家机关
?学校、幼儿园、医院、红十字会等以公益为目的的事业单位、社会团体
?企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，但企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。
4.贷款担保的作用
?为银行贷款提供额外保障
?贷款分类时的重要参考
?能在一定程度上减少资本金要求
5.贷款集中
?一般指银行具有某一共同特性的贷款、贷款组合或与贷款类似的其他授信业务的总量达到一定程度，从而使银行面临的信用风险因聚集在一起而加大。这里的“某一
共同特性”包括借款人本身，借款人所在的行业、地区、国家，以及授信的类型等。
?根据这个特性的不同，贷款集中可以分为客户集中、行业集中、地区集中、国家集中或币种集中等。
6.贷款风险度
是指银行在综合考察企业财务因素、非财务因素、贷款担保以及贷款集中度等的影响后，对于一笔贷款的风险程度的综合性量化表述。
第六章几类特殊贷款的管理
1.房地产贷款与银行危机
2.个人贷款
?概念：以自然人为借款人的贷款，又称消费者贷款、或者消费贷款。
?个人贷款与企业贷款的差异：
?贷款金额和数量。企业单笔金额比较大，笔数相对比较少；个人则相反。
?还款意愿。个人还款意愿比企业强。
?信息数量和质量。企业为银行提供的信息比较全面、规范、准确。个人能够为银行提供的财务信息极其有限，可靠程度比较低。
?利率弹性。企业的弹性要比个人的利率弹性大，其中最主要原因是企业外部融资的渠道比较广泛。
?宏观经济影响。企业贷款满足的是借款人的投资需求，而个人贷款满足的是借款人的消费需求。从宏观经济的角度来看，个人贷款更能促进整个经济的健康发展。
3.出口方银行为出口商提供的服务（商业银行提供的国际贸易融资服务其中一种）
?包括打包放款、出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现等。
?打包放款：是出口商凭供货合同和国外银行开来的以自己为受益人的信用证向银行申请的短期贷款。
?福费廷：也称“包买票据”，是指银行无追索权地买入因真实贸易背景而产生的远期本票、汇票和债务的行为。其特点是金额大、期限长、对出口商五追索权。4.票据承兑
?承兑仅就汇票而言，对于本票和支票无所谓承兑。
?商业银行的票据承兑业务，是指银行应承兑申请人的申请，根据购销双方合法的商品交易，在商业汇票上签字盖章，表示到期无条件对票据付款的一种业务。
?从银行来看，商业汇票承兑是一种授信业务，是对商业汇票付款人到期付款提供的一种担保，在实质上相当于对汇票付款人提供的一种融资。
5.小企业贷款的风险
?抗风险能力弱。
?财务信息不全
?担保能力不足
?融资渠道单一
?资金需求“急、频、短、小”：时间短、频率高、期限短、金额小
第七章债券投资的管理
1.债券投资与贷款的比较
2.债券投资的目标
?平衡流动性和盈利性
?相对于贷款来说，债券的流动性要强得多；相对于现金资产来说，债券的盈利性要高得多。因此，债券投资是平衡银行流动性和盈利性的优良工具。
?债券投资的管理成本比较低，所投资债券中占主要部分的国债一般不需要缴纳所得
税。
?降低风险、提高资本充足率
?由于债券投资容易分散，流动性强，而且银行所投资债券的发行人的信用级别一般较高，因此，商业银行进行债券投资，能够有效地降低银行资产组合的风险；同时，
在计算资本充足率时，银行所投资高级别债券的风险权重比较小，因此，在其他情
况相同时，减少贷款，增加债券投资，能有效提高银行的资本充足率。
3.债券投资的对象
主要包括国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券和公司债券等。
?中央银行票据：
?简称央行票据或央票，是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在一年以内的短期债券。
?无风险、期限短、流动性高
4.债券投资的收益
主要来源于利息收入、资本损益和利息再投资收益。
?利息收入：按债券票面所载利息率计算出的利息。
?资本损益：购买价格与销售价格（或到期偿还本金）之间的差额。
?利息再投资收益：将债券利息再投资所得到的收入
5.债券投资管理的基本原则
?统一授信：商业银行总行及分支机构的债券投资应纳入统一的授信管理。由总行授信管理部门根据交易对手、债券发行人的信用状况制定统一的授信额度，购买同一
债券的总量不得超过对债券发行人的信用状况制定统一的授信额度，购买同一债券
的总量不得超过对交易对手核定的授信额度范围。
?统一授权：基本授权、特别授权
?“三性”平衡：增强安全性、提高流动性、增加盈利性。通过债券投资组合的建立和调整来实现。
6.债券投资的策略
?分散化投资策略
?梯形投资策略
?杠铃投资策略
第八章现金资产与流动性的管理
1.现金资产的构成
?现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资
产。
?库存现金
?存放中央银行款项：商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。
?法定存款准备金：商业银行以其存款总额为基础，按照中央银行规定的法定比率（称为存款准备金率），向中央银行缴存的存款准备金。
?在正常情况下一般不得动用，具有强制性、也不具备流动性。
?法定存款准备金管理的目的：实施货币政策，调节货币供应。
?超额准备金: 商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的那部分存款。
?用于日常支付、债权债务清算的资金，或者作为资产运用的备用资金。
?超额准备金是商业银行的可用资金，其多寡直接影响影响着商业银行的信贷
扩张能力。
?法定存款准备金率能够作为调节信用的手段，正是因为其会影响商业银行的
超额准备金率。
?存放同业及其他金融机构款项：商业银行存放在其他银行和金融机构的存款。
2.流动性问题的成因
?银行的流动性问题：现金的入不敷出
?成因：
资产负债在期限、币种、分布上的错配
银行风险的集聚
?期限的错配：在未来特定时段内，到期资产的数量（现金流入）与到期负债的数量（现金流出）不对称。
第九章中间业务的管理
1.中间业务与表外业务
?中间业务: 商业银行在资产业务和负债业务的基础上，不运用或较少运用银行的资
金，以中间人或代理人的身份为客户办理代理、委托、担保和信息咨询的业务。也
称表外业务或收费业务。
?中间业务有两个特征：
?不形成商业银行资产和负债，从而不进入商业银行资产负债表
?产生非利息收入
2.中间业务蓬勃发展的原因
?社会经济主体对银行服务需求的增加
?金融业竞争的加剧
?资本充足率监管的加强
?银行经营风险的增加
?科技的发展和应用
3.支付结算业务：客户之间由于商品交易、劳务供应等经济活动而产生债权债务关系，通
过现金和银行存款转移方式完成的货币给付及其资金清算过程。
4.代理业务：商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收
取一定费用的业务。
5.资产托管业务：是接受客户委托，安全保管客户资产、行使监督职责，并提供投资管理
相关服务的业务。
6.商业银行的投资银行业务，包括结构化融资顾问服务、重组并购服务、企业上市发债顾
问服务、银团贷款服务、企业理财与资信服务（资信证明、资信调查、资信评级、信息咨询）等。
?银团贷款：指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
7.贷款承诺业务：商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供贷款的业务，
包括项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度、票据发行便利。
?票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期授信承诺。根据商业银行与企业之间的协议，借款人可以在一段时间内，以自己的名义周转性发行短期票据，即在短期票据到期时，再发行新的短期票据筹集资金偿还已到期的票据，不断循环，从而以较低的成本取得中长期的资金。
第十章资本管理
1.会计资本的构成
包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润和外币报表折算差额六个部分。
?一般准备：根据全部贷款余额的一定比例计提的、用于弥补尚未识别可能损失的准备金，一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的1%。
是金融机构所特有的，非金融企业里所有者权益里面没有。
与之对应的是专项准备：弥补已识别损失的准备金。
2.
3.会计资本的功能
（一）营业功能
?
?是银行获得营业执照的前提（《商业银行法》的规定）
?是银行长期稳定资金的来源（防范流动性风险）
?是银行信誉的重要基础（吸收经营过程中发生非预期损失，确保存款人的利益保护）
（二）控制功能
（三）激励功能
4.会计资本的筹集管理
由于会计资本是所以者权益，因此，商业银行增加会计资本的方法，除了原所有者增加投入以外，主要策略是留存利润和出售股份。
?留存利润: 银行增加资本的内部途径
?发行股票:商业银行从外部筹集会计资本的主要方式
普通股和优先股的区别：P267
5.2004年《新资本协议》
?其总体目标是促进银行保持充足的资本，努力完善风险管理，从而提高金融体系的稳定性。
?
?由三大支柱组成：一是最低资本要求，二是监管当局对资本充足率的监督检查，三是市场约束。
6.监管资本与会计资本的关系
?
?会计资本是会计意义上的资本，对应着资产负债表上的净资产，是一种实际存在的资本，代表着股东的权益。因此，确定会计资本的标准是其来源和归属，主要关注主体是股东。
?
?两者区别如下表：
监管资本
会计资本
法律意义
存在意义
会计意义
关注主体银行股东监管当局
确定标准资本来源和归属资本作用
用途股东权益监管工具
存在性质实际存在半虚拟概念
数量倾向越少越好越多越好?两者联系：
会计资本是监管资本的基础，监管当局在计算监管资本时，只不过是在会计资本的基础上进行适当调整而已。
7.资本充足率的计算
指商业银行持有的、符合监管当局规定的资本与银行风险加权资产之间的比率。
8.经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本
量，它用以衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。
9.经济资本的计量：由于经济资本是根据银行所承担的风险所计算的，而且在量上等于未
预期损失。因此，经济资本的计量在很大程度上就是银行风险的计算，也就是银行未预期损失的计量。
10.银行面临的风险有：信用风险、市场风险和操作风险。
11.以经济资本为核心的绩效考核体系的主要考核指标有两个：一个是比率指标（RORAC），
一个是绝对额指标（EVA）。
商业银行经营管理试题及答案
中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）
B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。
商业银行经营管理学试卷
商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）
商业银行经营与管理案例分析全集
目录 总论 1、日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 2、欧洲银行业的重组浪潮 3、我国国有商业银行的发展与改革 4、新英格兰银行倒闭纪事 银行资本金管理 5、日本幸福银行破产案 6、增加资本金，化解银行风险 7、东南银行的资本计划 银行负债业务的经营管理 8、被取消的存款品种 9、教育储蓄怎成了“花架子” 信贷业务经营与管理 10、铁本事件 11、企业财务分析 12、抵押物变卖资不抵债 13、贷款风险分类 商业银行其他业务管理 14、农行G分行和光大银行大力开展中间业务，增加低成本资金来源 15、花旗带来的挑战 16、南京爱立信投奔外资银行 17、巴林银行的倒闭 电子银行业务与经营 18、网络银行的崛起 19、第一美国银行的贴身信用卡服务 商业银行服务营销管理 20、“贵族”：摩根银行的客户定位
21、个人理财业务营销实例 商业银行风险管理与内部控制 22、海南发展银行破产案 23、11亿美元买来的教训 24、特大金融案内鬼当托骗走银行巨款 25、予其惩而毖后患 商业银行信用管理 26、信用遭受质疑实达被银行提前“索债” 27、科龙陷入信用危机 商业银行财务管理 28、中国工商银行签约用友金融，共创盈利新未来 29、银行小额账户收费问题 商业银行人力资源管理 30、建行薪酬改革，突破平均分配 31、技术+智力型人才受青睐
日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 1999年8月20日下午，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三家银行已就全面合作达成共识。这表明，一个总资产规模超过150万亿日元的世界最大的金融集团将在日本诞生。 根据三家银行达成的共识，三方的合作将分成两个步骤：第一步是按相同比例共同出资，在2000年秋天设立共同的控股金融公司，三家银行则分别成为该控股公司的完全子公司；第二步是在2002年春天，实现真正意义上的完全合并，三家银行的人员、机构和经营业务将按“个人交易业务”、“法人交易业务”和投资银行三大块进行彻底重组。未来的金融控股公司的董事长将由目前的日本兴业银行行长西村正雄和富士银行行长山本惠朗共同担任，公司总经理则由现任第一劝业银行行长衫田力之担任。 截至1999年3月末，日本兴业银行总资产约为42.09万亿日元，从业人员4752人；第一劝业银行总资产约为54.89万亿日元，从业人员16090人；富士银行总资产约为57.933万亿日元，从业人员13976人。三家银行的合作消息被透露出来后，20日上午，东京股票市场上原先一直不被看好的金融股成为人们竞相购买的热点。东京股市受此消息影响，日经平均股价从一开盘就开始劲升，以18098.11点报收，较19日上涨了218.27点。迄今为止，由大型银行共同出资设立超级大型金融控股公司在日本金融界尚属首次。三行合计的总资产将达159万亿日元，是目前日本国内最大的东京三菱银行（约78万亿日元）的两倍多，并超过先前合并诞生的德意志银行等特大型金融集团，成为世界上规模最大的金融资本集团。同时，20日的发布会上，三家银行还宣布为谋求在证券批发业务方面的优势，除了将目前三家银行下属的各证券公司进行合并外，还将与日本最大的证券公司野村证券谋求合作。 导致三方走向合并之路的最根本的原因是三者都认识到在竞争日益激烈的环境中，单凭各自力量难以获得竞争中的主动。美国穆迪公司给三者的评级都是“BAA”，与目前处于A级的东京三菱银行、三和银行和住友银行及相当一部分优秀地方银行相比，存在着天壤之别。去年，日本长期信用银行和日本债权信用银行相继破产之后，日本兴业银行作为日本目前仅存的一家长期信用银行，其走向一直受到多方关注。过去，长期信用银行的主要业务是负责向企业提供设备投资等长期信用，但随着企业融资手段和选择的增加，长期信用银行的经营环境每况愈下。日本兴业银行在1998年度虽然处理了高达9244亿日元的不良债权，但由于日本整体的土地价格下跌和企业破产并未停止，新的不良债权增加的可能性依然很大。尤其是1999年10月份，日本彻底解除了不许普通银行发行公司债券的禁令，因而必将使日本兴业银行的生存环境更为恶劣。第一劝业银行和富士银行虽然也都在千方百计地努力增强自身素质，但在收益性方面不仅与欧美金融机构不可同日而语，就是在竞争日益激烈的日本金融市场上也难以凭自身实力独立谋求优势地位。三者希望通过合并实现优势互补，在确保巨额资金量的同时，共同开发和提供更为广泛的金融商品服务，从而在系统投资和新金融商
商业银行经营管理复习题
复习题 1A 2A 3A 4C 5A 6B 7B 8A 9A 10A 11B 12C 13B 14B 15B 16C 17B 18A 19C 20D 21D 22C 23B 24B 25B 26B 27B 28B 29B 30B 31B 32A 33B 34A 35A 36C 37D 38B 39D 40B 41D 42B 43C 44A 45C 46A 47D 48D 49C 50B 51A 一、单选 1.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳（）给存款保险机构。 A 保险费 B 准备金 C 黄金 D 风险基金 2．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则，其中“C”是（）。 A 资本 B 资产 C 管理 D 收益 3．假设一家银行，今年的税后利润为10000万元，资产总额为500 000万元，股东权益总额为300 000万元，则资产收益率为（）。 A 0.02 B 0.03 C 0.04 D 0.05 4．银行资产负债表多的编制原则是（）。 A、资产=负债 B 资产=所有者权益C资产=负债＋所有者权益D 资产=利润总额 5.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。 A 没考虑资金运用 B 没反应银行资产结构 C 没考虑风险 D 没考虑商业银行经营管理风险 6. 存款保险制度的建立笼统地讲是为了减少银行挤兑和破产带来的（） A内部性B外部性C 关联性D危害性 7.从存款保险制度问世以来，理论界和实务界不断努力试图采取恰当的监管措施来消除其逆向激励，其适当的措施是（） A 准备金制度 B 资本充足性管制 C 利率管制 D 分业经营管制 8.从资本负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、效益性之间的矛盾，使银行经营管理更为科学的理论是（） A资产负债综合管理理论B资产管理理论C负债管理理论D预期收入理论 9银行主要的盈利性来源是（） A 贷款B短期投资C长期投资 D 存款 10.银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难，主要是（） A流动性B盈利性D准备金率D贷款总额 11.广义风险管理的含义主要是指（），目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险 A风险抑制B风险控制C风险度量 D 风险量化 12.现金资产管理的首要目标是（） A 现金来源合理B现金运用合理C将现金资产控制在适度的规模上D现金盈利 13 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分。 A发行的预计价格 B 票面价格C实际价值 D 每股净资产 14外汇期货交易的合约是（） A口头协议 B 标准化合约 C 非标准化合约 D 信用交易 15银行优先证券不包括（）
商业银行经营管理试题库
习题 商业银行银行经营管理 商业银行经营管理习题 第一章导论 一、名词解释 商业银行信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度 二、填空 1、商业银行是以（）为目标，以（）为经营对象，（）的企业。 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有（）；（）。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、 （）和（）。 6、股份制商业银行的组织结构包括（）、（）、（）和（）。
7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（） 构成。 8、股份制商业银行的最高权力机构是（）。 9、股份制商业银行的最高行政长官是（）。 10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。 11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。 12、实行单元银行制的典型国家是（）。 13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。 14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。 三、不定项选择 １、商业银行发展至今，已有（）的历史。 Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 A英国B英格兰C丽如D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。 A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务 4、下列银行体制中，只存在于美国的是（） A分行制B私人银行C国有银行D单元制 5、我国商业银行的组织形式是（）
A单元制银行B分支行制银行C银行控股公司D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是（） Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是（）。 A董事会B股东大会C监事会D总经理 8、银行业的兼并对其产生的优势是（）。 A扩大了规模B有利于进行金融创新C取得优势互补，拓展业务范围D提高盈利能力 9、对银行业加强监管的意义体现在（）。 A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展。 B有利于稳定金融体系。 C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。 D保护存款人的利益。 四、判断并说明理由 1、商业银行是企业。 2、商业银行的信用创造是无限制的。 3、在中国目前条件下，私人不能办银行，但可以入股银行。 4、现代商业银行都是股份制的金融企业。 5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。 6、商业银行的信用创造职能仅仅是商业银行可以产生派生存款。
华南理工大学期末考试
,考试作弊将带来严重后果！ 华南理工大学期末考试 《计算机网络》试卷A 100分， 考试时间120分钟。 题 号 一 二 三 四 五 总分 得 分 评卷人 填空题(14分，每空1分) 局域网中，最常使用的传输介质是_____________________。 物理层提供的主要功能是：在两个网络设备之间提供__ ___________。 请列举三个传统的应用：电子邮件、______________和_________________。 一台主机的MAC地址是00-01-4A-83-72-1C,它对应的EUI-64 地址是：_____________________________________________。(本题2分)。 IPv6分组可以由基本头、 和数据（传输层PDU）三部分组成。 TCP段头中有一个域叫窗口数，它的值由_______________决定。 （纠正一位错），原码字长8位，现接收到一个码字为111001001111，发送方发送的原始码字应为： 。（本题3 分） POP3和IMAP的一个不同点：_________________________ _。 地址库不稳定等问题，可以使用 来消除冗余环带来的这些问题。 OSPF (Open Shortest Path First)路由选择协议的局域网段中，假设有一条线路的带宽是10M，那么它对应的链路代价（度量）是____________________。 判断对错（10分，每题1分，对的画 √，错的画×） No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Answer ．电子邮件系统通常由用户代理和消息传输代理两大部分组成。 ．PPP的两种认证方式中，PAP比CHAP更加安全。
商业银行经营管理期末试题
《商业银行经营管理》形考作业 1 一、名词解释 1、商业银行:商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人, 是以追求利润最大化为经营目标, 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露:信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息, 如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及 时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。 3、存款保险制度:存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保, 当商业银行经营破产不能支付存款时,由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、贷款风险分类:贷款风险分类又称为贷款五级分类,是指商业银行按照借款 人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力, 确定贷款的遭受损失的风险程度, 将贷 款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。 6、分级授权:分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权, 下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级行审批。
7、不良贷款:不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息, 或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来, 进行结构性重组, 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券, 据以融通资金的过程。 二、判断正误并说明理由 1、商业银行具有信用创造功能,其信用创造有一定的限度。 正确 2、按照目前的法律规定,中国公民可以成为商业银行的股东。 正确 3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。 正确 4、目前我国的商业银行资产业务中,占绝对比重的是贷款和证券投资。 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。 错误 , 因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券,并不从事股票投资业务。 + 三、简述题 1、政府对商业银行实施监管德望目标和原则是什么?
商业银行经营管理试题一
商业银行经营管理试题 一、填空题（每空1分，共10分） 1．在一级法人体制下，只有银行的或才是法 人代表。 2．中小银行或新设立的银行，一般喜欢采用的经营 思想，而老银行或是大银行则偏重于经营思想。 3，衡量银行某种资产的流动性，主要看其转化为现主的 和。 4．商业银行参与外汇交易，除了代理客户进行外汇买卖 以外，还有另外两个主要动机：一是，二是调 整银行外汇。 5．是一国的金融管理和政策制定机构，它的政策效应是通过来传递的。 二、名词解释（每题4分，共20分） 1、贷款五级分类 2、票据的保证 3、项目融资 4、备用信用证 5、市场细分 三、选择题（备选答案只有一个或另一个以上是正确的。 请将正确答案的题号填入括号中。每题2分，共20分） 1、商业银行的最基本的职能是（）。 A支付中介 B信用创造 C金融服务 D信用中介 2、商业银行在进行市场分析时应该注意的是（ ）。 A企业资信状况 B市场竞争状况 C竞争成本 D市场份额 3、下列各项中不能作为贷款抵押物的有（） A交通运输工具 B土地所有权 C房屋 D林本 4、票据背书的效力表现在（）。 A权利转移 B权利证明 C权利高低 D权利担保 5、商业银行向中央银行进行再贴现的最长时间不得超过
（）。 A一个月 B三个月 C四十月 D六个月 6、商业银行资本的主要功能有（）。 A营业功能 B管理功能 C投资功能 D保护功能 7、下列各项业务中属于商业银行表外业务的是（ ）。 A贷款额度 B保证 C期权交易 D票据发行便利 8、可转换理论是一种（）的理论。 9、下列各项指标中属于总量控制指标的是（） A资本充足率 B存货款比例 C单个贷款比例 D拆借资金比例 10、银行把其产品与服务向客户进行报道、宣传以说服和影响他们来使用其产品与服务的活动被称为（）A销售促进 B促销 C公共关系 D广告 四、简答题（每小题6分，共30分） 1、测定一家商业银行现金是否适度时，应从哪几方面进行 测算和观察？ 2、为什么要用信贷资产“五级分类法”代替“一逾两呆”分类 法？ 3、制定资本充足率标准对我国商业银行有何现实意义？ 4、商业银行为什么要参与银团贷款？ 5、商业银行从事的代理业务主要哪些？ 五、论述题（每题10分，共20分） 1、简述商业银行的企业形象战略？ 2、简述同业拆借的特点及原则？
商业银行经营管理答案
商业银行经营管理答案 一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。 3、回租租赁：是指承租人将自有物件出卖给出租人, 同时与出租人签定一份融资租赁合同, 再将该物件从出租人处租回的租赁形式。 4、信贷风险：信贷风险是接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量，过度的信贷风险可致银行倒闭。 1、单元行制这种制度是以美国为代表的，银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构． 2、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 3、杠杆租赁杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式。它是目前较为广泛采用的一种国际租赁方式，是一种利用财务杠杆原理组成的租赁形式 4、利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性 二、填空题 1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。 2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的组织结构体系一般可分为决策系统、执行系统、监督系统和管理系统四个系统。 2、银行并购的定价方法一般有贴现现金流量法和股票交换法两种。 (银行并购的定价方法：重置成本法为主，以相对价值法和现金流量折现等法为辅) 3、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的经营管理目标（原则）一般表述为盈利性、流动性和安全性三个。 2、商业银行并购的原因一般有①追求规模发展②追求协同效应（经营协同效应，财务协同效应）③管理层利益驱动三个。 3、商业银行发放的担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。
华南理工大学期末考试物理化学试卷2006年试卷B附答案__2_
物理化学上学期试卷 （应用化学专业上学期用） 校名：华南理工大学系名：专业：得分: 班级：本班排序号：姓名：日期：年月日 一、选择题( 共10题20分) 1. 2 分(2435) 2435 CuSO4与水可生成CuSO4?H2O,CuSO4?3H2O,CuSO4?5H2O三种水合物，则在一定温度下 与水蒸气平衡的含水盐最多为： ( ) (A) 3种 (B) 2种 (C) 1种 (D) 不可能有共存的含水盐 2. 2 分(1192) 1192 用130℃的水蒸气(蒸气压为 2.7p?)与1200℃的焦炭反应生成水煤气： C+H2O??→CO+H2,如果通入的水蒸气反应掉70%,问反应后混合气体中CO的分压为多少? 设总压2.7p?不变。 ( ) (A) 0.72p?(B) 1.11p? (C) 2.31p?(D) 1.72p? 3. 2 分(0485) 0485 氧气的燃烧热应为何值? ( ) (A) 大于零(B) 小于零 (C) 等于零(D) 不确定 4. 2 分(1513) 1513 气体CO和N2有相近的转动惯量和相对分子摩尔质量，在相同温度和压力时，两者平 动和转动熵的大小为：( ) (A) S t,m(CO)=S t,m(N2), S r,m(CO)>S r,m(N2) (B) S t,m(CO)>S t,m(N2), S r,m(CO)>S r,m(N2) (C) S t,m(CO)=S t,m(N2), S r,m(CO)华南理工大学期末考试试卷及参考答案_B2009a
诚信应考,考试作弊将带来严重后果！ 华南理工大学期末考试 《 信号与系统 》试卷B 答案 注意事项：1. 考前请将密封线内各项信息填写清楚； 2. 所有答案请直接答在试卷上(或答题纸上)； 3．考试形式：闭卷； 一、 填空题(共20分，每小题 2 分) 1、()?? ? ??π+ =3t 4cos 3t x 是 （选填：是或不是）周期信号， 若是，其基波周期T=2/π。 2、[]??? ??+=64 cos ππn n x 是 （选填：是或不是）周期信号，若是，基波周期 N= 8 。 3 、 信 号 ()()() t 3s i n t 2c o s t x +π=的傅里叶变换 () ωj X = 3)](3)([j )]2()2([++--++-ωδωδππωδπωδπ。 4、一离散LTI 系统的阶跃响应[][][]12-+=n n n s δδ，该系统的单位脉冲响应 []=n h ]2n [2]1n []n [---+δδδ 。 5、一连续LTI 系统的输入()t x 与输出()t y 有如下关系：()() ()ττ=? +∞ ∞ -+τ--d x e t y 2t ，该 系统的单位冲激响应()=t h ) 2t (e +- 。 6、一信号()()2u 34+=-t e t x t ，()ωj X 是该信号的傅里叶变换，求()=ωω?+∞ ∞-d j X π6。 7、周期性方波x(t)如下图所示，它的二次谐波频率= 2ωT 4π 。 _____________ ________
8、设)e (X j ω是下图所示的离散序列x[n]傅立叶变换，则 =? ωπωd )e (X 20 j π2 。 9、已知一离散实偶周期序列x[n]的傅立叶级数系数a k 如图所示，求x[n]的周期N= 8 。 10、一因果信号[]n x ，其z 变换为()()() 2z 1z 1 z 5z 2z X 2++++=，求该信号的初值[]=0x 2 。 二、 判断题(判断下列各题，对的打√，错的打×)(共20分，每小题2分) 1、已知一连续系统的频率响应为) 5j(2 3e )H(j ωω ω+-=，信号经过该系统不会产生相 位失真。（ × ） 2、已知一个系统的单位冲击响应为)2t (u e )t (h t +=-，则该系统是非因果系统。（ √ ） 3、如果x(t)是有限持续信号，且绝对可积，则X(s)收敛域是整个s 平面。（ √ ） 4、已知一左边序列x[n]的Z 变换()()() 2 3151 11+++=---z z z z X ，则x[n]的傅立叶变换存在。（ × ） 5、对()()2 t t 1000s i n t x ?? ????ππ=进行采样，不发生混叠现象的最大采样间隔=m ax T 0.5ms 。 （ √ ） [] x n k a 8 k . . . . . . T 1 -T 1 T -T T/2 -T/2 t ()x t
商业银行经营管理试卷A卷
商业银行经营管理试卷A卷 （金融学专业2000级3、4班及金融学2001级保险班） 学院_______专业年级（班级）_______学号_______姓名_______ 一、名词解释（每小题4分，共24分） 1.洗钱 2.资金成本 3.质押贷款 4.次级类贷款 5.金融资产管理公司 6.资产证券化 二、填空（每个空1分，共18分） 1.根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行以____________、____________、流动性为经营原则。 2.根据中国人民银行的规定，我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、____________和____________。 3.新资本协议的“三大支柱”是____________、监管部门的监督检查和____________。
4.流动性需求预测的方法有____________、____________和流动性指标法。 5.商业银行流动性管理的策略有____________和____________。 6.影响企业未来还款能力的因素主要有____________、____________、信用支持以及非财务因素。 7.商业贷款理论又称____________。 8.企业贷款定价的方法有成本加成贷款定价法、____________和____________。 9.净利润等于利润总额减去____________。 10.银行的现金流量包括____________的现金流量、____________的现金流量和筹资活动的现金流量。 三、计算题（每小题5分，共10分） 1.假设某银行有资本40亿元，资产的风险权数为50％，问该银行的资本能支撑多大的资产规模？ 2.假设银行的总资产为2000亿元，总资本为200亿元，资本收益率为15％，试计算该银行的资产收益率。 四、简答题（每小题6分，共24分） 1.商业银行的资本具有哪些功能？ 2.简述我国消费信贷发展的政策思路。 3.我国商业银行是否存在“惜贷”行为？为什么？ 4.简述商业银行进行证券投资的目的。
商业银行经营与管理-商业银行经营与管理考试试题及答案
武汉理工大考试试题卷课程名专业班商业银行经营与管总题题1015302520100 备:学生不得在试题纸上答含填空题、选择题等客观) .单选题1=1 1.为了使资金分配战略更为准确，许多商业银行使用复杂的数学模型，其中运用最为广泛的是、资金总库、线性规划、资金分配、缺口管理方 2. 169年英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成 一家股份制银行是什么 、英格兰银、曼彻斯特银、汇丰银、利物浦银 3.一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（ 、优先股股、普通股股、债权、存款 4.影响存款水平的微观因素主要是银行内的因素，不包括（ 金融当局的货币政、服务收、银行网点设、营业设 5.现金资产管理的首要目标是（ 、现金来源合、现金运用合、将现金资产控制在适度的规模、现金盈 6.现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（ 、库存现、在中央银行存放同业存、存放同业存、托收中的现 ．银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款是（ 、委托贷、自营贷、特定贷、自主贷 8.银行业产生于哪个国家 英、美、意大、德 现金资产管理中应坚持的基本原则不包括（、安全性原、适时流量调节原、适度存量控制原、盈利性原1发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的坏处有（ 得杠杆收、控制权不会变 、可以永久地获得资金的使用、利息税前支付，可降低税后成 二．判断题1=1 1．商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金 1．存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的卖方市场。而借入负债则是银行的主动负债 它属于银行经营的买方市场。
武汉理工大学教务处 试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷）| 一. 单选题（10分＝10）1Χ装 1.B 2.A 3.B 4.A 5.C 6.A 7.B 8.C 9.A 10.D | 二. 判断题（15分＝15 ）1Χ| 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10 ）Χ326.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融 资产和负债为对象的特殊的企业。钉 27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。| 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。| 29.银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时 不致破产。| 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出 售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。| 31.可转让大额定期存单简 称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反 应。| 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。． | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一 定数量的货 币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票 也可以选择不转换。| 35. 担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而
商业银行经营管理题库完整
第一章导论 一、名词解释 商业银行信用中介支付中介信用创造分行制持股公司制流动性 二、填空 1、商业银行是以（）为目标，以（）筹集资金，以（）为经营对象，能利用负债进行（），并能向客户提供（）服务的金融企业。 2、商业银行的性质是（），（），（）。 3、商业银行产生经历了（），（），（）三个阶段。 4、1694年（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 5、现代商业银行形成的途径有（）和（）。 6、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。 7、商业银行的经营模式主要有两种：（）和（）。 8、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、 （）和（）。 9、创立商业银行的条件主要是（）条件和（）条件。 10、创立商业银行的程序是（）、（）、（）。 11、股份制商业银行的组织结构体系包括（）、（）、（）和（）四个系统。 12、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）和（）构成。 13、股份制商业银行的最高权力机构是（）。 14、股份制商业银行的执行系统主要有（）、（）和（）构成。 15、股份制商业银行的最高行政首脑是（）。 16、股份制商业银行的监督系统由（）、（）和（）构成。 17、股份制商业银行的管理系统由（）、（）、（）、（）和（）构成。 18、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、和（）。 19、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。 20、按商业银行能否从事证券业务，商行可分为（）、（）和（）。 21、实行单元制银行的典型国家是（）。 22、当代商业银行的主要组织形式是（） 23、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。 24、对我国商业银行实施监管的机构是（）。 三、单项选择 1、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 A英国 B英格兰 C丽如 D 2、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 3、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为（）功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 4、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供给量。这种功能被称为（）功能。
商业银行经营管理试题及答案 (1)
《商业银行经营管理》综合练习 一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分） 1. 近代银行业产生于（）。 A .英国 B .美国 C .意大利 D .德国 【答案】C 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。 A .英格兰银行 B .曼切斯特银行 C .汇丰银行 D .利物浦银行 【答案】A 3. 现代商业银行的最初形式是（）。 A .股份制银行 B .资本主义商业银行 C .高利贷性质银行 D .封建主义银行 【答案】B 4. 1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。 A .交通银行 B .浙江兴业银行 C .中国通商银行 D .北洋银行 【答案】C 5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .调节经济的功能 【答案】A 6. 单一银行制度主要存在于（）。 A .英国 B .美国 C .法国 D .中国 【答案】B 7. 商业银行的经营对象是（）。 A .金融资产和负债 B .一般商品 C .商业资本 D .货币资金
【答案】D 8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。 A .发行成本比较高 B .对商业银行的股东权益产生稀释作用 C .资金成本总要高于优先股和债券 D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用 【答案】D 9. 附属资本不包括（）。 A .未公开储备 B .股本 C .重估储备 D .普通准备金 【答案】B 10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。 A .7% B .8% C .9% D .10% 【答案】B 11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为亿元，银行的适度资本为（）。 A . B .10 C . D . 【答案】A 12. 商业银行最主要的负债是（）。 A .借款 B .发行债券 C .各项存款 D .资本 【答案】C 13. 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。 A .资产 B .负债 C .所有者权益 D .资本 【答案】B 14. 某银行通过５％的利率吸收１００万新存款，银行估计如果提供利率为５.５％，可筹资１５０万存款，若提供６％的利率可筹资２００万元存款，若提供６.５％的利率可筹集２５０万存款，若提供７％利率可筹３００万存款，而银行的贷款收益率为８.５％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。 A .5% B .6% C .% D .7% 【答案】C
商业银行经营管理期末考试卷
《商业银行经营管理》考试卷 （共六大题，满分100分） 一、名词解释（共6小题，每小题2分，共12分） 1、商业银行 2、流动性 3、资本金 4、转贴现 5、现金资产 6、信用贷款 二、单选题（共15小题，每小题3分，共45分） 1、我国的中央银行是中国人民银行，那么它是在什么时间，什么地方成立的呢？（） A.1934，上海 B.1949,北京 C.1948，石家庄 D.1948，南京 2、商业银行是（）。 A、事业单位 B、特殊企业 C、国家机关 D、商业机构 3、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供给量。这种功能被称为（）功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 4、商业银行经营活动的最终目标是（）。 A、安全性目标 B、流动性目标 C、盈利性目标 D、合法性目标 5、商业银行贷款以商业行为为基础，并以真实商业票据为抵押，这种管理理论叫（）。 A 、资产转移理论 B、预期收入理论 C、资产管理理论 D、商业性贷款理论 6、根据不同资金来源的流动性和法定准备金要求来决定资产分配的资产管理方法是（） A、比例管理法 B、线性规划法 C、资金分配法 D、资金总库法 7、按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（）。 A、4% B、6% C、8% D、10% 8、下列不属于巴塞尔《新资本协议》三大支柱的是（）。 A、最低资本要求 B、监管审核 C、市场约束 D、公司治理结构 9、（）是介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入，红利分配优于普通股票。若银行倒闭，持有者有优先清偿权，但无表决权。 A、普通股 B、优先股 C、中长期债券 D、债券互换 10. 商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（） A、活期存款 B、定期存款 C、存款 D、