(完整版)资金支付审批流程图.docx

流程名称：资金支付审批流程-分公司费用报销和专项支出审批

流程编号：

流程负责人：

分公司各部门分公司财务部分公司副总分公司总经理开始

填制费用报销

单、差旅费报

销单、专项支

出审批单

否

部门审核

否否否

是

是是

审核审核审批

是

出纳付款

结束

流程名称：资金支付审批流程流程编号：

流程负责人：

分公司预算部

开始

工程结算、进

度请款流程

填写工程项目付

款审批单，并组

织部门内部会签-分包合同款

分公司财务部分公司副总分公司总经理

否否否审核

是

审核

是

审批

是

出纳付款

否

是否报总公

司审批

是

结束总公司付款审

批流程

流程名称：资金支付审批流程流程编号：

流程负责人：

分公司预算部

开始

填写工程项目付

款审批单，并组

织部门内部会签-材料、机械等合同款

分公司财务部分公司副总分公司总经理

否否否

是

审核

是

审核审批

是

出纳付款

否

是否报总公

司审批

是

结束总公司付款审

批流程

流程名称：资金支付审批流程-项目部开支（不包括合同款项）

流程编号：

流程负责人：

项目部分公司合同预算部分公司财务部分公司副总分公司总经理开始

经办人申请

项目经理

审核

是

填制费用填制项报销单、目专项差旅费报

支出审销单，工

批单。

资表等。

费用报

销流程否

否否否

审核并是是

审核

是

组织部审核审核

门会签

是

出纳付款

结束

流程名称：资金计划管理流程-编制上报流程编号：

流程负责人：

项目部分公司各部室

开始

不通过

项目经理编合同预算

制资金计划部门审核

编制部门

资金计划

不通过分公司财务部分公司副总分公司总经理

不通过

通过

审核

不通过

通过

审核

通过

编制分公司

资金计划

不

通

过

通过

审批

资金计划

结束

工程款支付审批流程详细介绍

工程款支付审批流程 1.目的为了加强工程款支付管理，规范工作流程，确保工程资金安全、有效的使用，特制定本审批流程。 2.适用范围本管理办法适用于所有项目工程款支付的管理。 3.职责技术管理组主要负责对施工单位所申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量的确认；办公室主要负责复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量以及应支付工程款的确定；院财务科根据审批确认的应付款额进行工程款的支付与扣回。工程总监根据工程项目部及成本控制的审核意见提出对本次进度款支付的审核意见；工程项目技术组施工单位申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量审核确认负全面责任；跟踪设计单位根据工程项目部及成本控制造价人员的审核意见提出对本次进度款支付的审核意见；技术管理组材料负责人对自身负责的材料及设备供应工程款的审核确认负全面责任; 财务人员对自身负责的工程款的支付及扣款负全面责任。 4．工程进度款的支付具备申请付款的条件：按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量经验收达到合同约定要求；相关工程资料齐全等。工程进度款的确认及支付审批流程： 4.2.1施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理公司提交《工程进度款支付申请书》（含工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、已完产值的计价书等）；若为分包单位，其《工程进度款支付申请书》在提交监理公司前须总包单位签署审核意见。对施工单位提交的《工程进度款支付申请书》中内容在1个工作日内进行核实确认，并在《工程款支付审批表》中签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量的确认、应扣款项、相关工程资料是否齐全等）后将所有资料交跟踪审计单位；跟踪审计单位对监理部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在3个工作日内进行审核确认并签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合

预付款、工程款审核与审批流程统一规定

预付款、工程款审核程序统一规定第一步：“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款”手续，但要在监理备案（即用款审批表）；第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件”： 1、工程款支付申请表（附件1/施工用表） 2、本月工程计量报审表（附件2/施工用表） 3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表） 4、本月工程形象进度（附件4/施工用表）第三步：“表格文件”递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量及施工资料与工程同步等)，最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查本月形象进度%和施工资料与工程同步等)； 1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；（附件5/监理用表，由监理方填写，业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续） 2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项目）用款审批表”，各总包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要求送至总监签署意见。第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。否则扣减O-0万元，待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款。第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核工作。注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝； XXXXX有限公司基建部 XXXXX工程项目监理部 XXXX年XX月X日、

工程款审批与支付流程

深圳特力吉盟投资有限公司工程款审批与支付流程（草拟）第一章总则第一条为了规范工程款审批与支付制度, 严格控制公司资金的安排与使用，避免超付工程款现象发生，确保公司利益，针对工程款审批与支付的具体情况，制定本流程。第二条凡属工程项目建设、安装、维修、装修等需要进行工程款支付、转账、抵扣等工作，均应遵守本流程。第三条本流程所称工程款，是指资本性投入的工程项目中应支付给承包企业的工程承包款、甲供材料款、装修款、维修款及设备采购款、服务咨询费等。第二章工程款支付规定第四条办理工程项目建设、安装、维修、装修、甲供材料和设备采购等工程款支付业务，必须按照本流程及其他相关制度规定。第五条签订工程合同要做到项目、合同、主体一一对应，即：一项目一合同，一合同一主体。第六条工程合同签订时必须要有工程价款，签订的工程价款要有审定后的工程报价，审定报价应遵循“准确、谨慎、适度从严”的原则。第七条施工过程中由于客观情况发生变化，必须变更合同内容的，应及时办理经济签证手续或签订补充合同，但新增工程内容原则上不纳入进度款支付范围。第八条施工过程中产生的经济签证，原则上不允许支付工程进度款，待工程竣工结算完毕时进行一次性结算支付。第九条严格按照合同约定主体进行工程款的支付。如承包人属企业法人单位，只能与合同主体单位办理前述相关业务。第十条未签订合同前一律不得支付工程款。第十一条设计工程部门应随时了解掌握工程进度，一般情况下（特别是土方、基坑支护、桩基等基础工程）做到完成一个分项工程，核定该部分工程量，开发成本部审核。即使暂时不能办理结算，也必须保管好实际完成工程量资料，以利后期结算、工程款支付。第十二条与工程承包人和材料供应商签订的所有工程承包合同和材料供应合同必须报送一份完整合同原件到财务部备案。第三章工程款支付审批程序第十三条甲供材料设备审批程序 (一) 甲供材料设备供应商根据合同相关条款（如材料供应数量、质量、规格、供货时间等要求）填写《请款单》。 (二) 工程设计部现场代表按照合同条款和工地现场要求对供应商提供的实物进行验收，并填写《付款审批表》及验收意见（至少包含以下内容：实际收货数量、供货时间、货物质量及品名、种类、规格、型号是否与合同约定条件一致）。 (三)设计工程部、成本部负责人对《付款审批表》认真审查，核实后签署是否同意支付的明确意见，开发成本部分管总监签署审核意见。 (四) 财务部门对供应商出具的供货发票、实物验收单、供应合同及《付款审批表》的前期签审程序进行核实。同时，财务部门相关人员应对该供应商与本企业的往来账务（包括已付款、欠款金额等）进行核对、清理，若有欠款应及时扣回。审核完毕后财务

资金管理及审批权限流程图

一、总则第一条目的及使用围目的：为规公司现金支出行为，本着节约支出、提高效益、明确职责、保障安全的原则，结合实际情况，特制订本制度。使用围：公司各部门第二条现金支付定义本制度所称现金包括库存现金和银行存款及现金等价物，现金支付包括借款、费用报销、固定资产购置、投资、资金往来等支付行为。第三条现金支付的基本原则 1、三级审批原则，一般报销均需要通过“预算控制、业务审批和会计稽核”三个环节。预算控制：在费用使用、固定资产购置等资金支付前，必须有相应的预算。预算不足或没有预算原则上不能进行费用使用、固定资产购置等资金支付业务审批：所有业务都必须由经手人提交支付申请，并在申请单上按规则进行业务说明，经手人主管领导核实业务实际情况是否与申请单一致，无问题后进行确认审批。审批人员应对所批准的现金支付业务的真实性承担全部责任。对于重要的、特殊事项的或一定额度以上的报销支付，还需要通过项目或合同来控制，或要求业务部门更高层级领导参与审批。会计稽核：财务会计人员对已经业务审批的申请单据进行会计稽核，检查经手人提交的原始凭证是否是实际业务所产生、原始凭证是否符合国家月公司的票据管理规定、报销流程与额度是否正确、最后还需要确认所有支付列支的会计科目与承担的个人或成本中心是否正确。 2、标准额度据实报销原则。即在标准或预算额度，诚信报销，提交的申请要有真凭实据。二、现金支付的一般规定第一条一般说明 1、费用与成本的界定权归财务部门 2、费用报销审批人的最低级别为部门经理 3、本制度中的具体费用标准为标准的上限，各部门可以此为参照制订本部门具体的费用报销标准或额度，报会计管理部备案后执行。 4、公司对于管理通道和专业通道在同一级别的人员享有同等待遇标准，制度中的报销标准以人力资源管理部发布的“HR职级体系”中得BAND序列列示。 5、超出标准和预算的费用报销必须由系统负责人（或业务总监）、财务总监或管理会计部经理共同审批。 6、到财务出纳处领款时应使用签字笔签字，不允许使用圆珠笔签字。第二条关于发票 1、除支付工资与劳务费外，报销必须出具正式发票，无法提供正式发票的，财务部门有权不予报销。 2、外部发票必须是由税务监制的正式发票或财政部门统一印制的收款收据，发票抬头应与所属报销公司名称相符，发票容须填写齐全，必须加盖财务印章（如“财务专用章”或“发票专用章”等）方为有效；若发现不合格发票（如以个人名义开具的发票）或假发票，财务部门有权拒绝报销。公司取得发票须符合公司所在地与发票开具地的法规要求。 3、劳务费报销需要提供劳务提供者的复印件和接受薪酬的签收证明。 4、若发生票据丢失现象，原则上责任人应从原单位获取，如有困难，应填写“票据遗

公司内通知公告流程图

公司内通知公告流程图如下图P3-70所示： P3- 1 流程说明： 1.申请：由通知发布部门申请人填写通知内容，确定通知的性质，用户填写完，系统判断是否总部或郑州分公司，如果是则提交给当前部门领导审核，如果不是，而是其他分公司，则提交给所属分公司综合部领导。 2.审核：部门领导对公告内容进行审核，如果内容不符合要求可以退回给申请人修改。在内容符合要求的前提下，如果是总部直属部门，则直接发布，如果是郑州分公司，则提交给所属分公司综合部领导。 3.审核：所属分公司综合部领导对提交的通知公告内容进行审核，如果内容不符合要求可以退回给申请人，在内容符合要求的前提下，如果是郑州分公司，则审批后即可发布，如果是其他分公司，则提交给分公司领导审批。 4.审批：分公司领导审批自己所在分公司提交的通知公告，如果不同意发布，

可以退回给申请人，如果同意，则需要提交给公司综合部领导审批。 5.审批：公司综合部领导对分公司提交的通知公告进行审批，如果同意则直接发布，如果不同意，则退回给申请人。重要通知发布流程图如下图P3-71所示： P3- 2 流程说明： 1.申请：由通知发布部门申请人填写通知内容，确定通知的性质，用户填写完，系统判断是否总部或郑州分公司，如果是则提交给当前部门领导审核，如果不是，而是其他分公司，则提交给所属分公司综合部领导。 2.审核：部门领导对通知内容进行审核，如果内容不符合要求可以退回给申请人修改。在符合要求的前提下，如果是总部通知，则提交给公司综合部领导审批，如果不是，则需要提交给分公司综合部领导批准。 3.审核：分公司综合部领导对分公司提交的通知公告内容进行审核，如果内容不符合要求可以退回给申请人。在符合要求的前提下，如果是郑州分公

工程款支付审批流程

工程款支付审批流程一．工程进度款的支付 1、具备申请付款的条件：按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量经验收达到合同约定要求；相关工程资料齐全等。 2、工程进度款的确认及支付审批流程： 2.1施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向建设单位提交《工程进度款支付申请表》（含工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、已完工程量的预算书等）。 2.2工程管理部现场专业工程师、经理对施工单位提交的《工程进度款支付申请表》中内容进行核实确认，并签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量的确认、应扣款项、相关工程资料是否齐全等）后将所有资料交预算部； 2.3预算部造价人员对工程部报送的《工程进度款支付申请表》及工程管理部签署的意见核算工程量，填写《工程款支付审批表》审核确认并签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等）； 2.4预算部经理对造价人员报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》进行复核确认并签署复核意见后交财务部； 2.5财务部人员根据预算部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》进行复核确认并签署复核意见（主要包括对已支付工程款合计及应扣款项查实确认）后交常务副总。 2.6常务副总对财务部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》进行复核并签署复核意见后交总经理； 2.7总经理对常务副总报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》进行审核确认并签署审核意见后返回财务部； 2.8财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款。财务部需将本次支付工程款金额告之预算部及工程管理部。 2.9预算部及财务部根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。

工程款支付管理流程

工程款支付管理流程一、目的为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核(批)的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。二、适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。三、工程预付款、进度款和结算款支付流程 (一)工程预付款支付流程 1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认； 2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部； 3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。 (二)工程进度款支付流程： 1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份(工程部、预算部、财务部各一份)，施工单位项目经理要签字。 2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。

3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。(注：预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。) 4、预算员（审核专员）将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。 5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。 6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。 7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。 8、其他注意事项：施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。 (三) 工程结算款支付流程： 1、施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》(必须经施工单位项目经理签字并加盖印章) 2、现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款支付申请表》上报工程部经理，

资金审批制度(详细流程图-)

xxxx有限公司资金审批制度第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：（一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；（二）经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购；（三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；（四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；（五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出；（六）非经营性资金往来支出；（七）对外长、短期投资支出；（八）其他支出。第三章资金支付原则和依据第四条资金支付的原则（一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。

（二）优先保证重点项目资金的原则；（三）支付凭证符合财务要求的原则。第五条资金支付的主要依据包括：（一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五）合法的外部单据；（六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。第四章资金支出审签人的责任第六条资金支出审签人的责任（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。（三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。在审签过程中，财务部经理应按照年度、月度、周资金计划的支出提出支付计划和意见。（四）副总经理对各类资金支出审核，总经理最终审批。（五）所有资金支出必须根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。

工程款支付审批流程(20210217161948)

中国北车集团大连机车研究所有限公司旅顺产业基地建设项目工程款支付审批流程一、目的为了加强工程款支付管理，规范工作流程，确保工程资金安全、有效的使用，特制定本审批流程。二、适用范围本流程适用于中国北车集团大连机车研究所有限公司旅顺产业基地建设项目所有工程款支付的管理。三、职责监理单位负责对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量的确认；造价咨询单位负责对申报的工程款进行合同履约情况复核及综合合规性审核；项目管理公司负责复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量以及应支付工程款的确定；搬迁办主要负责对施工单位所申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，并建立支付台账；公司财务部根据审批确认的应付款额进行工程款的支付与扣回。四、工程进度款的支付 1、具备申请付款的条件：按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量经验收达到合同约定要求；相关工程资料齐全等。 2、工程进度款的确认及支付审批流程：（1）施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理公司提交《工程预付/进度款支付申请表》、《XX 月份安装/土建的工程量汇总表》（另附工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、已完产值的计价书等），一式六份；若为分包单位，其《工程预付/ 进度款支付申请表》在提交监理公司前须总包单位签署审核意见。（2）现场专业监理工程师对施工单位提交的《工程预付/ 进度款支付申请

表》等资

料在 3个工作日内进行核实确认，并填写《工程预付 / 进度款支付证书》提出审查意见，将所有资料交项目管理公司； 3）项目管理公司对监理部报送资料及手续（主要包括施工单位报送的申请资料及监理单位确认的资料）复核，待资料及手续齐全，征得搬迁办同意后转交给造价咨询单位； 7）经搬迁办审核确定的工程款资料由项目管理公司下发给各相关单位，施工单位按照审核确认的工程款金额填写《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》；监理单位监理费以本次施工单位支付工程款为基数，按照合同约定填写《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》；同时待搬迁办通知后提交发票。（8）《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》由项目管理公司和搬迁办负责逐级审批，经大连所主管领导签认的《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》作为付款依据，由搬迁办当月 25 日前编入下月资金使用计划，下月财务部按审批确认金额支付工程款。（9）搬迁办根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。注：工程设计、造价咨询、勘察测绘、项目管理、监理等技术服务性合同支付工程款时，由服务单位报送付款申请并按《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》流程进行审批支付。 4）造价咨询单位收到项目管理公司转交的资料后，在 3 个工作日内进行审核确认并提出审核意见（主要包括已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等），随后返给项目管理公司； 5）项目管理公司收到造价咨询单位提交的资料后，在 2 个工作日内进行审核确认并签署审核意见（主要包括已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等），随后提交给搬迁办； 6）搬迁办对项目管理公司审核的工程款申请资料在 2 个工作日内审核完成

公司资金付款流程及计划管理制度

资金付款流程及计划管理制度为进一步规范公司财务管理制度，提高资金使用率，加大资金的流转速度。同事避免公司各部门及客户之间产生不必要的误解，影响公司形象。根据公司实际情况，本着方便、可行、效率的原则，对付款流程及计划管理作如下规定：1人员组织安排： 1.1财务总监及融资计划部从公司宏观角度负责公司资金运作和统筹调度，负责计划的审批和计划外资金的协调和有关批准事项。 1.2融资部负责资金的具体计划安排，具体落实公司资金管理政策，同时负责对资金使用情况进行监督。 1.3财务部具体实施各种批准的资金计划，办理具体付款事宜，向融资部提供当月的资金计划使用和客户欠款情况。 1.4 各资金用款部门应积极配合财务部及融资计划部，按时将当月经总经理、董事长审批的资金计划单报财务部及融资计划部。 2 审批内容和审批权限 2.1 资金计划的审批资金计划原则分为年度计划、季度计划（以年度计划为准则）、月度计划（以季度计划为准则）和周计划（以月度计划为准则）。年度计划、季度机化和月度计划是方向目标性计划，但周计划必须是严密可执行的计划。年度、季度、月度计划必须由各分管副总、财务总监、总经理书面签字并由总经理报董事长审批，周计划根据需要由分管副总按月计划报总经理签字后由财务部

负责支付（原则上所有按月计划支付项目在25号后支付）。财务部和相关用款部门依据批准的计划严格落实。 2.2 付款审批单计划内资金项目在落实过程中，对于各用款部门按计划提交的付款审批单，董事长不在具体审批单（周计划）上签字。但部门业务经办人和部门级负责人必须在付款审批单上签字。财务总监或其授权人和融资计划部经理须在具体付款审批单上签字，特殊情况财务总监审批签字后，无融资计划部经理签字或者有融资计划部经理签字无财务总监签字审批，付款审批单可直接交出纳办理，事后业务经办人必须补办有关手续。总之，付款审批单必须由部门的负责人和业务经办人签字，财务总监及其书面授权的人员和融资计划部经理或其授权的主管人员书面签字。出纳才能依据批准手续齐备的付款审批单办理付款。 2.3 计划外的付款的审批单笔计划外付款超过5万元以上（包括5万元），周累计超过10万元上的（包括10万元）必须由总经理报董事长并签字后、通知财务部和融资计划部资按手续予以及时办理。特殊紧急付款的可以由总经理会同财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任。 2.4 出差借款（包括备用金）的审批借款必须由分管副总和财务总监及其书面授权的其他人员及总经理在借款单签字审批后方可借款。但不得超过10000元，超过后报董事长审批后方可办理。所有的借款必须经财务部主管根据制度进一步审核。

工程款支付管理流程

工程款支付管理流程第一章总则第一条为加强菏泽永泰置业有限公司（以下简称“公司” 财务管理工作，强化工程管理，确保工程质量，减少费用支出，提高资金效益，完善内控制度，使公司的工程管理走上管理有序，良性循环的轨道。根据国家有关文件规定，结合公司实际，制定本制度。第二条本制度主要规范工程项目款项的支付，包括勘察、测绘、设计、施工、工程材料供应、工程变更、现场签证等项目建设工程的预付款、分项工程、进度款、结算款、保修金等款项。第二章工程款支付基本要求第三条工程款的支付，应依照甲乙双方签订的合同约定、相关（补充）协议及相关工程审计报告为依据，确保工程款支付及时准确。第四条承包方应确定专人负责办理相关款项支付，工程款申请人应持以下证件及资料到发包方办理备案手续：（一）企业法人签字的委托函；（二）申请人本人身份证原件及复印件；（三）企业开户行全称及账号（加盖公章）；如承包方变更工程款申请人时，应重新到发包方办理备案手续。第三章工程款支付审核程序第五条工程预付款。工程预付款指为履行工程合同而向另一方当事人支付一定数额的定金。因特殊原因在工程开工前，依据合同须向承包方支付预付款时，由承包方向发包方提出支付申请，监理单位签署意见转发包方及审核单位审核，走完内部签报程序后，办理支

付手续。工程预付款不得超过该工程工作量所需资金的10%, 并根据周转情况陆续抵冲工程进度款，不具备开工条件的工程项目不得支付工程预付款。第六条工程进度款。在工程合同生效后，按照合同确定的比例向承包方预付一定数额的款项或工程进度款。承包方应于每月日编出当月（含上月后_____ 天）实际完成工程量及工程款价，报送发包方和监理单位出具审核意见后统一报审核单位审定。报表采用统一格式（见附表）。（一）监理单位首先对承包方报来的上述报表进行认真审核。审核所报内容是否符合实际情况及合同规定，符合合同约定付款条件的，由总监理工程师开具工程款支付证书。（二）监理单位对报表中的数据、资料有异议时应及时通知承包方，承包方对其进行修改后再报监理单位核签，若监理单位认为不具备支付当月进度款条件的，也应及时通知承包方。（三）监理单位签署同意支付当月进度款的意见后，发包方及审核单位再审核并走完公司签报后，承包方方可取得公司付款。工程进度款一般不得超过合同造价的— %，竣工验收后付至%，质保期满后，再付尾款___________________________ %，或按合同具体付款条款执行。第七条工程结算。指工程竣工后，按照审定的结算金额扣除预付款、工程进度款、质保金等后向对方支付的工程尾款。发包方在办理工程款结算手续前，向监理单位、综合业务部等公司相关部门、计划财务部发出工程会签单，确认承包方已没有任何未完成事项、施工现场及道路已清

集团公司审批流程

集团公司各公司业务流程、对应业务规则及表单 1、业务招待申请审批流程 (2) 2、差旅费用报销审批流程 (4) 3、汽车费用报销审批流程 (6) 4、质量问题处理申请审批流程 (9) 5、费用报销审批流程 (11) 6、材料采购申请审批流程 (13) 7、包装材料采购制度流程 (15) 8、公章使用申请审批流程 (17) 9、借款申请审批流程 (20) 10、用款申请审批流程 (22) 11、付款申请审批流程 (24) 12、请假申请审批流程 (26) 13、食堂采购付款申请审批流程 (28) 14、财务档案销毁审批流程 (30) 15、毛鸡运费付款申请审批流程 (32) 16、产品退款退款申请 (34) 17、工资付款申请审批流程 (36) 18、车间工资发放表单审批流程 (38) 19、毛鸭付款申请及合同退款申请 (40) 20、毛鸭价格审批流程 (42) 21、汽车费用申请审批流程 (44) 22、生产车间招聘流程 (46) 23、班组长培训流程 (48) 23、福利领取审批流程 (50) 24、办公用品申领流程 (52)

25、材料采购申请审批流程 (54) 26、文件呈报审批流程 (56) 27、外来学习申请审批流程 (58) 28、代扣检疫费申请 (60) 29、油价调整通知流程： (62) 30、胴体出成调整通知流程 (64) 31、保价鸡合同政策调整通知流程 (66) 32、会议室使用申请流程 (68) 32、住宿申请审批流程 (69) 33、离职申请审批流程 (70) 34、人事变动审批流程 (71) 35、档案借阅申请流程 (72) 36、收文审批流程 (73) 37、奖惩申请审批流程 (73)

工程进度款审核及资金支付流程管理细则

云南能投普洱建设投资有限公司工程进度款审核及工程款支付流程管理细则公司各主管部门：为进一步规范工程进度款审核及工程款支付流程，明晰责任范围, 防范与控制工程款支付风险，提升管理效率依据国家质量监督检验检疫总局、住建部、档案局颁发的系列国家规范、管理文件及《云南能投基础设施投资开发建设有限公司工程建设项目检查管理办法》规定，结合我司工程项目建设工作的实际情况，特制定本管理细则。 1）承包单位按照合同规定时间，书面汇总描述工程的实际形象进度，并附已实施合格工程量费用预算，填写《工程款支付申请表》及相关附表，一式三份，报监理和甲方项目管理中心； 2）总监理工程师和甲方项目管理中心专业工程师、项目管理中心负责人应逐级对已实施合格的分项工程工程量进行核定并签署意见，于规定时间内将《工程款支付申请表》及相关附表报送公司经营管理部审核； 3）经营管理部依据监理单位、公司项目管理中心已核定完成的合格工程量及合同的分项单价，审核进度款费用，并扣除合同约定相应款项后确定本期应付款，在《工程

款支付申请表》签字，交财务融资部审核签字。（说明：工程款支付申请表格式及工程款申请清单明细参照附表1、2 填写，无监理单位参与的空白填写。）二、公司内部工程进度款资金支付流程依据云南能投普洱建行）》执行：设投资有限公司《合同管理及合同流程审核管理办法（试1）经营管理部将审核签字完成的《工程款支付申请表》（见表1、表2）并附公司内部审核流程用表《支付审批单》（见附表3）交经办部门负责人、归口管理部门、财务、分管领导、财务管理部、财务总监、总经理、董事长、集团签字审批； 2）经营管理部、财务融资部负责累计各类合同的度款汇总表》； 3）经营管理部负责通知各承包单位领取付款单；4）承包单位领取付款单后开具相应增值税专用发票交至财务融资部； 5）财务融资部支付本期进度款。、工程竣工结算申请流程参照一、二条执行，竣工结算申请表参照附表4。附表1：工程款支付申请表

工程款支付审批流程

工程款支付审批流程一、“工程款支付”是指公司收到建设单位支付的工程款后，由项目经理（或工程负责人）向公司申请专款专用、批准给项目支付工程费的情形。（1）目的：杜绝错付、超付、以确保工程进度、控制成本。确保第一时间正确解决问题。（2）适用范围：a、工程款的审核审批（预付款、进度款、结算款） b、设备款的审核审批 c、零星工程款的审核审批二、职责说明：严格执行合同条款、公司规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台账，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。

工程款支付申请表

注：1原则上［本次实际转帐金额］应与［经审核本次应付款］数额一致，实际支付不得高于应付款数额，当实际支付低于应付款数额2000元以上时，申请人或财务部门应持申请单向分管副总和总工程师说明情况，且在最后确认栏中注明。 2 、由申请人本人到财务领取现金方式支付工程款的，应在最后确认栏中注明“现金领取”。 3、本表由财务部门留存。四、当建设单位支付的工程款到帐后，由工程负责人填写《工程款支付申请表》，并按表中第一步至第五步依次进行审批。五、财务部门凭已签署的申请表予以支付工程款前，应对数额及所附资料进行全面核实，确认无误后方可进行支付。每申请支付一笔工程款，申请人应在《工程款支付申请表》之后另附能证明具备以下条件的资料： 1）已与建设单位及公司签订合同（正式合同、内部合同）； 2）民工工资无拖欠（提交一份从开工至申请支付日期间的《民工工资表》）。

3）合同约定限时应交纳的各类费用和办妥的事项均已履约，且无其他不予支付的情形。六、工程属于分公司范围内的，《工程款支付申请表》中分管副总一栏还应增加经营副总的意见七、经审批的《工程款支付申请表》由财务部门留存。工程款支付流程 1、施工单位持工程款支付申请表，由项目监理、总监签字认可。（一式份） 2、施工单位持工程款支付申请表，甲方工地代表及工程部经理签字认可。

工程款支付流程及说明

工程款支付流程及说明为规范建安工程款支付流程,加快流转速度,提高工作效率,特制定本建安工程款支付流程。 1.施工单位每月25日前提交《工程款支付申请表》，并提供完整的工程清单资料送监理审核，同时报送工程费付款审核表。如施工单位25日之后申请付款，造成延期付款责任由申请单位自负； 2.监理在接到上述申请资料后二天内完成审核工作，对已完成形象进度进行审核，提交《工程款支付证书》，报送工程部审核； 3.工程部收到上述资料后，工程部经理应在一天内完成审核工作，并在《工程款支付审批单》提出审核意见签字，附加当月25日可以完整说明工程形象的照片，然后提交总工程师审核； 4.总工程师收到上述资料后，一天内完成审核工作，然后提交工程咨询单位审核，此审核工作为五天； 5. 工程咨询单位审核完成后，提交《工程款支付审核书》及审核资料至总工程师； 6. 总工程师审核《工程款支付审核书》及审核资料，并在《工程款支付审批单》上提出审核意见签字，以电子邮件方式提交董事会成员《关于xx·富贵苑xxxx-xx进度付款情况报告》、《工程款支付审批单》，此审核工作为一天； 7.董事会一天内完成审核工作，相关领导在《工程款支付审批单》上明确意见并签字，此过程为内部流转程序； 8.上述审核完毕后，由总工程师将《工程款支付审批单》提交财务主管，由财务主管通知施工单位本次付款核定金额。施工单位必须在每月10日前将完税发票交财务，财务收到发票后在三个工作日内付款。附件1、《工程款支付审批单》附件2、《工程款支付申请表》附件3、《工程款支付证书》附件4、《工程款支付审核书》

工程款支付申请表工程名称：合同编

预付款、工程款审核与审批流程统一规定教程文件

预付款、工程款审核与审批流程统一规定

资金支付流程

项目资金预算管理第九条所有资金收入必须及时汇入公司指定的收款专户，资金由公司统一安排使用，内部资金调拨由公司财务会计部直接通知项目财务主管执行；各司属单位使用资金需按月向公司填报资金预算，经公司预算委员会审定后由公司财务会计部组织实施。第十条公司内部各单位必须严格按照以收定支和等比例支付的原则，根据审定的资金预算项目进行合同支付。审定的资金预算当月有效，未执行部分下月要重新填报。第十一条资金收付总流程：各项目部资金结算收入与公司融资收入及其他各类资金收入进入公司的银行收款专户，再由银行收款专户按资金预算及用途转入公司本部的各开户银行及各项目部在当地的开户银行，再由此二类开户银行按公司审批的资金预算支付项目部零星资金支出及项目进度款，公司本部的各开户银行支付公司本部日常开支及各类投资款项。详见图1-1：资金收入：银行账户：预算支付：第六章项目部资金预算编制流程第十七条项目部应每月合理准确预计资金预算收入，取得相关收款凭据，并按此编制项目资金收入预算。具体流程如下： 1、项目部合约部门负责根据工程部门提供的完成工作量资料向业主（或总承包商）报送工程进度表（或工程进度款申请表），并取得业主（或总承包商）

签认； 2、项目部财务部门根据业主（或总承包商）签认的工程进度表（或工程进度款申请表），编制资金收入预算； 3、项目经理负责审定资金收入预算并按时上报公司资金预算管理委员会。第十八条项目部应每月合理准确预计资金预算支出，并按此编制项目资金收入预算。具体流程如下： 1、项目部合约部根据工程部门、材料部门、机务部门及其他部门提供的各供应商（工程分包商、材料采购商、机械租赁商等）完成工作量报表编制本月应付分包工程款（工程分包款、材料采购款、机械租赁款等）资金预算表； 2、项目部财务部门根据项目部合约部门的资金预算表编制整个项目部的当月资金收付预算表（表格格式见附表1-1）和分包合同付款台帐表（表格格式见附表1-2）。 3、项目经理对合约部、财务部编制的资金预算表格进行审定并签名，按时报公司财务会计部。 4、在报送当月资金收付预算表的同时还必须报送由项目经理审签资金预算执行情况说明书。资金预算执行情况说明一般包括： 1）项目资金收支整体情况； 2）上月资金预算执行总体情况； 3）单项预算执行偏差较大项目原因分析，偏差较大一般指单项偏差率超过30%或单项偏差额超过50万，预算执行偏差原则上均为节余差，对超预算项目均要进行详细说明； 4）本月资金预算执行需要说明的重要事项；对资金预算管理的意见和建议等。第十九条各分公司、预制厂参照项目部的有关流程执行。支付管理第二十六条资金实际支付管理应对照项目资金预算支出，进行支付结算管理，实际支付按如下程序进行：

资产管理内控流程图

8.4国有资产管理内部控制流程图资产业务管控一、资产业务范围、管控的目标及责任。资产业务管控是指对资产购置、资产使用、资产清查、资产处置、资产统计报告和监督检查等过程的管理。包括货币资金、存货、固定资产、无形资产和对外投资等。 (一)相关制度 1.《会计法》《政府会计制度》《政府会计准则》 2.《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》 3.《自治区行政事业单位国有资产处理管理办法》 4.《现金管理制度（2014年版）》公务卡管理制度（2014年版)》 5.《办公用品管理制度（2014年版）》 6.《固定资产管理制度（2014年版）》 (二)资产业务控制目标 1.避免资产流失、挪用或浪费，确保资产安全完整和有效使用； 2.防止实物资产业务中各种差错和舞弊行为发生，确保账、卡、物相符； 3.确保各项记录与统计数据如实反映资产状况，资产信息真

实可靠。 (三)资产业务控制职责 1.资产管理岗位职责制定资产内部管理制度；负责产权登记、资产记录、日常保管、清查盘点、统计分析，并协调处理资产权属纠纷等；提供资产增减变动和存量信息，配合财会和政府采购部门开展政府采购预算和计划的编制审核工作；督促业务部门按照资产内部管理制度的规定使用资产，定期检查资产的使用情况，使资产得到有效使用；按照国家有关规定办理资产处置工作。定期与财会部门等相关单位核对资产信息，确保资产安全完整。 2.计财科职责遵循会计制度规定，如实确认、记录和报告资产状况，反映/监督资产动态，分析资产利用效果，负责资产清查及报废清理财务手续，确保资产安全完整使用有效。 3.资产使用部门职责指定专人负责，明确资产使用和保管责任人，建立使用台账；贵重资产、危险资产、有保密等特殊要求的资产，应当指定专人保管、专人使用，并规定严格的接触限制条件和审批程序。二、货币资金(银行账户)管控 (一)货币资金控制范围货币资金流程包括货币资金的收入、支出和结存。收入与支

公司内审批流程图解释

公司内通知公告流程图如下图Ｐ3-70所示： P3－错误!不能识别的开关参数。流程说明： 1.申请:由通知发布部门申请人填写通知内容，确定通知的性质，用户填写完，系统判断是否总部或郑州分公司，如果是则提交给当前部门领导审核，如果不是，而是其他分公司,则提交给所属分公司综合部领导。 2.审核:部门领导对公告内容进行审核,如果内容不符合要求可以退回给申请人修改。在内容符合要求的前提下，如果是总部直属部门，则直接发布，如果是郑州分公司，则提交给所属分公司综合部领导。 3.审核:所属分公司综合部领导对提交的通知公告内容进行审核，如果内容不符合要求可以退回给申请人，在内容符合要求的前提下，如果是郑州分公司,则审批后即可发布，如果是其他分公司,则提交给分公司领导审批。

4.审批：分公司领导审批自己所在分公司提交的通知公告，如果不同意发布,可以退回给申请人,如果同意,则需要提交给公司综合部领导审批。 5.审批：公司综合部领导对分公司提交的通知公告进行审批，如果同意则直接发布，如果不同意，则退回给申请人。重要通知发布流程图如下图Ｐ3-71所示： P3-错误!未定义书签。流程说明： 1.申请:由通知发布部门申请人填写通知内容,确定通知的性质,用户填写完, 系统判断是否总部或郑州分公司,如果是则提交给当前部门领导审核，如果不是,而是其他分公司,则提交给所属分公司综合部领导。 2.审核：部门领导对通知内容进行审核，如果内容不符合要求可以退回给申请人修改。在符合要求的前提下,如果是总部通知,则提交给公司综合部领导审批，如果不是，则需要提交给分公司综合部领导批准。 3.审核:分公司综合部领导对分公司提交的通知公告内容进行审核,如果内容

企业财务审批流程图

企业财务审批程序：一、目的为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公司章程，制定财务审批流程，本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合理性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。二、说明总经理可决定金额在人民币2万元（含）以内的日常费用开支（但每月需支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）：可决定金额在人民币2万元（含）以内的经营合同及其款项支付：可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同，资产购置合同的款项支付。董事长可决定金额在人民币50万元（含）以内的费用开支、经营合同、工程合同、资产购置及相应的款项支出。三、各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下：（一）现金借款 1、签批流程 2、审批权责规定： a. 借款人根据事项填写《借款申请单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式

支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限额； b. 财务总监需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由；对超限额借款的，需在《借款申请单》上明确标注； c. 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。（二）费用报销： 1、签批流程： 2、审批权责规定： a .报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用说明资料等。 b .财务审核票据、数量、单价、金额，及期间，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生需有验证手续。 c .部门经理审批同意后，交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。 d .付款原则：谁领款谁签字（三）日常开支：