第五章 国际贸易支付法

第五章国际贸易支付法

际惯例及其主要内容。

【重点和难点】本章重点内容包括：汇票使用的主要法律制度；托收与《托收统一规则》；信用证与《跟单信用证统一惯例》。本章难点包括：票据法的基本原理；远期付款交单中的信托收据制度；信用证交易的基本原则及其欺诈例外。

第一节票据作为支付工具在国际支付中的地位和作用

票据和货币时国际支付中心的两大工具，但票据中所包含的法律关系比货币复杂

一．票据的概念和特征

票据是一种支付金钱为目的的可以流通的有价证券。分为：汇票、本票、支票。其特征是：

1、流通转让性。记名票据需背书转让，不记名票据凭交付即可转

让。

2、独立性。票据的取得一般基于某种基础关系，但一经取得票据，

票据的权利义务即与基础关系中的权利义务分离。

3、要式性。票据权利的实现要符合票据的法定形式，出具的票据

形式不符合法定形式不产生法定权利。

在票据中汇票在国际贸易中使用最广泛。

二，票据的种类

一般分为

（1）支票是指出票人签发的委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

支票分为普通支票和特殊支票，前者通常有现金支票和转帐支票。

（2）汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。

汇票样式：

汇票

凭票祈于二零零三年五月三十日给付乙或其指定人人民币

500，000（五十万元）整

此致

中国建设银行西安市支行

发票人甲

二零零三年四月一日

敬礼

（3）本票是出票人签发的承诺自己在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给给收款人或者持票人的票据。可分为商业本票和银行本票。中国票据法上的本票仅指银行本票。

三、关于票据的国际公约

1、日内瓦票据公约，适用于国际汇票、本票、支票也适用于国内票据。由于各国票据法存在较大分歧和差异，使票据在国际贸易中的流通出现很多问题。因此从十九世纪开始就有一些国际组织主张把各国的票据法统一，制定一些有关票据的统一公约。经过长期的酝酿准备，终于在三十年代初期通过了四项关于票据的日内瓦公约，又称为《日

内瓦汇票和期票统一法公约》。现在大多数欧洲国家和日本及拉美国家都已经采用了日内瓦公约，而英美等国认为日内瓦公约的某些规定与英美法的传统和实践有矛盾，因此一直拒绝参加日内瓦公约，因此，从世界范围来说，目前票据法方面存在两大法系：一个是日内瓦法系，一个是英美法系。总的来说，日内瓦法系对票据的形式要求比较严格，英美法系较灵活。中国没有参加日内瓦公约，但在对外贸易结算中也按照该公约处理相关法律问题。

2、联合国国际汇票和国际本票公约。为解决英美国家和日内瓦法系国家在票据问题上的冲突，联合国国际贸易法委员会经过多次讨论和协调于1987年正式通过了《国际汇票和国际本票公约》，尽管该公约尚未生效，但在协调两大法系的分歧方面取得了一些成果。如票据的形式，执票人的法律地位等。

四，汇票的主要法律特征

1、汇票的定义

汇票是一个人向另一个人开立的，要求对方于见票时或在一定时间之内对某人或其指定的人或持票人支付一定金额的无条件书面支付命令。

2、汇票的当事人

出票人-----开出汇票的人，在国际贸易中通常是卖方。

受票人-----汇票上的付款人，通常是买方或其指定的银行。

受款人-----受领汇票上所规定金额的人，通常是指卖方或其指定银

行。

3、汇票的分类及流通程序

﹝1﹞汇票按出票人的不同可分为银行汇票和商业汇票

①商业汇票:商业汇票的出票人是个人或商号。付款人即可以是个人

商号，也可以是银行。在进出口业务中，买卖双方签订合同后，卖方按合同规定装运货物，准备单据和开立汇票，卖方开出的就是商业汇票。

银行汇票：银行汇票的出票人和付款人都是银行，是一家银行向另一家银行签发的汇票，一般用于代客汇款，即通常所称的票汇。承办汇票的银行在签发汇票后，必须将付款通知书寄给国外付款银行，以便付款行在收款人持汇票取款时核对。银行汇票多为光票，不附单据。

﹝2﹞根据付款时间可分为即期汇票和远期汇票。前者载明向付款人提示或见票时，立即付款；后者载明在一定期间或特定日期付款的汇票。远期汇票还可分为见票后定期、出票后定期和定日汇票。

﹝3﹞记名汇票、指示汇票和无记名汇票。

记名汇票是指出票人在票面上明确记载受款人姓名或名称的汇票；

指示汇票是指不仅在票面上写明受款人姓名，而且还要写上“或其指定的人”字样；

无记名汇票是指票面上没有记载受款人姓名，或仅记载“付来人”字样的汇票。记名汇票只能依背书转让，但出票人或背书人可以记载

“禁止转让”；无记名汇票仅交付就可转让；指示汇票通过背书转让，出票人或背书人不得记载“禁止转让”字样。英美票据法和我国台湾承认这三种汇票，日内瓦统一票据法不承认无记名汇票（中国也不承认）。

﹝关于汇票的流通程序可自学。分为出票----背书----提示----承兑等过程)

4、汇票记载的事项，按日内瓦公约的相关规定，汇票必须载

明以下事项：

（1）应写明汇票字样。英美法系国家对此无要求。

（2）无条件支付金额的命令，即付款人的付款不得附带任何条件。（3）付款人姓名，付款人如为自然人应记其姓名，如为法人应记载其姓名同时记载其法定代表人。

（4）付款日，也就是汇票的到期日，是汇票的法定内容之一。

（5）受款人姓名，收款人可为自然人或法人，其记载方法同付款人相同。日内瓦公约不允许出具无记名汇票，即汇票上不记载受

款人姓名，只写“交付来人”。英美法系则允许开立无记名式的

汇票。

（6）出票日，出票日决定付款日和付款提示日。英美法系对此没有要求成为法定要件。

（7）汇票的到期日，按照日内瓦公约的规定，汇票必须载明到期日，否则无效。英美系对此无要求，如没有载明到期日可按见票即

付的汇票处理。

（8）出票人签名，出票人签名的法律意义在于，在汇票付款或承兑之前，出票人是主债务人；在汇票遭拒付或退票时，持票人可

向其追索。

以上均为汇票的法定要件。

四、关于汇票的几个主要问题

1、汇票背书人与被背书人的权利义务票据基本特点是谁在票据上签字，谁就对该票据承担责任，因而成为该票据的债务人之一。汇票的背书人越多就意味着更多的人对该汇票承担责任。被背书人可以以自己名义要求付款人承兑付款，也可以将汇票再度背书转让给别人。

2、汇票的提示提示可以说是执票人的义务。提示可以分为承兑提示，付款提示。远期汇票都必须向付款人做承兑提示，然后在于汇票到期时做付款提示。无论是承兑提示或付款提示都必须在法律规定的期限内进行，否则汇票的背书人和出票人可以解除责任。

3、汇票的承兑即在汇票正面由付款人写承兑字样，他才成为汇票的债务人。承兑之前出票人是主债务人。如果是即期汇票持票人可向出票人追索。

4、持票人的权利指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括要求付款权和追索权。付款请求权向付款人行使，追索权向其前手行使。汇票的出票人、背书人、承兑人都是票据的债务人并负连带责任。

5.汇票遭拒付时持票人须在法定时间内制作拒绝证书，否则不能追

索。

五，涉外票据的法律适用

1，如果票据的当事人来自不同的国家或地区，适用何种法律就是必须考虑的问题。

根据中国票据法第95条，涉外票据是出票、背书、承兑、保证、付款等行为中，既有发生在中华人民共和国境内，又有发生在境外的票据。出票、背书、承兑、付款、保税和追索权行使的期限的确定，适用行为地法；票据的提示期限、有关拒绝证明的方式、出具拒绝证明的期限，适用付款地法。例外是，对支票记载的事项，经当事人协议，可以适用出票地法，也可适用付款地法。

票据债务人的民事行为能力，适用其本国法。但依照其本国法为无民事行为能力或限制民事行为能力，而依照行为地法为具有完全民事行为能力的，适用行为地法。中华人民共和国缔结或参加的国际条约与票据法有不同规定的，适用国际条约的规定，但中国声明保留的条款除外。没有上述规定的，可以适用国际惯例。

2，中国票据法的规定值得注意：我国票据法规定，持票人取得票据应当遵循诚实信用原则，必须具有真实的交易关系，必须给付对价。中国的规定综合了不同法系的做法，增加了大陆法系没有的对价要求。

第二节国际贸易支付---------汇付和银行托收

一，汇付（remittance）

1，它是指使用银行汇票，由汇款人通过银行将款项汇交收款人的一种支付方式。它是由付款人主动将款项交给本国银行，委托其使用某种支付票据汇给国外债权人。

2，法律关系

当事人有汇款人（remitter）、收款人(payee)、汇出行(remitting bank)和汇入行(paying bank)。

汇款人出具汇款申请书，经汇出行接受后，构成汇款人与汇出行之间的一种合同关系。汇入行按照事先建立起来的委托代理关系，接受汇出行委托，付款给收款。

具体步骤：①付款人申请，委托付款行付款，并将款项交存付款行。②汇出行向汇入行发出委托指示，委托其协助办理汇款业务。③汇入行向收款人发出通知。

3，方式

电汇（T/T）汇出行按照汇款人申请，用电报或电传通知汇入行，指示给付一定金额给收款人。

信汇（M/T）汇出行按照申请，通过邮递（如航寄）将信汇委托书寄给汇入行，指示其给付一定金额给收款人。

票汇（D/T）汇出行按照申请，代汇款人开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，给付一定金额给收款人。在此方式中，收款人和受票人为同一人

汇付的法律性质是：是当事人通过两地银行解决双方结算的的一种方式，。两地银行既不保证买方向卖方付款，也不保证自己付款，因此没有银行信用的介入。在国际贸易中较少使用。

二．托收的概念和种类

1，托收是指卖方开出以买方为付款人的汇票，委托卖方银行通过买方银行向买方收取货款的支付方式。

在国际贸易支付中，各国银行在实践中已形成了有关托收的一套习惯做法，这些习惯经国际商会整理形成了成文惯例《托收统一规则》简称URC。

URC对托收的当事人规定有四个：委托人，托收行，代收行，付款人

2，托收的种类

托收分为光票托收和跟单托收

①光票托收是指卖方仅开具金融票据委托银行向买方收款，而不付单据。

②跟单托收是指卖方将金融票据和商业单据一起，或只将商业单据交给银行，委托银行向买方收取款项。

跟单托收又分为付款交单和承兑交单。

A,付款交单指卖方的交单必须以买方付款为条件，即代收行只有在买方付清票款之后才能将商业单据交给买方的托收方式。

B,承兑交单是指卖方的交单以买方承兑汇票为条件，买方承兑后即可从银行取得有关票据．

二，托收有关当事人的关系及权利义务

1，委托人与托收行的关系是委托代理关系，委托人在银行办理托收时填写托收委托书。

2，托收行与代收行之间的关系也是委托代理关系。托收行有权自由指定代收行，但风险与费用均有委托人负担。

代收行的职责是按照托收行的指示及时向汇票的付款人做付

款提示或承兑提示，并与遭到拒付时把详细情况通知托收行。

3，代收行与付款人之间也不存在合同关系。付款人拒绝承兑或拒绝付款，只能由委托人出面向付款人追偿。

总之，托收的重要特点是银行的地位严格地限于代理人，它对

货款能否支付不承担任何责任或义务，因此，从信用性质上讲，托收属于商业信用，全凭买方信誉，而不是银行信用。

托收与汇付的不同之处是，汇付是付款人按照约定的条件和时

间通过银行或其他途径将货款汇付给收款人的支付方式。

托收方式是出口商开出汇票连同货运单据委托出口地银行通

过进口地代收银行向进口商收款的方式。托收方式中的出票人

和受款人往往会重叠。

四．托收的具体程序（自学

第三节银行信用证

一、1信用证的概念与性质

信用证（letter of credit）、

是指开证行根据开证申请人的请求和指示向受益人开立的在一定条件下首先付款的书面约定或凭证。

它包括三层意思：

A、是银行签发的一种对受益人（卖方）的约定。

B、受益人依此约定取得信用证项下权利，但受益人须满足信用证所规定的要求。

C、开证行依照约定支付受益人一定的金额。

由此可见，信用证是一种银行信用。信用证结算的款项一般不是现款，而是账面的划拨。信用证和托收的主要区别是信用证的开证行是第一付款人，承担者付款义务。

二、信用证的当事人及其基本运作程序。

1、信用证的基本当事人有开证申请人、开证行、通知行、

受益人、通知行等。

（1）开证申请人：通常是国际货物买卖合同中的买方。

买方申请开证时一般需向开证行提供押金或其他担

保。

（2）开证行：接受买方委托，开立信用证的银行。通常是买方所在地银行。

（3）通知行：即接受开证行的委托，将信用证通知受益人的银行，通常与受益人同在一地。

（4）受益人：享有信用证规定的金额或利益的人。

（5）指定行：即愿意买入或贴现受益人按信用证所开立汇票的银行。一切信用行向受益人付款，指

定行一般在卖方所在地，也可以是通知行。

2、信用证运作程序

A.出口商和进口商订立基础合同后，向开证行提出开证申请。

B.开证行接受开证申请后，开出信用证，并将信用证寄交通知行。

C.通知行将信用证转交出口商﹝即卖方﹞。

D.出口商接收信用证后，发货并取得单证。

E.议付行审单无误后，垫付货款给出口商。

F.议付行向开证行（付款行）寄单索偿。

G.付款行收到与信用证相符的单证后，向议付行付款。

H.付款行通知进口商付款赎单。

进口商审单无误后付款给付款行（有时已经预先交付保证金）。付款行将单据交给进口商。

进口商凭单据从承运人处提货。

三、信用证交易中各方当事人的法律关系

1、开证申请人与开证行之间的关系是以开证申请书的形

式建立起来的一种的合同关系，这是一种自主的合同不受其他任何合同的影响。

2、开证行与通知行、指定行的关系受他们之间代理合同的

约束。通知行或指定行由开证行指定。

3、开证行与受益人之间的关系是以信用证为依据的，随

着信用证的种类不同，他们之间的关系也不同。如开证行开出的是可撤销的信用证，他们之间就不存在有约束力的合同关系。如是不可撤销信用证，它们之间的合同是有约束力的。

四、信用证的主要内容﹝自学﹞

五、信用证的种类

1,不可撤销信用证，是指一经开出在有效期内未经受益人及有关当事人的同意，开证行不得片面撤销信用证或修改信用证，只要受益人提供的单证符合信用证的规定，开证行就必须履行付款义务。

2，可撤销信用证，是指可由开证行随时修改或撤销，而不需要事先通知受益人的信用证。由于可撤销信用证的这种可以单方面撤销的特点，所以它对受益人来说不是一个确定的付款承诺，这种信用证在国际贸易中很少使用。

3，保兑信用证，是指经由开证行以外另一银行对受益人

作出付款或承兑承诺的信用证。保兑行的承诺不从属

于开证行的承诺，两个承诺是独立的。受益人行使权

利不受先后顺序的限制。

4，可转让信用证，可转让信用证是指受益人有权要求被

委托付款或承兑的银行或可以议付的任何银行使信

用证的全部或部分适用一个或数个第三者（第二受益

人）使用的信用证。可转让信用证的使用可将买方、

中间商、卖方联系起来。

5，备用信用证，备用信用证是开证行对受益人的一项保

证，保证在开证申请人不履行基础合约义务时，对受

益人支付信用证金额。备用信用证和一般信用证虽然

都是信用证，但差距甚远，它们的差别是：

①一般信用证都是买方为开证申请人，以卖方为受益人。但在备用信用证中，开证申请人即可以是买方也可以是卖方。

②一般信用证的目的是清偿买卖合同的货款，而备用信用证实际上是一种履约担保，除适用于付款保证外，还可以适用于投标保证、履约保证等。

②一般信用证要求提供提单、发票等商业单据。而备用信用证一般

只要求受益人开立的汇票和关于开证申请人未履行义务的声明。由此可知，备用信用证具有保证作用，但同时也具有信用证的性质。

六，信用证交易所遵循的法律规范及基本原则

1、有关信用证的法律规范在各国立法中基本上还是空白，

一般依靠各银行自定的信用证条款和国际商业习惯调整。

目前广泛使用的是国际商会1930年制定《跟单信用证统一

惯例》简称UCP.经过多次修改目前使用的UCP600。我国

银行也参照该惯例处理银行业务

2、信用证遵循的基本原则

（1）信用证交易的独立原则

信用证交易交易的当事人之间主要存在这样几类关系：银行与银行之间的关系、开证行与申请人之间的关系、开证行与受益人之间的关系、申请人与受益人之间的关系。

信用证是根据买卖合同开出的以买卖合同为基础交易，而又独立于买卖合同。这种独立性包含如下内容：

在受益人交付的单据符合信用证的规定时，银行必须履行其付款义务，这是跟单信用证的根本原则和特征。

不允许银行以买方与卖方之间的有关基础合同履行的争议作为不付款、少付款、延期付款的理由。也不允许买方以其与卖方之间的合同履行方面的争议为由限制银行向受益人付款。

总之信用证条件下，不同当事人之间存在不同的法律关系。每一安排的双方与其他安排的当事人是独立的。

（2）严格一致原则

信用证业务中各有关当事人处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、行为等。因此银行付款只要求受益人交付的单据与信用证规定一

致（单证一致），单据与单据之间一致（单单一致）。

银行根据严格一致原则付款既是其义务，也是其权利。根据这一原则，如果单据与信用证的指示不符，银行可以拒付，否则将自担风险。

关于审核单据的标准，UCP600规定，银行应合理的审核信用证规定的一切单据，确定是否表面与信用证条款相符合，该一致仅限于表面一致。一旦申请人放弃不符或授权付款，银行可按此办理。（3）信用证的欺诈例外

A、所谓信用证欺诈例外原则是指在基础交易存在实质

性欺诈的情况下，可以构成信用证关系与基础交易相独

立的例外。

信用证欺诈是利用跟单信用证机制中单证相符和独立原则即予以支付的规定，伪造、变造信用证下要求的商业单

据的行为。信用证欺诈可分为两种，一是伪造单据，二是

记载不实的单据。从民事法律关系角度看，欺诈是一种故

意行为，不仅体现在履约过程中，而且体现在订约过程中。

B、对信用证的欺诈银行如何行使独立原则

根据UCP600的规定，只要受益人所提交的单据符合信用

证的要求，开证行就必须付款，即使存在欺诈的情况，只

要单证相符，银行仍然要照付货款。它实际上排除了例外

原则的适用。

关于欺诈例外《美国统一商法典》的规定要灵活许多，它

首先肯定了独立原则，但同时又规定如果各项单据在表面看来符合信用证条款而其中一份必要的单据是伪造的或带有欺诈性或在交易中有欺诈行为，而且银行也确知所递单据是伪造或受害方有欺诈证据，银行是否采取例外原则有自主选择权。由此可知，信用证欺诈例外是有限制的，银行有自主选择权，那么法院的干预又成为一种方法。

C,我国的做法

我国的司法实践也适用信用证欺诈例外。1989年最高法院做出规定，根据国际国内的实践经验，如果有充分证据证明卖方是利用签订合同进行欺诈,且中国银行在合理时间内尚未对外付款的，人民法院可根据买方的请求，冻结信用证下的货款。