公司费用报销标准表

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费用报销标准

为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，有效做到开源节流，特制定本标准，此标准适用于公司全体人员。

一、办公费

限额济南本部二级地市费用项目

签字笔 1.5元/支

软皮笔记本32K 2.5元/本

硬皮笔记本32K 6元/本

文件筐 15元/个

文件夹 5元/个

文件袋 1元/个

签字笔芯 1元/支

宽胶带 4.5元/个从济南本部领取，(签字笔每办公拉杆夹 0.8元/个月限领一支，笔芯2支)，若易耗品记账凭证、费用1元/本因特殊原因未能领取的，可从报销单、粘贴单当地采购，单价不得超过济南剪刀 5元/个本部所列金额。订书机 10元/个

档案盒 5元/个

垃圾袋 10元/3把

得力小计算器 10元/个

A4纸 16.5元/包

胶水 2.5元/瓶

一次性路由器 60元/个

购买插排 20-30元

合同、协议、发顺丰快递顺丰快递(每月不超过2次) 票、支票等快递费

其他物品申通快递申通快递

注明原因，公司要求需打印的

才可打印，其他打印的费用自打印费公司打印理，黑白1元/张，彩色5

元./

张(公司要求才可彩打) 备注:购买多宗办公用品时，必须附明细单，注明物品名称、单价、数量、金额，加盖销货方印章，索要正规发票。A4纸各部门每月限领一包，非正式文件，需反正面使用，并进行归口管理。

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二、住房费用

限额济南本部二级地市备注费用项目

已签订协议，未到1200元/月 1200元/月房租期的除外，原超标(两室一厅) (两室一厅) 的，到期后重签

房租协议中尽量包含房租协议中尽量包含

房租包含的内容有线电视费、宽带费、有线电视费、宽带费、

等等

根据每个宿舍按照热

水器一台、电脑一至两一、四季度每月不得一、四季度每月不得

台、电视一台、冰箱一超过200元，二、三超过200元，二、三房屋水电煤台、照明灯等的标准，季度每月不超过100季度每月不超过100

夏季冬季增加空调，超元元

过部分自理

用户名- 联通宽带，按当地标联通宽带，按当地标

房东准缴纳，按季度缴纳准缴纳，按季度缴纳房屋宽联通宽带，按当地标联通宽带，按当地标带费用户名- 准缴纳，尽量按年缴准缴纳，尽量按年缴员工纳纳

除合同中注明或者房除合同中注明或者房

东强烈要求缴纳，此东强烈要求缴纳，此有线电视费项费用不予报销。缴项费用不予报销。缴

纳按当地费用标准纳按当地费用标准

被子 100元 100元合计金额不超过

300元，(大区经理

褥子/床垫 50元 50元一次性允许在所管辖的区

生活用域内，配置相应的

四件套 100元 100元品床品)，其他人员每

人限购一套，换区

时随身携带枕芯 30元 30元

超出部分，自理或限报一次，金额不超限报一次，金额不超厨房用品平摊，限额内的需过150元过150元附物品明细

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三、出差费用

限额总经办济南本部二级地市备注费用项目

旅途中从晚八时至

次日晨七时之间，在

车上过夜6小时以

上或连续乘车时间汽车票实报实销，火车票仅限硬座、硬卧，高超过12小时的可乘出差火车票、汽车票铁、动车限二等座坐卧铺，退票费原则上不予报销，如遇特

殊情况需写书面汇

报，报分管领导批准

后，方可报销。二级地市人员，每月最多可享受两次往返车票报销。根据业务需要回公司或者回家，车费报销标准“按照出差地至济南的路程”，备注超出标准的按“标准”，低于标准的按实际金额，乘坐或到达时间超过公交车营运时间的，可给予的士费报销，其他情况不享受的士费报销。

当地有月票

的，按月票标部门经理及在二级地市报销准报销，没有需经常外出公交车费的，将月票的，每月市内公交实报的部门人员，不再享受其他交市内公交车每人每月50通补助费限额100元元，限额以内

的按实报销市内未提前向相关负交通费责人申请的，的

士费用一律不予

报销(综合部、

的士费实报预申请预申请策划部—孙总，

技术部—钟总，

运营部—李总)，

票据需注明起

始、目的地

出差期间住在公

司宿舍或者朋友外地 200元/天 120元/天 120元/天等住处，则不再

给予报销住宿费宿舍住满的情

员工宿舍登况，按120元/天济南————记入住标准，限额以内

的按实报销

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四、各项补贴

限额总经办济南本部二级地市备注费用项目

技术总监:100

综合部经理:100 每月出差营销总监:150 超过15天试用期员工一个营销经理:80 及以上者，月出差15天以上营销执行:50 手机费实报实销在济南本者给予50元报市场部总监:150 部的基础销，其他情况不商务助理:50 上另加50享受报销市场部大区经理:120 元市场城市经理:80

市场专员:50

享受出差补助的同在济南本

时，则不享受误餐补误餐按出勤天数*8元/天部出勤天

助，出差时如遇到客数*8元/天

户请客或跟随领导

出差等情况，则不享出差补助 20元/天

受出差补助。

济南本部由综合

部负责购买，二生日蛋糕每人不超过150元级地市可自行购

买

例如:三八节、节日福利每人不超过200元标准中秋节、春节等

五、招待费

限费总经办济南本部综合部二级地市备注用项目

重要的客人不超对内招待——————

过150元/位，一3000元/月般的不超过100对外招待预申请预申请预申请

元/位

此费用报销标准自2012年3月1日起执行。

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公司销售人员费用报销管理规定

公司销售人员费用报销管理规定 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】

销售人员费用报销管理制度为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特制定该制度。该制度中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。业务开拓所产生的费用报销必须经主管领导签字，费用报销严格按规定执行，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额填写清楚，整理、粘贴好票据后，经负责人签字交财务人员审核报销。若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。所有费用报销都必须及时，无特殊原因费用报销不得超过10天，超过规定时间，则费用不予报销。公司销售人员必须要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。一、差旅费的管理规定

差旅费是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助费、其他杂费等。 1、出差是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。 2、出差申报程序的规定（1）一般员工出差，由部门主管提出，营销主任或其授权人批准。（2）部门主管出差，由营销主任或其授权人批准。（3）营销主任及副总经理出差，由总部总经理批准。（4）出差人出差前需填“出差任务书”（见附表一）。“出差任务书”应明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务，经主管领导签字后，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。附表一：（5）出差人出差回来后需填写“出差情况汇报书”（见附表二）。“出差情况汇报书”应明确以下内容：出差人姓名、日期、客户名称、联系人的姓名和职务、联系方式、具体拜访情况、反映出的问题、应对/

公司费用报销管理制度(完整版)

DWFC 员工报销管理制度第一章总则第一条：为了加强公司内部管理，完善财务制度，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：本制度适用公司各部门。第二章费用报销制度及流程第三条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证（1）有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章（如图所示），如缺少其中一个章，发票无效。（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。（3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地

方消费索取发票，避免出现假票现象。 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时（例如：紧急事件、地区偏远等），允许以其他发票代替（以下称为：替代发票），可用来作为替代发票的发票种类有：各类公共交通车票、火车票、机票行程单、住宿正规机打发票、汽车加油发票。注：当月有替代发票或者没有替代发票将分2 种格式填列报销表。 4、替代发票必须是和真实报销内容相同类别的发票比如：坐黑车无发票只能用其他汽车票、火车票替代，不可用除此以外其他任何发票替代5、所有税务机打发票必须开具我公司抬头----帝费自动化工程技术（上海）有限公司，方为有效报销凭证。增值税专用发票必须在票面完整填列公司名称、纳税人识别号、地址电话和开户行及账号方为合法有效的票据。 6、原始凭证粘贴规范见附件“报销单据粘贴要求”，请严格按照附件所述规范在A4 纸上认真粘贴原始凭证，如粘贴不规范，财务部有权退回要求重做，并延发相关报销费用。第四条：费用报销表填写及票据整理要求： 1、费用报销表（Reimbursement）填写应力求整洁美观，不得随意涂改（非电子档，需纸质版本，需要电脑填写完毕后打印）。 2、每位员工需报销的发票、收据等需按顺序编号，与报销单所列附件编号一一对应； 3、员工出差住宿费用均需取得增值税专用机打发票，严禁普通机打发票和手撕定额发票。 4、员工报销单及原始单据每月月底由地区/项目负责人负责按个人收集（不要混淆在一起），经区域经理审批通过后，由地区/项目负责人收集完毕，在次月10 号前，一并寄到上海办公室。 5、RM/PM 需在次月5 号前同时将上月审批完毕的报销单（电子文档）发送至办公室。第五条：当月无替代发票情况下报销单填列要求 1、当月无替代发票情况下，需填列附件“Reimbursement（正式表）”，填列样张见SHEET2。 2、报销单椐各项目应填写完整，明细内容力求完整详细，报销单据不得涂改，填写完毕后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

公司费用报销制度00

公司费用报销制度一、目的为了加强对费用、支出报销的管理和便于本公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合本公司的实际经营情况特制定本制度。本制度中所称费用是指差旅费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用。二、办公费报销制度办公费指日常办公耗用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等）、办公文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。办公用品采购必须附采购物品清单，采购人必须实报实销。三、汽车费报销：汽车费用（油耗、修理、保养、保险、年审、停车、养路等费用）应控制在部门预算范围内。报销时应附上经营运管理部审核的“付款申请单”。四、出差管理 1、外地出差差旅费报销原则出差时，应先做好相关行程路线安排，并填写《出差申请单》及《费用预算申请单》向公司领导申请，出差归来报销时，必须有《出差申请单》附在差旅费报销单后面方能报销。省内出差只报销省内长途客运车票，如乘坐火车者，只报销火车硬座车票；省外出差只报销火车硬卧。五、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括长途交通费、住宿费、餐饮费、其他公务杂费等。页脚内容1

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车普及工具 2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票（硬座）报销（超出部分由个人支付）。 4、出差过程中，如发生业务应酬费的，应附上经审批的“业务应酬费申请表”。 5、员工外出期间产生的公务费，如文件复印费、传真费等，实报实销。 6、公司员工的手机话费在公司报销标准内给予报销。 7．市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。 8．员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。 9．员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。六、招待费用审批制度招待费用指接送客户、接待用餐、赠送礼品、交际应酬所发生的各项费用。为了公司业务开展顺利，各部门在预算范围内可根据具体情况安排接待用餐或赠送礼品。所有赠送礼品必须事先上报公司领导批准，并计入相关部门负责人的招待费用限额。礼品发票必须附礼品清单。每月累计报销的招待费，要在其发票的背面注明：所招待部门、招待的原因及金额等，没有注明的不予报销。每次招待用餐的标准，必须经公司领导书面批准；若情况特殊可以先电话请示，二天之内将书面文件补充上交公司领导批示。逾期不补不予报销相关招待费。七、备用金管理页脚内容2

公司日常费用报销管理制度

经办人填” 写报销单. 部门负贵人审批签字2 4预算会计审査” *预算执行情况亠公司負责人审舲公司日常费用报销管理制度一、目的为了规范公司费用的使用、报销、控制管理，本着合理使用，有效控制, 的原则，规范公司费用报销标准。特制本制度。二、报销项目日常报销费用主要包括：差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、交通费用、培训费等。在一个预算期内，各项费用的支出原则上不超出预算三、费用报销基本流程: 四、费用报销标准: 1、差旅费注：出差到境外，住宿标准可上浮200%。原则上除经理级外，其他员工应乘坐公共交通工具。

2、通讯费 2.1 手机话费标准为月度话费上限金额，直接补助到工资中 2.2 享受公司通讯补助的手机必须保持24 小时开机。 3、办公费用 3.1 公司办公用品的购买统一由行政部负责。由各部门填制办公用品申购单，交至行政部，行政部将办公用品申领单报请公司总经理审批。公司总经理审批同意后，向财务借款统一购买。拿到正式发票的当天，由经手人、入库验收人、部门经理签字齐全后，报总经理审批，合格后，由经手人到财务报帐。 3.2行政部对公司办公用品建立领用台账管理，领导用人要签字确认，每个月末，行政部对办公用品进行盘点，财务部负责监盘。 4、招待费 4.1 一般工程费用在30000元以下的，业务招待费用不超过400元；30000元以上的，业务招待费用不超过800 元，特殊情况需经总经理批准。 4.2 公司招待费报销时凭餐饮、副食等发票报销，写明时间、地点、人数、事由等。 5、交通费 5.1 公司车辆产生费用：公司因工所配车辆，实行专人管理制，责任人负责该车的维护保养、保险费用交办、油费管理等工作，具体费用实报实销。 5.2 公司所配车辆加油，统一实行充值卡操作，一车一卡，随车携带。原则上不在采取现金加油。 5.3 因公产生的过路费、停车费，报销时须注明时间、地点，事件等。 5.4 其它岗位人员因公产生的交通费用，注明时间、地点、路线、事由后统一贴票报销。 6、培训费： 6.1 公司的培训费用统一由行政部门根据公司的发展需求，制定培训计划，报总经理批准后实施，具体费用实行实报实销。

建筑公司费用报销制度

费用报销管理规定为了加强集团的财务管理工作，统一各部门的费用报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合集团的具体情况，特制定本制度。（１）集团不使用现金付款，每笔付款金额不论大小，均通过银行转账的方式支付。（２）集团统一使用“借款单”不使用“领款单”、“预支款单”。是指“钉钉” 批完后，手写“借款单”附在“钉钉”审批单后面。（３）索取发票时发票上必须填写我方税号，否则发票均为废票，出纳要拒绝付款。（４）转账时需提供发票，每笔付款原则上要求均需上传发票。（５）如有先付款后才能取得发票的情况下，在一周内提供，最迟不得超过一个月。（６）不合规发票，退回重新开具方可报销，不合规发票包括如太隆税号错误，缺少税号，名称错误、发票数量为一批，缺乏销货清单等。（７）贴票规定，沿A4纸最上边粘贴。发票先归类再粘贴（如交通费和餐费发票归类），按照发票面积由小到大的的顺序粘贴。（８）发票取得规定，不要提供烟酒茶的发票、根据税法规定与生产经营无关的个人消费不得报销。（９）四流合一的要求:票据流、合同流、资金流、实物流合一，每一笔付款

都要上传发票、合同、收款单位对公账户、领导签批付款单（费用报销或合同用款）。保证四项统一。（１０）原始单据及报销单的要求：原始单据必须真实、合法，所有原始单据优先选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。（１１）报销单大小写金额必须相符，报销单小计和合计必须填写无误；所提供的发票总金额必须大于等于报销金额。不得小于报销金额。（１２）报销单要书写清楚规范，每张报销单必须有本部门领导和公司高层签字。不得随意涂改、刮擦、挖补；（１３）从外单位取得的原始凭证必须加盖填制单位的发票章；其中办理收付款业务的需加盖单位财务专用章；所有报销发票或收据都需经办当事人在发票或收据后面签字，材料（包括零星材料）发票报销需在使用部门的仓库保管员入库签收签字（或项目部后勤管理人员的签收签字）方能报销；（１４）凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予以退回或重新补正。原始单据必须真实、合法，所有原始单据选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。（１５）报销期限：基本业务费（招待费、餐费、办公费等）：在使用后三天内办理报销审批手续，其它费用每周报销一次，最长时间不得超过30天；

公司费用报销制度及流程

公司费用报销制度及流程一、目的为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，统一各部门的报销程序及规定，保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地运行，根据国家有关法律、法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。二、适用范围本规定适用于*******限公司全体员工。三、权责各部门执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作；相关部门主管、经理、总经理、董事长负责报销事项及费用的核准；财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据，严禁白条、收据报销）。四、报销的具体要求（一）、发票的基本要求 1.发票必须合法、真实、有效，自2017年7月1日起，取得的增值税普通发票（含电子和卷式）应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码（***），不符合规定的发票，财务部可不予报销。 2. 发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等。 3.发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开。 4.要用胶水分类、整齐地黏贴在报销黏贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢失。 5.无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承担。

6.对下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒绝办理相关报销手续。 1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章； 2）发票收据内容涂改； 3）发票金额、内容填写有误的，出具票据不完整； 4）一式几联的原始票据，报销联未复写；（二）、报销单的填写要求 1.必须按报销费用单的要求填写相关内容。 2.报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属（属于那个单位或项目，便于分类核算或转账），必要时附清单详细说明，另报销招待费（购烟具等）须事先征得单位经理的批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待事项证明单，经办人应填写招待费事项证明清单，并归属那个项目，签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款。 3.报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水填写。 4.财务在审核时按相关制度有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等），可以核小报销金额；但审核金额超过报销金融时，应退回经办人重填或按申报金额报销。（三）、其他报销附件要求 1.除发票外，其他附件必须合法、合规，有关责任人的签字审批。（四）、报销的时效要求 1.当月费用必须在次月10日前报销，节假日顺延； 2.每月1-10日各部门收集本部门报销单据统一交到财务部； 3.财务部审核单据并在付款日前制作相关付款凭证； 4.财务部出纳在规定日期通过现金或网银转账到报销人的银行账户； 5.费用报销应严格按报销时间规定办理，不得延迟，否则财务部不予办理。

公司日常费用报销规定图文稿

公司日常费用报销规定 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】

公司日常费用报销规定第一章总则第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。第二章请款报销程序第二条请款报销的审批权限（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。第三条请款审批手续（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；

（四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。第四条报销管理程序（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。第三章差旅费报销程序第五条关于差旅费报销标准的规定（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准；

公司费用报销管理制度及流程.doc

公司费用报销管理制度及流程4 公司费用报销管理制度及流程第一章：总则在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况，由于单据填写错误导致的重复填写工作也多次发生，给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰。为了加强公司内部管理,合理控制费用支出，特制定本制度。第二章：费用报销基本制度及基本流程一、费用报销单填写要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 3、报销人须取得合法有效的报销单据(发票)，如：收据、发票、送货单（仓库已签名的送货单）、快递单，网购无发票或单据的需把付款截图打印出来，相关单据粘贴到“报销单据粘贴单”上； 4、报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数； 5、单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据特别不清晰，粘贴不规范的财务部门有权要求对方改正，拒不改正者财务部有权予以拒绝受

理； 6、报销人须在备注地方填写正确的银行卡号、开户行、开户名； 7、报销单的“报销部门”处必须填写所属部门，例如人事行政部； 8、报销单的“日期”需填写报销当天的日期； 9、报销单的“金额”此处必须填写实际发生金额；粘贴的发票金额可以多于报销金额，但一定不能少； 10、报销单的“合计”填写各项费用合计，“合计”此行上方有空行的，划S线或划/线注销，数字前加￥； 11、报销单的“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时应在万字前写人民币符号￥，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额650.40元在此行填写为:￥仟陆佰伍拾零元肆角零分； 12、出纳履行付款后，通知报销人款已经支付。二、报销凭证票据粘贴要求： 1、粘贴前必须将票据上面所有的钉书针，回形针，夹子等外在的东西全部去掉； 2、票据要分好类别，如按加油票，交通票，住宿票，餐饮票等分类，如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴；

建筑公司费用报销制度

费用报销管理规定为了加强集团的财务管理工作，统一各部门的费用报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合集团的具体情况，特制定本制度。 (1)集团不使用现金付款，每笔付款金额不论大小，均通过银行转账的方式支付。 (2)集团统一使用“借款单”不使用“领款单”、“预支款单”。是指“钉钉” 批完后，手写“借款单”附在“钉钉”审批单后面。 (3)索取发票时发票上必须填写我方税号，否则发票均为废票，出纳要拒绝付款。 (4)转账时需提供发票，每笔付款原则上要求均需上传发票。 (5)如有先付款后才能取得发票的情况下，在一周内提供，最迟不得超过一个月。 (6)不合规发票，退回重新开具方可报销，不合规发票包括如太隆税号错误，缺少税号，名称错误、发票数量为一批，缺乏销货清单等。 (7)贴票规定，沿A4纸最上边粘贴。发票先归类再粘贴(如交通费和餐费发票归类)，按照发票面积由小到大的的顺序粘贴。 (8)发票取得规定，不要提供烟酒茶的发票、根据税法规定与生产经营无关的个人消费不得报销。 (9)四流合一的要求：票据流、合同流、资金流、实物流合一，每一笔付款

都要上传发票、合同、收款单位对公账户、领导签批付款单(费用报

(10)原始单据及报销单的要求：原始单据必须真实、合法，所有原始单据优先选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。 (11)报销单大小写金额必须相符，报销单小计和合计必须填写无误；所提供的发票总金额必须大于等于报销金额。不得小于报销金额。 (12)报销单要书写清楚规范，每张报销单必须有本部门领导和公司高层签字。不得随意涂改、刮擦、挖补； (13)从外单位取得的原始凭证必须加盖填制单位的发票章；其中办理收付款业务的需加盖单位财务专用章；所有报销发票或收据都需经办当事人在发票或收据后面签字，材料(包括零星材料)发票报销需在使用部门的仓库保管员入库签收签字(或项目部后勤管理人员的签收签字)方能报销； (14)凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予以退回或重新补正。原始单据必须真实、合法，所有原始单据选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。 (15)报销期限：基本业务费(招待费、餐费、办公费等) ：在使用后三天内办理报销审批手续，其它费用每周报销一次，最长时间不得超过 30 天； (16)下列票据财务部可不予报销： ①审批手续不全的票据； ②内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据； ③无公章，无私人签章白条收据；

物流公司费用报销制度

温州XX物流公司费用报销制度（草案）第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用于公司及所属分公司及各站点。第二部分费用报销基本要求及原则第四条报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发票不得臆造、涂改，不得伪造发票。第五条发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。第六条各种原始凭证必须大小写一致，不得涂改，并注明附件张数和所属部门和职务，内容和项目必须齐全。第七条原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，相关手续必须完备。第八条出纳人员要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证，对不合法的原始票据应拒绝报销，检查封面金额与所附单据是否相符，并要承担责任，凡不符合规范报支的，按报支额的15%处以罚款。第九条各种原始凭证由所属费用项目的相关配合部门审核并呈报审批。第十条各种当月费用报销必须在每月25日前送呈有关领导审批，各级领导应及时审批，防止造成费用入帐逾期现象。第十一条分公司（站点）领导人及以上人员费用均需公司董事长审批。第十二条财务部应加强各项费用凭证的审核工作，对不符合公司制度的及越权审批的费用和支出一律不得报支。凡在审计中发现，将对相关财务审核人员进行处罚，并按报支金额的15％处以罚款。第十三条对于手续或填写不符要求的一律退回修改、补全手续、重填凭证；对于不得报支的费用项目，一律退回拒付；对于超期申报的费用，根椐规定进行报支。第十四条责任明确原则。对于车船等交通费、业务招待费、手机费等必须谁发生谁报支，不准代报，不准多人合并报支，如发生合并填单，一律以一人标准核报。施工制作小组费用，由组长负责本组报销。第十五条费用最低原则。若为同性二人同时外省出差，住宿费根据级别按单人标准核报。若为长期外出（如现场制作、支援），除特殊情况外，一律乘坐公交车。第十六条费用划分原则。对外省出差，住宿费单独填制“差旅费”单据；交通费及市外补贴在同一“差旅费”单据上填列，市外补贴以出差时间满12小时起计算。第十七条费用清晰原则。各报销单据上必须注明所属部门。差旅费必须明确填写所属日期及业务内容，交通费写明出差地点、时间、乘坐线路和车费，对于统一票价的车票，写明核报金额。严格保管各类费用凭据，不得以其他单据代替；手机费必须写明报销月份和手机号码和职务；业务招待费必须写明招待客户，陪客人员姓名。否则一律退回不得报支。

公司费用报销管理制度范本

公司费用报销治理制度目录第一章总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2第二章费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2 第三章借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6 第四章费用审批治理 . . . . . . . . . . . . . . . . 7 第五章附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8 第一章总则第一条：为了加强公司内部治理，规范公司费用报销流程,合理操纵费用支出，特制定本制度。第二条：本制度依照公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。第三条：本制度适用公司各部门。

第二章费用报销制度及流程第四条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证（1）、有效发票至少需要印有两个章：国家或地点税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。（2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；（3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 2、发票的真假辨不：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，能够登录发票上提供的查询网址进行核实，然而在出差中

也不太方便随时核对发票的信息，建议大伙儿到正规的地点消费索取发票，幸免出现假票现象。 3、经办人员因专门缘故确实不能取得合法凭证时，同意以一般收据报销（总额不超过报销金额的5%）；关于既没发票，也没收据的，一律不予报销；第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清晰地批阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请认真核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

某公司费用报销管理制度

颁布时间：2017 年8 月 1 日生效时间： 2017 年 8 月 1 日承制单位：准人：版本号：001-20170801 费用报销管理制度二零一七年八月

费用报销管理规定一、差旅费支出标准管理程序 1.1. 管理目标 1.1.1控制差旅费支出在部门预算范围内 1.1.2培养经常出差员工良好的费用控制意识 1.2. 适用于公司全体员工 1.2.1. 本规定报销以：工作室/部门/事业部为单位 1.3 出差员工费用标准（含）后到达），出发地/目的地和机场之间的出租车费用及机场高速费用可凭票实报实销 1.3.1. 2.出差期间的费用，以去车站第一张票据至回到出发地的最后一张票据为整个出差期间的费用（市内交通以地铁、轻轨、大巴等公共交通工具为标准），按日期发生的先后顺序填写报销单，与本次出差无关的票据不应填写在本次费用里。 1.3.1.3.乘飞机出差请保留好登记牌，在报销时请将机票和登记牌一起粘贴在报销单中,如没有登机牌，此机票不能作为报销凭证，除非报销人自己承担机票总额15％的税金或从航空公司取得同等金额的发票。

1.3. 2.1.关于出差天数的相关规定：出差天数以往返车票、机票上的时间为准进行计算。 1、出发当日12点前（含12点）出发，按1天计算；12点后出发，按半天计算 2、返回当日12点前（含12点）返回，按半天计算；12点后返回，按1 天计算。 1.3. 2.2. 员工出差乘坐的交通工具及住宿标准按上述两表执行。应以最经济、有效的方式到达目的地，如机票价格超过6折需经总经理邮件批复或口头批复，否则按照最大为机票全价6折金额予以报销。 1.3. 2. 3.员工出差如2人同性别同时出差，须同住一间标准房。 1.3. 2.4.法定节假日采取补休或其他方式，非特殊情况下不报支加班费。 1.3. 2.5.如出差员工自己解决住宿，则可获得住宿标准30％的节约奖励。 1.3. 2.6.员工在驻地省内出差,能当天来回的,应回驻地办事处住宿. 1.3. 2.7.出差期间统一安排食宿的（如会议或培训班），出差人员按实际支出报销差旅费。 1.3. 2.8.出差期间尽量乘坐公共交通工具，如确因公务需乘坐出租车时，发生的出租车费，凭车票报销。填写报销单时，必须注明起止点（地点为当地地名，不可简化为“公司”这样的简称），出差期间每天的交通费用不得超过100元，超出部分不予报销。 1.3. 2.9.原则上北京、广州、成都三地员工因工作发生的临时或长期调动，不适用于本费用管理制度。 1.3. 2.10.出差期间，由于其它与工作无涉的事情所发生的费用，或由于员工本人的原因导致发生的额外费用（如退票费、改签费等），一律由该员工本人承担。 1.3. 2.11.特殊情况超过以上报销额度要求的，须提前预算好，报批总经理审批。 1.4 申请审批程序 1.4.1.员工出差前应以邮件形式向部门总监申请并抄送人力资源部，写明原因、目的地、交通方式、时间、住宿地等，并报批总经办同意。

公司费用报销制度

公司费用报销是企业成本核算工作的重要组成部分，做好公司费用报销工作有利于维护员工的正当利益，也有利于维护企业的正常生产经营。企业为加强内部控制管理，降低企业经营风险，需制定相应的内部报销制度，规范企业报销流程。 1、公司费用报销种类及发票： ■办公费：办公用品发票（普通发票或增值税专用发票） ■差旅费：火车票、飞机票、长途汽车票、订票费发票、住宿费发票、餐饮发票、打车票、加油费、过路过桥费、租车费、公交车费； ■招待费：餐饮发票、住宿费发票、打车票、礼品发票、食品费等； ■交通费：打车票、汽车票、地铁票等； ■车辆费用：加油费发票、过路过桥发票、停车费发票、汽车修理费发票、保养费发牌、车辆保险等； ■培训费：培训费发票、资料费发票等； ■电话费：电话费发票、手机费发票等； ■采购费：增值税专用发票（带明细）、普通销售发票（带明细）、采购合同、采购订单等； ■咨询费：咨询费发票； ■会议费：会议费发票（会议决议）； ■租赁费：房屋出租专用发票、其它租赁发票； ■运费：运输业专用发票、装卸费发票； ■劳保费：劳保用品发票；

■邮寄费：邮电业专用发票、服务业发票； ■广告、宣传费：广告费发票（合同）等； 2、公司费用报销的一般规定： ■遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人； ■报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定； ■报销人取得相应的报销单据，且报销单据上面经办人、复核人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证； ■年月日栏：报销单填写的日期；报销部门栏：报销费用所在部门； ■开支内容栏：根据公司费用报销清单，将同类费用合并计算填写，要求简明扼要说明费用种类即可。 3、公司费用报销的一般流程： 4、关于取得报销单据的问题： ■票据票面上须有正规的发票专用章，开票单位的发票专用章与开票单位名称等均应相符，各种原始票据必须真实合法，不得涂改、挖补、粘贴； ■发票金额的大小写要一致，开具内容与报销事项、地点相一致； ■发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，发票真伪

公司费用报销制度及报销流程

公司费用报销制度及报销流程 This manuscript was revised on November 28, 2020

费用报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第三条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。借款流程(1)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金；(2)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批；(3)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。借款流程图解第三部分日常费用报销制度及流程第三部分日常费用报销制度及流程第四条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第五条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据且发票背面有经办人签名。 (二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第六条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。（金额过大须由董事长审批）第七条差旅费报销制度及流程。（一）费用标准: （二）费用标准的补充说明： 1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。

公司费用报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第三条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。借款流程(1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金；(2) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批；(3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。借款流程图解第三部分日常费用报销制度及流程第三部分日常费用报销制度及流程第四条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、

资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第五条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第六条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。（金额过大须由董事长审批）第七条差旅费报销制度及流程。（一）费用标准: （二）费用标准的补充说明： 1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。 5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 6.住宿宾馆为：。

公司费用报销制度及报销流程

公司费用报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定: (1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐; (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第五条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。(金额过大须由董事长审批) (三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第七条费用报销的一般规定 (一)报销人必须取得相应的合法票据(一般为发票,相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。其他票据(含除燃气公司、电力局及农副产品以外的收据)不予报销。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

公司费用报销管理制度及流程

公司费用报销管理制度及流程第一章：总则在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况，由于单据填写错误导致的重复填写工作也多次发生，给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰。为了加强公司内部管理合理控制费用支出，特制定本制度。第二章：费用报销基本制度及基本流程一、费用报销单填写要求：、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；、报销人须取得合法有效的报销单据?发票?，如：收据、发票、送货单（仓库已签名的送货单）、快递单，网购无发票或单据的需把付款截图打印出来，相关单据粘贴到?报销单据粘贴单?上；、报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数； ?、单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据特别不清晰，粘贴不规范的财务部门有权要求对方改正，拒不改正者财务部有权予以拒绝受理；、报销人须在备注地方填写正确的银行卡号、开户行、开户名；、报销单的?报销部门?处必须填写所属部门，例如人事行政部；、报销单的?日期?需填写报销当天的日期；、报销单的?金额?此处必须填写实际发生金额；粘贴的发票金额可以多于报销金额，但一定不能少；、报销单的?合计?填写各项费用合计，?合计?此行上方有空行的，划线或划线注销，数字前加；

?、报销单的?金额大写?此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时应在万字前写人民币符号，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额 ??? 元在此行填写为 ?仟陆佰伍拾零元肆角零分；、出纳履行付款后，通知报销人款已经支付。二、报销凭证票据粘贴要求：、粘贴前必须将票据上面所有的钉书针，回形针，夹子等外在的东西全部去掉；、票据要分好类别，如按加油票，交通票，住宿票，餐饮票等分类，如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴；、对于比粘贴单大的票据或其他附件，例如：合同、采购申请单。粘贴时须紧靠粘贴单顶界和左界横向粘贴；超出部分必须按粘贴单大小折叠在粘贴单内；、票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准，以便财务部装订成册；三、差旅费报销：、差旅费报销单需外出申请单，除?出差补助?不需要付发票及票据外，其他均需有票据； ?、出差起讫日期必须填写清楚，以便于财务方便核算出差补助费用；、已发放出差补助，不再报销餐饮费用；如确实需要招待客人的，经主管领导审批后可凭餐饮发票报销；、报销的住宿票必须在背面注明宾馆名称、宾馆电话、宾馆单日价格、住宿时间段、同住人员姓名；每张车票必须在背面注明对应时间、起止点、拜访客户姓名、电话号码；市内公交车票需要撕票，除二人及以上同行外不得有连号； ?、具体出差事项详见《公司差旅费报销管理制度及流程》。四、借款管理规定：