工作报告之部门预算执行情况报告

部门预算执行情况报告

【篇一：预算执行情况分析报告】

预算执行情况分析报告参考格式

********单位预算执行情况分析报告

一、收入预算执行情况。

(一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月

份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年

度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)

(二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

二、支出预算执行情况。

(一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月

份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：

(二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支

出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目)

(三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性

公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将

采取什么措施)

三、八项行政经费“零增长”控制情况。

(一)采取的措施

(二)1至6月份控制情况

请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的

项目要具体说明原因，以及下半年控制措施

【篇二：预算执行情况报告】

篇一：预算执行情况分析报告

预算执行情况分析报告参考格式

********单位预算执行情况分析报告

一、收入预算执行情况。

(一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月

份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年

度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)

(二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

二、支出预算执行情况。

(一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月

份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：(二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过

慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目)

(三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性

公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将

采取什么措施)三、八项行政经费“零增长”控制情况。

(一)采取的措施

(二)1至6月份控制情况

请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的

项目要具体说明原因，以及下半年控制措施篇二：财务预算与预算

执行情况分析总结报告

财务预算与预算执行情况分析总结报告

电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执

行情况分析作如下总结报告：

一、第8年年财政预算执行情况

2010年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，

在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认

真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采

购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强

化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执

行情况出现不良的结果。

1.2010年企业收支总体情况

2010，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负

增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增

长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。 2010年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超

过预算的833.33％；主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维

护费支出109699万元，完成预算的123.7%；以上相抵，实现收支

不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有：

营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。

以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。

2.xx年财政收支特点1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一

定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。

2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成

本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。

3.2010年管理工作

1）努力增收节支，确保财务收支平衡

2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。

2010年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存

在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和

结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财

政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及

对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。

二、预计利润表与现状利润表的相对比：

单位：元

项目

预算利润情况

第8年利润情况

销售收入

1176，0000

1235，3600

减：产品销售成本（变动成本）155，7456

1301,2256

变动性销售费用

181，4500

减：固定性制造费用

201，4300

135,9626.31

固定性销售费用

269，1200

管理费用

109，4820

605，0913

财务费用

45，0000

57，2444.72

利润总额

213，7724

-8643860.10

减：所得税（33%）

70，5448.92

0.00

净利润

143，2275.08

-864，3860.10

从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉，与去年相比，管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。三、存在的问题和建议

1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品

管理，严防新的三角债产生。

2．经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。

3．各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业。篇三：预算执行情况报告

附件

情况报告(参考)

一、企业经营预算执行环境分析

详细分析企业所处的内外部经营环境，行业动态变化情况，重点说明预算前提条件的变化和发展趋势；

二、主要经济指标的执行情况分析

（一）主要行业业务量指标预算执行分析，包括预算完成情况，同比环比趋势情况，以及预算执行与时间进度差异分析。（二）效益指标预算执行分析

1.营业收入、营业成本预算执行情况分析，以及与时间进度差异原

因说明。

表2 营业收入、营业成本预算执行情况

2.成本费用指标预算控制情况。

表3 期间费用预算执行情况（1）销售费用预算执行情况分析，以及

与时间进度差异原因说明。

（2）管理费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

重点说明非薪酬付现管理费用预算执行情况，以及重点费用预算控

制情况。

表4 重点费用预算执行情况

单位：万元

根据上表内容进行简要说明。（3）财务费用预算执行情况分析，以

及与时间进度差异原因说明，重点说明利率变化及融资借款额变动

影响。

3.利润总额预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

表5 利润总额预算执行情况三、投、融资预算完成情况分析

（一）年度投资、融资预算执行总体情况，

（二）重大投资项目预算执行情况，说明预算执行差异原因。

（三）重大融资项目情况说明。四、薪酬预算执行情况分析及差异

说明

备注：“较上年同期差异率”=（本年季度执行-上年同期季度执行）/

上年同期季度执行*100%；薪酬、工资以“万元”为单位。

根据上表内容对薪酬、工资及人员预算执行情况及差异进行分析说明。五、预算执行存在的问题及全年预测

表6 全年预算执行指标预测表

单位：万元根据上表内容进行详细说明。重点说明全年预测与年度

预算差异原因及保障措施。

【篇三：xx公司20xx年度预算执行情况分析通报报告】关于 20xx年度预算执行情况的通报

公司所属各单位、总部各部门、各铁路项目部：

20xx年度财务结算基本结束，根据公司预算文件精神，现将公司

年度预算执行情况通报如下：

一、预算整体完成情况

20xx年xx公司预算总额为66712.84万元。其中：投资预算

16202.00万元，管理费用预算13123.66万元，财务费用预算

10050.00万元，项目经费预算27337.18万元（含xx项目追加预

算169万元）。

20xx年度完成投资额12500.00万元，管理费用开支总额为

12202.89万元，财务费用总额为10291.51万元，项目经费开支总

额为28007.52万元（剔除合理性超支后的经费开支总额是

26456.23万元）。二、投资预算

执行情况说明

20xx年投资完成额按照合同履行实质性来统计，其中包括模板购

置532.00万元，盾构机购置8997.00万元，盾构配套设备及其他设备2018万元，办公楼装修953万元。

- 1 -

三、财务费用预算执行情况说明

20xx年财务费用开支主要是银行贷款利息和银行手续费支出。其

中xx机关年度财务费用预算额为8500.00万元，实际支出额为8453.93万元；xx分公司财务费用预算额为1550.00万元，实际支

出为1837.58万元。

四、管理费用预算执行情况说明从公司整体来看，管理费用总额开

支控制在预算额度内。但北京分公司出现小额度超支现象，超出预

算1.90%，超支金额35.13万元，属于业务招待费超支造成。五、

项目经费预算执行情况说明

1、经费构成与对比匹配本年度经费考核按照预算文件下达的费用

项目，考核数据剔除折旧与摊销费、上级管理费、征地拆迁补偿费，使考核经费构成与预算下达一致；剔除已入账非本年度承担职工薪

酬部分，使考核数据达到对比匹配，保证预算控制的年度完整性。

其他非本年度承担费用项目不予剔除。

2、执行情况说明年度项目经费预算总额是27337.18万元，通过数

据匹配性对比，经费总开支数是28007.52万元，扣除职工薪酬上调

因素影响、非常规的调概因素影响、人员超编因素影响及未预计的

项目税费、诉讼费的影响后，合理性开支总额是26456.23万元，占预算额度的96.78%，具体情况如下：

- 2 -

2.1 xx分公司项目经费预算总额为10500.00万元，实际开

支为9600.10万元，已开支金额占预算的91.43%，经费开支控制

在预算额度内。

2.2 xx分公司项目经费预算总额为2550.08万元，实际开支为2409.xx万元，年开支金额占预算94.47%，经费开支控制在预算额

度内。

2.3 北京分公司项目经费预算总额为2780.00万元，实际开支为2975.35万元，超支金额195.35万元，超支是职工薪酬年度内上调

和未预计的项目诉讼费造成。扣除职工薪酬上调影响率

6.72%后，经费总超支额为8.3万元，属于项目未预计的诉讼费造成。

2.4 在剔除职工薪酬上调因素等合理性超支因素下，八条铁路线中

的xx项目、xx项目、xx项目经费开支控制在预算额度内。xx项目超支0.34%，xx项目超支1.99%，xx项目超支2.51%，xx超支20.90%,xx项目超支58.xx%。

2.4.1 xx项目经费预算为597.20万元，实际开支数为

656.47万元，剔除匹配性调整数（以前年度薪酬）后的经费开支

数为562.38万元，年开支金额占预算94.17%，控制在预算额度内。

2.4.2 xx项目经费预算为2885.00万元，实际开支数为

3009.95万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为2978.01万元，超支金额为93.01万元，超支是由职工薪酬上调造成。扣除薪酬上

调影响率3.55%后，经费总开支额为2875.47万元，占预算 - 3 -

额的99.67%，控制在预算额度内。

2.4.3 xx项目经费预算为2155.20万元，实际开支数为

2431.81万元，总超支金额为276.61万元，超支金额全部表现在职工薪酬上。职工薪酬费用项超支额为552.53万元，该项目薪酬预算

按新标准执行，超支原因与年度内薪酬上调无关，是由人员超编造成。按照项目施工组织设计，项目人员编制为316人，该项目高峰

期人员数达到520人，造成薪酬相关费用大幅攀升。项目总会履行

了预算控制上报和费用追加上报职责，人员超编造成的费用超支非

财务部门独立可为。

2.4.4 xx项目经费预算为1682.00万元，实际开支数为

1771.63万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为1751.09万元，超支金额69.09万元，是由职工薪酬上调和业务招待费超支造成。

扣除薪酬上调影响率3.76%后，非合理性经费总超支额为

5.79万元，超支率为0.34%，表现为业务招待费的非合理性超支。

2.4.5 xx项目经费预算原为666万元，因工期延长报公司审批追加

预算169万元，最终为835.00万元，实际开支数为988.88 万元，

剔除匹配性调整数后的经费开支数为883.81万元，超支总金额为48.81万元。扣除薪酬上调影响率2.35%，未预计诉讼费12.57万元后，非合理性经费超支额为16.62万元，超支率为

1.99%，表现为业务招待费非合理性超支；

2.4.6 xx项目经费预算为2355.20万元，实际开支数为

3102.65万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为2629.02万 -

4 -

元，超支总金额为273.82万元。扣除职工薪酬上调影响率2.80%，

未预计的税费诉讼费55.26万元，人员超编因素影响93.33万元后，非合理性超支金额为59.23万元，超支率2.51%。其中办公费超支18.27万元，差旅费超支10.13万元，业务招待费超支30.83 万元。

2.4.7 xx项目经费预算为47

3.50万元，实际开支数为648.82万元，超支金额为175.32万元，超支是由职工薪酬上调、办公费、差旅费

和业务招待费超支共同造成。扣除薪酬上调影响率5.53%，人员超

编因素影响的51.84万元后，非合理性经费超支额为98.94万元，

超支率为20.90%.其中办公费超支40.06万元，差旅费超支33.83

万元，业务招待费超支25.05万元。

2.4.8 xx项目经费预算为524.00万元，实际开支数为

1484.14万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为xx38.02万元，剔除补差增效相关费用222.05万元，薪酬上调影响4.74万元，未

预计税金诉讼费24.63万元，以及上半年人员超编影响58.09 万元后，非合理性超支金额304.51万元，超支率为58.xx%，包括办公

费超支93.25万元，差旅费超支xx4.09万元，业务招待费超支

97.17万元。

3、项目经费超支具体原因分析

3.1 项目资源配备不合理，需要资源调控系统和资源需求口的共同

联动，才能做到资源使用的高效率和费用增长低水平的平衡。

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