财务报销流程及明细

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。本制度适用公司全体员工。

一、日常费用报销规定：

1、报销人员要取得完整真实、合法的原始凭证(未取原始凭证的需填写支出证明单，需证明人签字，

方可生效)，报销人需将原始凭证整齐地粘贴在原始凭证粘贴单上（发票和收据分开粘贴），并附上费用报销单。费用报销单上要清柝明了的写明各项费用的内容明细、用途，各项费用必须真实的发生并且用于公司的费用方可报销，否则不得已任何名义进行报销。

2、各项费用报销期限：次月10号之前报完上月所有费用，逾期不再进行办理，若有特殊情况书面向财务说明逾期报销费用的原因，方可办理报账。

二、差旅费报销规定：

1、异地出差一律须事先填报《出差申请单》（特殊情况可先口头向合规审批人申请，事后

补报），详细列明职务、出差事由、出差时间、乘坐交通工具、同出差人员名单、详细线路、拟住宿方式（对方安排还是自住）等；

3. 报销以“周”为单位，并附相关凭证，不得几周凭证粘于一起，否则财务部将予以退单处理。当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准，否则财务部将不予报销。