会计信息系统上机练习题

U852账表系统上机练习

一、系统管理（点击“开始”—“程序”—“用友ERP-U8”—“系统服务”—“系统管理”—点击“系统”—“注册”—在操作员处录

入“ADMIN”--“确定”）

1、增加用户（点击“权限”—“用户”—“增加”） 01 黎明 02王梅 03 朱洁

2、创建账套（点击“账套”—“建立”）

（1）账套信息：账套号—122 账套名—用友软件练习启用会计期：当前月份

（2）单位信息：单位名称为本单位全称

（3）核算类型：本位币—人民币企业类型—工业企业行业性质—选新会计制度科目账套主管—01 黎明

（4）基础信息：客户要分类，供应商和存货不要分类，无外币核算

（5）编码方案：客户1-2 部门2 结算方式2 会计科目4-2-2-2-2-2

（6）数据精度：数据精度沿用默认值不做修改

（7）子系统启用：以当前月份的1号日期启用总账模块

3、赋权限（点击“权限”—“权限”—选择122账套）

02 王梅赋予“账套主管”的权限，01黎明和03朱洁分别点击“修改”后赋予“公用目录设置”、“总账”和“UFO表”的所有权限

二、企业门户（点击“开始”—“程序”—“用友ERP-U8”—企业门户—录入操作员01、账套选122—确定）

1、会计科目（设置页签—基础档案—财务—会计科目）

注：按行业性质预设科目与下列编码不一致时保留原预设的科目编码，如有未涉及到的科目不需调整保留原有设置，科目期初数暂不录入

注：会计科目调整完毕后需做指定科目，将1001指定为“现金总账”科目，将1002指定为“银行总账”科目(在“会计科目”界面—点击“编辑”—“指定科目”)

2、辅助核算目录（设置页签—基础档案）

（1）部门档案（基础档案—机构设置—部门档案）

01—行政部 02—财务部 03—人事部 04—销售部 05—生产车间

（2）职员档案（基础档案—机构设置—职员档案）

0101—刘娟（行政部） 0201—周政（财务部） 0401—张凡（销售部） 0402—江灵（销售部）

（3）客户分类（基础档案—往来单位—客户分类）

1—省内 101—南京 102—苏州 103—无锡 104—其他

2—省外 201—广东 202—辽宁 203—其他

（4）客户档案（基础档案—往来单位—客户档案）

101001—南京通用电器 103001—无锡电子集团 201001—广东外贸总公司 202001—大连渔业公司

（5）供应商档案（基础档案—往来单位—供应商档案） 001南纺股份 002—苏州建达 003-商贸集团

注：供应商不需进行分类管理，因此不必进行供应商分类设置而直接设置供应商档案

3、凭证类别：记账凭证（基础档案—财务—凭证类别）

4、结算方式（基础档案—收付结算—结算方式） 01-现金支票 02-转账支票 03-电汇 04-银行承兑汇票

二、总账模块（企业门户—点击“业务”页签—“财务会计”—“总账”）

1、总账选项调整（“设置”—“选项”—点击“凭证”页签—选中“可以使用应收受控科目”和“可以使用应付受控科目”—点击“编辑”—确定）

2、期初余额录入（企业门户—业务页签—总账—设置—期初余额）各科目的期初数据见上述会计科目的余额，各辅助明细余额如下：1131应收账款余额—300,000

113301个人款余额—16,000

160301材料费余额—400,000

160302人工费余额—100,000

160303其他费用余额—50,000

2121应付账款余额—600,000

3、日常处理（企业门户中—业务页签—总账—凭证）

（1）填制凭证（制单日期均为当天日期）

A.从建设银行提现金8,000元备用(现金支票-8855)

B.从南纺股份购进原材料500,000元,款未付(进项税率17%) 注：500,000为无税价格

C.收到大连渔业集团的200,000元银行承兑汇票入账建行,还前欠货款

D.财务部周政还款8,500元

E.购买电脑一台8,000元,招商银行转账支票支付（票号：8856）

F.零星报销:行政部、财务部买办公用品各花费1,200元和2,000元;销售部报销业务招待费3,000元

注：行政部、财务部报销入账“管理费用”的明细科目；销售部报销入账“营业费用”的明细科目

G.销售部张凡销售给南京通用电器公司产品600,000元,款未收到(销项税率17%)并结转成本380,000元

注：600,000为无税价格；对该笔经济业务可以分两张凭证完成，收入一张、结转成本一张；

结转销售成本时借：主营业务成本贷：库存商品；

H.销售部江灵销售给无锡电子集团一批原材料90,000元(销项税率17%),款已收到,电汇入账建行;结转成本70,000元

注：90,000为无税价格；对该笔经济业务可以分两张凭证完成，收入一张、结转成本一张；

销售原材料的收入入账其他业务收入；结转销售原材料的成本入账其他业务支出

I.当月领材料合计300,000元

注：借：生产成本/材料成本贷：原材料

（2）审核凭证（审核人与制单人不能为同一人，如要需换操作员点击“企业门户”—“重注册”—在操作员框录入02—“确定”进行换人的工作）

（3）记账（点击“凭证”—“记账”按向导进行操作）

4、期末处理

（1）结转期间损益（保存自动生成的结转凭证并审核、记账）

A．点击“期末”—“转账定义”—“期间损益”—录入“本年利润科目”3131—“确定”

B．点击“期末”—“转账生成”—“期间损益结转”—“全选”—“确定”--查看自动生成的转账凭证—点击“保存”—点击“退出”—点击“取消”

C．换人审核、记账

（2）结账（点击“期末”—“结账”—按照向导进行操作）

5、账簿定义及查询

（1）定义并查询管理费用多栏账（“账表”—“科目账”—“多栏账”—“增加”—选择“核算科目”—“自动编制”—“确定）

（2）练习查询出纳账簿、科目账及一系列辅助账

三、UFO报表（企业门户—业务页签—财务会计—UFO报表）

1、格式状态下绘制该表，将年和月为关键字，在数据栏设置取数公式

2、保存报表并命名

3、切换到“数据”状态下计算出相关数据

练习报表

填报单位：年月单位：元

负责人：制表人：

附：UFO 报表笔记

一、进入UFO报表模块

二、新建报表

1.点击新建

2.点击格式→表尺寸

3.输入行、列数

4.点击确认

5.做表头，对第一行进行组合

1).选中第一行

2).点击格式→组合单元→整体组合

3).输入表名

4).点击格式→单元风格,修改字体、字型、字号以及水平、垂直居中

5).点击确认

6.设置关键字

1).选中设年的单元格

2).点击数据→关键字→设置→选择年→确定

3).选中设月的单元格

4).点击数据→关键字→设置→选择月→确定

7.输入表格内容(选中相应单元格直接输入)

8.选中相应单元格,点击格式→行高、列宽进行调整

9.区域划线

1).选中划线区域

2).点击格式→区域划线→网线→选择线的样式→确认

3).再点击格式→区域划线→框线→选择线的样式→确认

10.账套初始

1).点击数据→账套初始→选择默认账套、会计年度

11.设置公式

1).资产负债表的期初 (QC)

A.选择要设置公式的单元格

B.点击 Fx→函数向导→账务函数→期初→下一步→参照→选择科目编码→会计期间选年→确认→确认→确定

2).资产负债表的期末 (QM)

A.选择要设置公式的单元格

B.基本同QC,只是会计期间选月

3).累加公式

A.选择要设置公式的单元格

B.点击 Fx→函数向导→统计函数→ PTOTAL→下一步→参照→输入累加区域→确认→确定

4).损益表中的本月数 (FS)

A.选择要设置公式的单元格

B.点击Fx→函数向导→账务函数→发生→下一步→参照→选择科目编码→会计期间选月→选择方向→确认→确认→确定

5).损益表中的本年累计数 (LFS)

A.选择要设置公式的单元格

B.基本同FS,只是公式名选择累计发生

12.点击左下角格式与数据状态切换键,转换到数据状态

13.录入关键字

1).点击数据→关键字→录入

2).输入年、月→确认

14.系统提示＂是否重算第1页＂→点击是

15.点击文件→保存→输入文件名→点击保存