餐饮企业出纳会计的岗位职责与分工
出纳会计岗位职责
1严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。
2认真执行原始凭证的审核．审批制度，及时处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。
3遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围．标准，认真办理现金．银行收付业务，认真审查原始单据，对违反财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。
4及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。
5遵守现金管理制度，不随意坐支现金，不以白条抵库，不得公款私借和挪用公款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金安全。
对管理机构开支情况，及时向主办会计汇报并征得主办会计同意才能办
理
6及时完成总经理交办的各项其他工作。
会计岗位职责
1据国家财务会计法规和行业会计规定，结合本单位特点，负责拟订本单位会计核算的有关工作细则和具体
规定，报经领导批准后组织实施。
2．参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3．准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核
会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4准确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制本单位月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
5负责本公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
6负责公司税金的计算、申报和解缴
工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
7负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
8及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
9主动进行财会资讯分析和评价，向总经理提供及时、可靠的财务资讯和有关工作建议。
公司财务部岗位工作职责范本
岗位说明书系列 公司财务部岗位工作职责（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-82769公司财务部岗位工作职责 Job duties of the company's finance department 说明：为规划化、统一化进行岗位管理，使岗位管理人员有章可循，提高工作效率与明确责任制，特此编写。 职责一:公司财务部岗位职责 一、财务主管岗位职责 1.负责公司的全面财务会计工作; 2.负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法; 3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度; 4.分析检查公司财务收支和预算的执行情况; 5.审核公司的原始单据和办理日常的会计业务; 6.编制销售公司的记帐凭证，登记会计帐簿; 7.编制销售公司的会计报表，编制“通利华公司”的合并会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理; 8.编制、核算每月的工资、奖金发放表; 9.定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符;
10.不定期检查统计岗位的商品车是否帐实相符; 11.按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章; 12.承办总经理和财务总监交办的其他工作; 二、维修分店会计岗位职责 1.审核维修分店的原始单据; 2.编制维修分店记帐凭证，登记会计帐簿; 3.办理日常税务业务(如抄税、发票扫描、购买发票、申报纳税等业务); 4.编制维修分店会计报表，在每月8日前报送财务主管; 5.发票的管理工作; 6.定期检查维修分店库存现金和银行存款是否帐实相符; 7.不定期检查售后仓库配件、精品及辅料是否帐实相符; 8.解释、解答关于维修分店财务会计制度中的规定; 9.分析检查维修分店的财务收支和预算的执行情况; 10.承办财务主管交办的其他工作; 三、现金出纳岗位职责
会计职责与出纳岗位职责
简单地说:出纳只管好钱,会计要管好怎么用钱. 出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作；也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。 出纳人员。从广义上讲，既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员(收银员)。收款员(收银员)，从其工作内容、方法、要求，以及他们本身应具备的素质等方面看，与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整；他们也要填制和审核许多原始凭证；他们同样是直接与货币打交道，除了要有过硬的出纳业务知识以外，还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。所不同的是，他们一般工作在经济活动的第一线，各种票据和货币资金的收入，特别是货币资金的收入，通常是由他们转交给专职出纳的；另外，他们的工作过程是收入、保管、核对与上交，一般不专门设置账户进行核算。所以，也可以说，收款员(收银员)是出纳（会计）机构的派出人员，他们是各单位出纳队伍中的一员，他们的工作是整个出纳工作的一部分。出纳业务的管理和出纳人员的教育与培训，应从广义角度综合考虑。狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。 会计职责: 1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规，负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理，行使会计职责职权，严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动，当好领导的参谋。 2、按照会计制度规定设置帐目、审核单据、填制凭证，按时结帐对帐，编制会计报表，做到帐目健全，帐目清楚，日清月结，帐证帐务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确，报送及时。 3、管理和监督所需的各项资金，严格按照财务管理制度从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。 4、建立和管理财务档案，依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案，做到资料齐全、保密。
食堂会计岗位工作职责责任
篇一：食堂会计工作职责 食堂会计工作职责 1、依照会计法规设置会计科目，建立会计账簿。 2、编制会计凭证，做到准确无误。 3、及时登记明细账、总账，账证相符。 4、按时编制会计报表，做到帐表相符，借贷平衡。 5、按照权责发生制原则，进行会计核算。 6、负责售饭系统有关会计事项，依规定做好结算工作。 7、对餐厅资金登记造册，编制发放保管卡片。 8、负责其它会计事项及领导交办临时工作。 篇二：食堂财务人员岗位职责 食堂财务人员岗位职责 1、在总务处领导下负责食堂财务收支工作，严格执行《财会工作人员守则》，按规定认真管好现金和发票，办理好各项收支项目。 2、工作中要做到认真仔细，实行现金日记帐、日清月结，帐款相符。 3、食堂财务会计资料做到齐全、规范，每月定期公布帐目，会计和出纳要做好帐钱分管。 4、不准私设小金库或公款私存，不挪用、私借公款。 5、妥善保管好会计资料和凭证、帐簿等档案资料，保证食堂财务资料的真实性、完整性。 6、完成总务处主任交办的其他工作。 板溪中学 2012年3月1日 篇三：食堂财务管理制度及岗位职责 食堂财务管理制度及岗位职责 为了加强本食堂财务管理，适应激烈的市场竞争要求，也为加强对现金的管理和督促，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，特根据有关会计法规制定如下制度：一：总则
1、公司各员工必须遵纪守法，从食堂整体利益出发，相互协作。 2、公司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。 3、须做到钱帐分管，帐物分管。 4、每项业务必须签字，"签字"就是牵制。 二：材料采购制度 1、材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。 2、采购必须保证材料及时、保鲜、保量、价优到位。 3、材料采购后必须做到物单相符并清点入库，并保证一季度盘存一次。 4、供应商提供的欠款单必须与公司的订单相符，经核对后可付款。三：费用报销制度 本着既要保障公司的运营又要节约开支，做到报销费用有章可循的原则，特制定本制度。 1、各股东若有请客情况，谁的客人谁买单。若是共同客人，直接共同签字报销。 2、每次外交费用金额由董事会商定，开出证明，董事会签字后财务方可报销。 3、公司外出办事人员费用实报实销，由董事会两人签字后财务方可报销。四：现金管理制度 1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 2、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃等。如出现上述情况，一切责任自负。 3、出纳必须根据经董事会审批的凭据付款。 4、出纳必须对现金日记账做到每日一校对，日清日结，以保证收入、支出、余额相符。 5、出纳不得擅自借款或预支员工工资，借款必须有董事会批准签字，并不得超过该员工当月工资的50％。 6、出纳除保证食堂两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。 7、帐目必须做到收支分开；不准将公司存款账户借给他人使用。 8、月底，会计同出纳核对现金余额和银行存款，做到帐账相符。 五：以上财务管理制度及岗位职责，公司全体员工必须共同遵守，团结协作，为我们共同的事业而努力工作。
餐饮有限公司财务管理制度
××餐饮有限公司财务管理制度 第一节总则 第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第四条公司及全资下属公司、分店（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。 第二节内部会计管理体系 第五条单位负责人对会计工作的职责 （一）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。 （二）督促内部会计管理制度的贯彻实施。 （三）负责预算方案的实施，并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。 （四）保证会计机构、会计人员依法履行职责。 （五）在财务报告上签名并盖章，并对此承担责任。 （六）表彰奖励会计人员。 第六条财务部机构设置 （一）财务部设置原则 公司按照“三统一分”的原则来设置，即“人员统一、机构统一、核算分离”。公司财务部对所有实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导，实体财务人员业务上受公司财务部领导，行政上受各实体领导。按照业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位，小的实体可称“财务室”，设会计主管岗位。 （二）会计工作组织机构 第七条内部会计核算形式 公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制，具体核算形式如下： （一）各实体在公司统一领导下独立核算，每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指
标，于周日下午报公司财务部汇总；每月结账按要求编制各月报，由公司财务部统一汇总合并会计报表。 （二）周报及月报要求：周报统计时间范围为上周日至本周六；月报核算时间为上月26日至本月25日。 （三）存货购进采用实际成本法，从仓库领用商品采用先进先出法，吧台领用商品的核算采用零售价法。存货盘点采用永续盘存制。 （四）收入、费用的核算采用权责发生制。 （五）对外业务部门，如税务、工商、银行、财政等相关业务由公司财务部统一办理。政府职能部门到各实体收费，实体只有接待权，无决策支付权，并应及时向公司各职能部门汇报。 （六）其他涉及不到的，全面执行新颁布的《企业会计制度》。 第三节会计人员岗位职责 第八条会计工作岗位的设置 根据公司的实际情况，设置如下会计岗位：财务总监、财务经理、副经理、主管会计、成本会计、往来款会计、资产会计、出纳员、稽核主管、稽核员、收银员、保管员、档案管理员等。 第九条财务部的职责。 （一）按照国家财务、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。 （二）依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。 （三）遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用，债权、债务发生的核算，基金的增减和经营收支、费用成本的计算，要按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐相符、帐实相符、由物相符。 （四）根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项原材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。 （五）严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。妥善保管库存现金、各种人价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。 （六）按时完成会计财务工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作，负责社会集团购买力下的控购商品的采购审查、报批、登记工作。 （七）审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理，负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。 （八）负责公司的资金筹集、融通、使用、管理，统筹公司对外长期投资，负责项目投资的财务评估，审核和费用控制。 （九）公司经济合同归口管理，参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，做好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促经济合同的履行。 （十）主持或参与下属企业经营（承包）方案的谈判、签约工作，以及各部门目标计划责任制财务指标的确立、考核，并实施过程监督、评价和向公司领导及时反馈。 （十一）负责公司的内部审计、稽核工作。 （十二）妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。 （十三）定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。 （十四）负责领导财务部下设的预决算部门、财务结算中心、内部银行机构。 （十五）完成总经理交办的其他任务
出纳岗位内部控制制度
出纳岗位内部控制制度 内部控制制度，即各级管理部门为了保护本单位财产的安全完整，确保会计及其他数据的正确可靠，保证国家财经纪律和本单位所定方针政策的贯彻执行，利用单位内部因分工而产生的相互制约、相互联系的关系，形成一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化、系统化，使之组成一个严密的控制机制。 一个健全的内部控制制度，可以发挥以下作用：防止财产物资的浪费、被盗损失或无效使用；提高会计记录和其他业务记录的正确和可靠程度，为本单位正确的决策提供依据；保证国家财经纪律和单位内部管理制度方针的贯彻执行，保证业务目标的实现。一个单位的现金内部控制制度主要包括以下几个方面： （一）岗位分工制度 岗位分工制度是现金内部控制制度中组织机构控制子系统的一项内容，它能够明确相关部门和岗位的责任权限，确保办理现金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。不相容岗位，是指业务集中于一人办理时，容易发生差错或舞弊现象的两个或数个岗位。在制定组织机构方案时，应将不相容岗位分配到不同部门或人员办理，这样可以在一定程度上防止差错、舞弊现象的发生。企业单位在现金管理上，要建立岗位分工制度，各单位应配备专职或兼职的出纳人员，负责办理现金收付业务和现金保管业务，非出纳人员不得经手现金收付和现金保管业务。另外，从事款项的出纳工作，与负责收入、费用、债权、债务等账目的登记工作属于不相容岗位，因此，出纳人员不得兼管稽核以及会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记。现金管理不相容岗位的分工包括以下内容： 1.授权进行现金业务和执行现金业务的岗位要分工； 2.执行现金业务和记录现金业务的岗位要分工； 3.保管现金与记录现金数额的岗位要分工； 6.保管现金与将现金实存数、账存数相核对的岗位要分工； 5.登记现金日记账和登记总账的岗位要分工。 建立岗位分工制度，可以使出纳人员和会计人员相互牵制、相互监督，从而减少错误和贪污、舞弊的可能性。如果一个人既管钱又管账，贪污或舞弊的机会较多，而实行岗位分工制度，除非两人有意合伙舞弊，否则，其中一个单独舞弊的机会和成功的可能性就会大为减少。不过，管钱的不管账，并不是说出纳人员不能管理任何账目。在大多数企业单位，出纳 1 人员在办理现金收付业务和现金保管的同时，还要登记现金日记账和编制现金日报表，而总账则由会计人员进行登记，这也成为有效的内部控制制度。 （二）现金授权批准制度 由于国家现金管理制度中明确规定了现金的开支范围，因此，企业单位应根据本单位的生产经营状况、现金付出业务的繁简，以及现金开支的额度等，建立健全现金授权批准制度，以使单位的现金开支合法、合规，有利于加强现金的管理。现金授权批准制度一般包括以下内容： 1.明确本单位现金开支范围 企业单位应严格按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，确定本单位的现金开支范围。一般而言，现金开支不得超过国家规定的范围，如职工的工资支出、职工差旅费的支付、因公借款、福利支出、零星支出等等。 2.制定各种报销凭证，规定报销手续和办法 各企业单位应按其业务内容制定各种报销凭证，如工资支付单、差旅费报销单、购料凭证、借款单等，并规定各种报销凭证的使用方法，以及各种凭证的传递手续，确定各种现金支出业务的报
食堂聘用人员岗位职责及绩效考核办法
抚州市国税局机关食堂聘用人员岗位职责及绩效考核办法 一、岗位职责 （一）炉台厨师 1、协助管理员做好厨房的组织管理工作(指挥在岗勤杂工做事）。做好工作餐和接待用餐的菜品制作工作。 2、安排好厨房的生产出品工作，做好切配、炉灶、打荷等工作程序。注意合理安排准备时间和工序。 3、协助管理员制订菜肴规格和制作标准。向采购员提供采购原料的规格标准和数量，并积极研究开发新品种。厨师有权利拒收采购员采购的不合格原材料，并及时报告管理员。 4、负责冰箱、炉台、猛火灶等厨具的正确使用和情况反馈工作，及时检查和报修，保证设施设备运行良好。 5、节约能源，合理使用调料，降低成本，减少浪费。 6、负责厨师包干区卫生（炉台及台面四周、操作、调料台及台面四周、操作区域窗户和地面、油烟机表面），负责操作工具的卫生清洁和有序摆放。下班后关好水电气开关。 7、及时按规定烹制各类菜肴，提前做好开餐前各项准备工作，确保开餐的顺利进行。做好生、熟食品分类存放工作。 8、做好领用调味料、采购原材料、菜单等工作表格的填写工作。 9、遵守工作纪律，参与食堂其他团队工作（大扫除、加班、集体活动），完成管理员交办的其他工作任务。 工作时间 早：6:30—早餐结束（早班安排一名厨师） 中：9:00—中餐结束 晚：16:30—晚餐结束（有接待任务的15:30上班） （三）勤杂工 1、在管理员和厨师的领导下开展工作，遵守厨房纪律、服从工作分配、认真执行食堂的各项规章制度，努力做好本职工作。
2、做好工作餐和接待餐的洗、择菜工作，做好工作餐用餐餐具和接待餐（包厢菜盘）的清洁消毒工作，做好厨房物品的清洁工作（桶子、盆子、篓子等）。厨师工具不在清洁范围内。所有餐具均要晾干水后再放置消毒柜进行消毒。 3、做好厨房环境卫生工作，要求炊具、餐具、工具放置有序，保证地面、墙面、窗户面干净、无油渍。 4、做好食堂环境卫生工作，餐厅地面干净，餐桌椅干净无灰尘和水渍，打饭操作台区域干净无杂物、台面无油腻，食堂窗户无明显灰尘，及时摆放摆正餐巾纸和牙签，爱护食堂公用财产，对损坏或缺少的物资及时上报。 5、配合厨师做好洗、择菜工作，做好菜盘的摆放整理和清洁工作。听从厨师指挥。 6、做好食堂外区域的纸屑垃圾清扫工作（食堂大门走廊周围5米范围内，包括水池），做好食堂外垃圾桶更换垃圾袋工作。做好食堂后门铁门范围内的卫生清洁工作。 7、做好泔水桶和垃圾桶的摆放和清洁工作。 8、做好打饭服务工作，树立为干部服务的思想，打饭过程中热情、快捷、周到。 9、做好一楼和二楼公共区域的瓷砖地面、踏步、楼梯、玻璃门（不包括客房走廊）的卫生清洁工作。 10、遵守工作纪律，参与食堂其他团队工作（大扫除、加班、集体活动），完成管理员交办的其他工作任务。 工作时间 早中班：7:00—中餐结束 晚班：16:30—晚餐结束 （四）蒸饭工（一名勤杂工兼） 1、做好早餐稀饭、中晚餐米饭供应的准备工作，领导用餐杂粮粥的制作和供应工作。 2、做好早餐米粉供应准备工作。
餐饮成本会计岗位职责
餐饮成本会计岗位 职责 1
餐饮成本会计岗位职责 【篇一：成本会计岗位职责说明书】 成本会计岗位职责说明书 【篇二：成本会计岗位职责】 成本会计岗位职责 1. 在财务主管的领导下，按照国家财经法规、企业财会制度、成本管理、核算管理及有关规定，拟订公司各项成本核算实施细则，报上级批准后执行。 2. 主动会同有关人员对企业项目工程进行成本预算、编制项目工程成本计划，提供有关成本资料。 4. 不断监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报。 5. 学习掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。组织项目财务对项目工程成本控制，建立财务成本控制体系，对项目工程的原材料、设备租赁、周转材料、人工等费用与工程部共商讨论以挖掘降低成本的潜力和控制，保证项目工程生产经营目标及利润目标的实现。
6. 做好相关成本资料的整理、归档和数据库的建立、查询、更新工作。 7. 根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真、准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符，发现问题及时更正。 8. 及时了解、审核原材料、设备、产品的进场情况，并建立明细账和明细核算，了解项目工程合同履约情况，催促经办的材料员及 时办理结算和出入库材料手续，进行应收应付款项的清算。 9. 依照税法规定做好印花税贴花工作及相关的缴纳记录。 10.负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续。 11.负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。 12.正确进行会计核算电脑的处理，提高会计核算工作的速度和准确性。 13.协助主办会计等做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理、归档工作，对职业范围内的问题提出工作建议。 14.对原始凭证应分别按会计科目、记账凭证的顺序，分目装订成册，另加封面，详记起讫日期、会计科目种类、起讫号码等。记账凭
会计岗位职责
会计的工作职责 1、负责编制公司会计凭证，审核、装订及保管各类会计凭证，登记及保管各类帐簿。 2、按月编制会计报表（资产负债表、损益表等），并进行分析汇总，报公司领导备案决策。 3、编制资金、供销成本费用、管理费用预算，控制成本预算，制定、分析进销预算，处理其他有关预算的事项。 4、建立内部核算体制，协助公司领导制定内部核算办法与标准，记录内部核算资料，分析内部核算结果，处理其他有关内部核算的事项。 5、负责监督公司财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收（付）款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。 6、及时处理公司领导交办的其他事项。 出纳员岗位职责 一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。 二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。 三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。 五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。 六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。 八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。 十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。 办公室文员的工作职责 1、根据办公室领导的要求，完成有关报告、文稿的起草、修改工作。完成打字、复印及传真等工作，及时送交领导或按要求传送给客户。 2、做好日常电话接待工作。完成行政办公会议的书面记录、整理。 3、完成各类文件的收集、整理、立卷、装订、归档等保管工作。 4、根据要求采购日常办公用品，并及时登帐。管理本部的财产帐目（低值易耗品、固定资产）。做好办公室设备管理及维修。 5、做好年度报刊杂志的订阅工作，收发日常报刊杂志及邮件交换。 6、做好办公室每月考勤。做好物品保管工作。 业务新手如何过客户关 业务新手如何过好客户这道关，最快速度的赢得客户的认可与信任呢？
会计岗位分工和工作流程
会计岗位分工和工 作流程
会计岗位分工和工作流程 一、出纳岗工作流程………………………………………………3-5 二、销售费用岗工作流程…………………………………………5-8 三、管理费用岗工作流程…………………………………………9-12 四、固定资产岗工作流程…………………………………………12-15 五、材料审核岗工作流程…………………………………………16-20 六、成本核算岗工作流程…………………………………………20-24 七、销售核算岗工作流程…………………………………………24-26 八、工资福利岗工作流程…………………………………………26-31 九、税务岗工作流程.………………………………………………31-33 十、内部审计岗工作流程……………………………………………34-38 十一、主管岗工作流程………………………………………………39-41 一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字
并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证、工资及固定资产岗（水电费、代收款项）、管理费用岗（其它应收款）、销售核算岗（货款）、成本核算岗（加工费、材料款）（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，能够没有交款人签字。 2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管
公司财务部岗位职责
公司财务部岗位职责内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）
财务部 财务部组织机构岗位内设：会计 主管→主管会计 出纳 财务主管岗位职责 一、认真执行财务制度，遵守财经纪律，事实求是，廉洁奉公。 二、负责制定并实施公司的财务制度、规定和办法。 三、负责公司的财务、会计工作。 四、负责审核费用报销单，审核销售单及各种收、支原始凭据。 五、每天接收海口、内县货款及对帐并出平衡表。 六、与销售文员交接客户欠单，与部分客户对帐，月底核对客户应收款。 七、审核、监督各种款项的收支，做好财务核算，严格控制各项费用开支， 降低费用支出。 八、认真核对往来帐款，定期清理企业呆帐、坏帐，及时监控、催收应收帐 款，做到帐实相符。 九、定期做好产品采购价格及各项费用市场询价调查工作。 十、做好公司财务及相关档案管理工作，做到安全、保密。 十一、每天向总经理汇报公司帐户余额，合理调配资金。 十二、负责进项、销项发票的管理监督，做好合理纳税工作。 十三、做好公司财产的安全管理工作。 十四、完成总经理交办的其他工作。 主管会计岗位职责
一、负责合同原件及返利单据的签收、保管，监督合同执行、供应商返利统 计审核工作。 二、负责审核采购付款单、借款单，每天凭证的复核。 三、协助编制收、付、转会计凭证。 四、发票进项、销项的统计管理。 五、负责每月盘点表的制作，参加实物盘点，根据盘点结果出具盈亏报告并 进行账务处理。 六、月底应收账款的核对，销售欠单的核对。 七、负责结转损益，编制财务报表，做好财务结账工作。 八、负责与部分供应商的对账工作。 九、搞好会计凭证的装订、归档工作，保证凭证整齐、整洁、不丢失。 十、完成公司及部门主管交办的其它工作。 会计1岗位职责 一、审核仓库报送的单据，录制商品入库、退货、盘盈、盘亏单。 二、负责累计赠送单的签收、统计、核准。 三、负责开具销售发票。 四、及时、准确编制收、付凭证，协助编制转帐凭证。 五、参加库存的盘点，盘点数的录入，月末出具盘盈、盘亏单。 六、参与会计凭证的装订、归档工作。 七、完成公司及部门主管交办的其它工作。 会计2岗位职责 一、财务单据的整理，日销售报表的打印、勾对。 二、及时、准确编制转帐会计凭证，协助编制收、付会计凭证。
会计岗位分工及职责
XX集团第五工程有限公司xx集团有限公司 财务制度指南 第三号会计岗位分工及职责 第一章总则 第一条 随着社会主义市场经济体制的建立和完善，财务管理逐步确立起在企业管理中的中心地位。系统、科学的财务管理工作，离不开强有力的会计基础工作的支持。为了加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，正确行使国家赋予会计人员的职权，提高会计工作水平，特制定本规范。 第二条根据我公司实际情况，设置财务主管岗位、会计岗位、出纳岗位，实行岗位责任制，明确每个会计人员的工作岗位和职责范围。 第三条会计人员必须加强政治学习和业务学习，不断提高政治思想水平及业务素质，敬岗爱业，熟悉法律，依法办事，客观公正，搞好服务，保守秘密。 第四条各单位应当依据有关法律、法规和本规范的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，保证会计工作依法有序的进行。 第二章财务主管岗位及职责 第五条 根据会计法及有关规定，具体领导本单位的财务会计工作，及时组织学习并贯彻执行上级的各种规章制度，严格遵守财经纪律；对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结，不断提高财务工作水平。 第六条负责与上级业务主管部门、项目主管及项目各科室联系、沟通，努力为会计工作创造良好的外部环境。 第七条 掌握本单位财会人员的状况，全面了解他们的会计知识结构、思想动态及专业工作能力，对本单位财会人员进行明确分工。同时结合实际，组织制定或修订本单位的财务工作岗位标准及考核办法，根据岗位分工编制业务工作流程图和内部牵制制度。 同时，及时上报业务需求及相应的培训计划，做好财会人员的继续教育工作，全面提高所属财会人员的道德素养和业务水平，加强会计队伍建设。 第八条 根据国家经济体制改革和建立现代企业制度的需要，积极参与企业经济发展规划的制定，研究和设计本企业财务管理改革的设想及建议，并具体指导制定本单位及所属单位的财务会计制度、财会工作要点及财务管理办法，编制各项经济指标，并督促贯彻执行。 第九条负责本项目资金、资产及债权、债务的管理和成本核算工作，加强项目的经济核算、责任成本管理核算及财务管理，堵塞漏洞，降低成本，提高经济效益。 第十条负责完成各项上交款任务，督促及时解缴各种税金。 第十一条组织制定本单位的财务计划、资金使用计划，并组织实施。 第十二条 定期参加财务例会，领导和布置本单位的财务决算工作。同时定期开展经济活动分析，要求每季度进行成本利润分析、资金状况分析、资产负债分析等，每季度进行一次全面经济活动
食堂管理人员分工及岗位职责
**小学营养餐管理人员分工及岗位职责
营养餐校长职责 1.学校营养餐食堂第一责任人，对学校食堂工作全面负责。 2.建立权责一致的工作机制，明确工作职责，确保各项工作落实到位。 3.制定一整套管理制度、措施、应急预案、分工落实，确保各项工作顺利实施，确保食品安全。 4.拟定学校学生营养餐及食品卫生安全协议书，与相关人员层层签订工作岗位责任协议。 5.经常检查、总结、安排食堂工作。
营养餐分管副校长职责 1.负责食堂各类人员管理、教育工作； 2.及时认真落实食堂常规工作的部署、协调、检查、台账及反馈工作。监督临时性任务、工作的指导、分配工作和相关材料的归总、归档工作。 3.负责营养餐食堂事务、营养餐的安排部署和事项处理工作。 4.负责食堂各项管理制度的监督、落实。 5.监管好食堂工作人员认真履行有关管理规定，切实做好本职工作。 6.监管食品的采购、贮藏、加工、发放等各个环节。 7.监督各班营养餐食用情况及反馈工作，发现传染性疾病的学生要及时隔离，防止传染。 8.负责食堂财务、资金、财产的管理； 9.领导膳食委员会开展工作； 10.组织、参加食堂各种教育、培训活动。 11.在本职工作范围内发生有食品安全事故、账务不清、用途不明等事故者，除追究具体责任人的责任外，校长将追究分管领导相关责任。
食堂管理员岗位职责 1.负责食堂的具体管理和制度的实施检查，安排好食堂分工，保证食堂营养餐的正常供应。 2.按各级领导对食堂的基本要求及建议、意见，并通过自己的努力，充分发挥食堂工作人员积极性和主观能动性，搞好食堂工作。 3.负责食堂工作人员的调派和管理；及时发现食堂工作人员思想上的倾向性问题和工作上的主要优缺点，随时学校领导汇报，并一起分析研究，采取措施解决问题。 4.经常对食堂人员进行食品卫生、安全生产、提高服务质量、规范操作、改善服务态度等教育，并定期组织食堂工作人员讨论、研究如何改进食堂工作。 5.加强对仓库、开水房、熟食品管理监督，并督促其有关人员按规范、按制度工作，进行安全生产教育，杜绝重大事故和食物中毒。 6.计划和调配食堂物资、食品，安排一周的食谱并作公示，保证食品的数量和质量； 7.负责食堂食品安全、卫生、设备的检查和管理； 8.负责食堂各类档案的收集、整理和归档； 9.负责每天食品留样工作。 10.了解和掌握盈亏情况，并针对问题采取改进措施，将每月经济盈亏、粮食盈亏控制在规定范围以内。 11.做好营养餐食堂工作的总结、汇报工作。 12.认真完成各级安排的食堂相关工作。
上市公司会计岗位职责
上市公司会计岗位职责 上市公司会计岗位职责 篇一: XX公司组织结构与岗位职责全套-财务部某企业财务部组织机构图与岗位职责描述 1.财务经理直接下属间接下属晋升方向轮转岗位 2.财务助理直接下属间接下属晋升方向轮转岗位 3.预算主管 篇二: 上市公司实战财务总监岗位职责和要求上市公司实战财务总监岗位职责和要求财务总监岗位职责: 1、制定财务战略: 对企业财务活动进行全局性、长期性和创新性的筹划，并确保其执行的过程，包括融资战略、投资战略及生产经营战略，企业财务战略企业现金流的控制对企业的持续发展有着极为重要的作用。 2、负责财务核算: 战略成本管理与企业发展战略，盈亏平衡点，固定成本，变动成本，营运资金运行质量，资金时间成本，持续性成本竞争力，产品的不同周期的成本管理办法。 3、主持内部控制: 强化内功，事先控制，构筑防火墙。内部控制体系构建、评价和内部审计考核。健全财务管理制度，规范财务管理流程，提出整改措施，以财务管理为核心的内控设计、财务控制、实物控制、人员控制。 4、负责资金管理:
注重经营性净现金流量，资金“链条”的重要性，“资金是企业的血液”，公司最佳资本结构，公司现金流管理，公司理财。 5、主持全面预算: 以过程控制为核心的预算系统，企业经营活动的过程控制、业绩 评价的方法、现代企业有效激励制度的构建。预算管理要分步走，预算要全面管理，渗透到各部门，健全财务预警机制，健全监控机制，财务要预算跟踪。 6、负责税务筹划: 现代企业如何合理避税，树立全局的节税理念，并将其运用到企业的各个经营阶段和生产环节。 7、主持政策经营: 协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益。财政补贴很重要。 8、财务分析决策: 偿债能力分析、营运能力分析、盈利能力分析，财务分析报告书写的原则与注意事项，企业的流动性分析、损益项目分析、公司支付能力分析、企业持续发展能力分析，企业内部控制系统运行情况分析。 9、财务ERP建设: 负责公司财务信息化，财务ERP的执行监控工作。而国内的ERP软件一般都是从财务核算软件开发提高而来，例如用友ERP和金蝶ERP，它们更加符合我国会计制度，但许多软件功能尚在开发以及试运行阶段。许多ERP软件开发商对企业管理的了解不够深入，造成ERP功能与企业管理实际需求的脱钩。在中小企业的ERP开发上，许多国内企业也着力不多，现有产品与企业管理的实际需求不符。 10、财务队伍建设: 良好的组织、协调能力，良好的表达能力和团队合作精神。
食堂管理岗位职责
食堂保管员岗位职责 1、严格执行制订的各项财务管理制度和物资管理制度。 2、保管员必须每天现场验收物资，把好物资验收过称关，对库存物资要遵循先进先出，易受潮变质的物资要进行翻晒，防止霉烂变质，对食物用油等重要物资必须备有生产厂家的“四证”复印件以作检查，对直接使用的原料如面粉、奶油、酱油等必须密封保管在安全的地方，防止有人投毒。 3、仓库内各种伙食物资必须分类摆放整齐，并设有标签，防止错用。 4、保管员负责所有库房整洁卫生工作，并做好七防（防毒、防火、防鼠、防虫、防窃、防潮、防霉）工作。 5、必须严格执行公司规定的领料制度，出货、清帐要有领料单，物资入库要及时建帐。 6、配合财务检查人员在月底盘库，并做到帐物相符，帐目清楚，并按公司规定时间交月报表。 7、对食堂使用的米、面、燃气、配料、调味料的消耗必须做到心中有数，并提前一周向食堂经理、厨师长提出进货计划，经批准后及时向采购供应部门交进货计划单，蔬菜等的用量必须提前一天把计划报到采购部。 8、保管员无权出售进入食堂的库存物资，需转让和调拨的物资，必须经主管采购的经理批准。
9、保管员负责保管食堂全部固定资产、厨用具、家俱、低值易耗品，固定资产及家具要建帐、建卡，领用、调出、报废必须以书面报告形式经经理主任审批，同意后方可办理，并做好财产移交登记工作，对低值易耗品要建立领用登记本，必须有领用人亲自签名。 10、配合厨师长做好各种菜点的定价工作，并负责全部标价出售，每天应在售卖饭菜的高峰期抽出时间在第一线工作。 11、保管员休息时，必须指定食堂经理或专人负责当天物资进库验收工作。每天下班前，要检查库存物资情况，门窗是否关好，上锁，做好防盗安全工作。 12、食品仓库专用，不得与非食品混入 13、散装易霉变食品勤翻勤晒，储存容器加盖密闭，易腐食品冷藏储存。
最新公司总账会计工作岗位职责
最新公司总账会计工作岗位职责 1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符,并与ERP系统相核对。 2.负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定,项目是否填写齐全,数字计算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等。 3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表,盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后,按规定进行账务处理。 4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理,并定期传递给财务经理审核,经审核无误后,将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。 5.负责公司费用的核算,认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用,编制各部门费用明细表,定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会,促使各部门杜绝浪费,自觉节约。 6.负责公司往来债权债务账目的定期检查,包括与集团公司往来账务的检查核对,按时与往来应付、应收会计核对明细账目,发现呆账及账实不符情况,及时上报财务经理或董事会处理。 7.负责公司日常财务核算,负责公司各项固定资产的登记、核对,按规定计提折旧,建立固定资立台账。 8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。 9.负责编制会计报表以及编制报表明细表,并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。 10.负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料,应按月进行整理,装订,做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。 11.监督月末、年末存货的盘点工作。 12.负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。
公司总账会计岗位职责文档
2020 公司总账会计岗位职责文档 MODEL TEXT
公司总账会计岗位职责文档 前言语料：温馨提醒，意为教学中作为模范的文章,也常常用来指写作的模板。常 常用于文秘写作的参考,也可以作为演讲材料编写前的参考 本文内容如下：【下载该文档后使用Word打开】 公司总账会计岗位职责一 1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。 2.负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。 3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。 4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。 5.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。
6.负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。 7.负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。 8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。 9.负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。 10.负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。 11.监督月末、年末存货的盘点工作。 12.负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。 公司总账会计岗位职责二 一、熟练掌握有关财经政策、法令以及财务会计制度，认真执行《会计法》，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。 二、分清资金渠道，合理使用资金，严格掌握费用开支范围和开支标准。 三、按照国家会计制度和会计工作规范要求，设置各种会计账册;并按规定记账、算账、报账。按会计电算化的要求及时对输入的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核，对打印、输出的报表进行认真核对。
公司会计岗位分工及职责
ZHANGDAOMING集团第五工程有限公司DAOMING集团有限公司 财务制度指南 第三号会计岗位分工及职责 第一章总则 第一条 随着社会主义市场经济体制的建立和完善，财务管理逐步确立起在企业管理中的中心地位。系统、科学的财务管理工作，离不开强有力的会计基础工作的支持。为了加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，正确行使国家赋予会计人员的职权，提高会计工作水平，特制定本规范。 第二条根据我公司实际情况，设置财务主管岗位、会计岗位、出纳岗位，实行岗位责任制，明确每个会计人员的工作岗位和职责范围。 第三条会计人员必须加强政治学习和业务学习，不断提高政治思想水平及业务素质，敬岗爱业，熟悉法律，依法办事，客观公正，搞好服务，保守秘密。 第四条各单位应当依据有关法律、法规和本规范的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，保证会计工作依法有序的进行。 第二章财务主管岗位及职责 第五条 根据会计法及有关规定，具体领导本单位的财务会计工作，及时组织学习并贯彻执行上级的各种规章制度，严格遵守财经纪律；对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结，不断提高财务工作水平。 第六条负责与上级业务主管部门、项目主管及项目各科室联系、沟通，努力为会计工作创造良好的外部环境。 第七条 掌握本单位财会人员的状况，全面了解他们的会计知识结构、思想动态及专业工作能力，对本单位财会人员进行明确分工。同时结合实际，组织制定或修订本单位的财务工作岗位标准及考核办法，根据岗位分工编制业务工作流程图和内部牵制制度。 同时，及时上报业务需求及相应的培训计划，做好财会人员的继续教育工作，全面提高所属财会人员的道德素养和业务水平，加强会计队伍建设。 第八条 根据国家经济体制改革和建立现代企业制度的需要，积极参与企业经济发展规划的制定，研究和设计本企业财务管理改革的设想及建议，并具体指导制定本单位及所属单位的财务会计制度、财会工作要点及财务管理办法，编制各项经济指标，并督促贯彻执行。 第九条负责本项目资金、资产及债权、债务的管理和成本核算工作，加强项目的经济核算、责任成本管理核算及财务管理，堵塞漏洞，降低成本，提高经济效益。 第十条负责完成各项上交款任务，督促及时解缴各种税金。 第十一条组织制定本单位的财务计划、资金使用计划，并组织实施。 第十二条 定期参加财务例会，领导和布置本单位的财务决算工作。同时定期开展经济活动分析，要求每季度进行成本利润分析、资金状况分析、资产负债分析等，每季度进行一次全面经济活动