东莞环保砖生产线项目可行性研究报告

投资分析/实施方案

报告摘要说明

2016年底我国有砖瓦企业约5万家。其中，工艺先进的隧道窑企业数

量约占行业的20%；工艺落后的轮窑企业数量约占80%。近年来，砖瓦厂被

拆除屡见不鲜，砖瓦厂拆迁大多是源于环境问题和产业结构调整的需要。

环境是生命赖以生存的基础，是人类可持续发展必须解决的重要问题，人类要生存和发展就要重视保护环境，适度开发，节约能源，减少大气污染，美化环境是我们人类共同的责任。

该环保砖项目计划总投资8534.10万元，其中：固定资产投资6626.42万元，占项目总投资的77.65%；流动资金1907.68万元，占

项目总投资的22.35%。

本期项目达产年营业收入14286.00万元，总成本费用10928.87

万元，税金及附加149.99万元，利润总额3357.13万元，利税总额3970.17万元，税后净利润2517.85万元，达产年纳税总额1452.32万元；达产年投资利润率39.34%，投资利税率46.52%，投资回报率

29.50%，全部投资回收期4.89年，提供就业职位224个。

随着全球环保呼声的高涨，瓷砖行业进入了一波新的改革转型高峰期，随着2015年1月1日新《环保法》的实施，各瓷砖地区的环保执法力度在

不断加大，各方面都促进了瓷砖企业转型之路势在必行。瓷砖行业经过二

十多年的粗放式发展，如今正陷入发展瓶颈期，或许环保观念的输入能为瓷砖行业迎来新转机。

环保砖是建筑行业的新趋势。环保砖是用粘土和废金属这一类的再生材料所制成的。它们在各种建筑项目和工程中迅速流行起来。这些环保瓷砖的生产过程是高效节能的，可以减少浪费，减少对环境的影响。利用可回收材料生产环保瓷砖的理念，降低了环保瓷砖的整体成本。

东莞环保砖生产线项目可行性研究报告目录

第一章项目总论

第二章市场分析

第三章主要建设内容与建设方案

第五章土建工程

第六章公用工程

第七章原辅材料供应

第八章工艺技术方案

第九章项目平面布置

第十章环境保护

第十一章企业卫生

第十二章风险应对评估

第十三章项目节能说明

第十四章实施安排方案

第十五章项目投资情况

第十六章项目经营收益分析

第十七章项目招投标方案

附表1：主要经济指标一览表

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

第一章项目总论

一、项目建设背景

随着全球环保呼声的高涨，瓷砖行业进入了一波新的改革转型高峰期，随着2015年1月1日新《环保法》的实施，各瓷砖地区的环保执法力度在不断加大，各方面都促进了瓷砖企业转型之路势在必行。瓷砖行业经过二十多年的粗放式发展，如今正陷入发展瓶颈期，或许环保观念的输入能为瓷砖行业迎来新转机。

据调查，我国超过一半的消费者在购买家装建材产品时，第一考虑的是产品健不健康?环不环保?由此可见，消费者的消费观念发生了改变。在未来我国家居建材市场必将是“绿色消费”占主流。如今“绿色消费”逐渐受到重视，瓷砖企业或可借“环保”大展拳脚。但是现在市场现状却是令人担忧。瓷砖行业内“三无”企业一大推。

自从相继的曝出有严重质量问题的事件曝出之后，瓷砖行业就出现所谓的绿色环保证明。然而几乎就是在一夜之间，众多的瓷砖企业不仅标注是绿色环保生产，而且还标注自己的产品更是超绿色有机产品。

如今，瓷砖行业已开始步入一个高速发展期，瓷砖企业要发展，环保转型是必然。与装修最大关联的甲醛释放量已经成为人们衡量家

居环保的一个重要指标。如果瓷砖企业能提供品质优异、环保标准合

格甚至达到更高层次的瓷砖产品，必然也会获得众多消费者的青睐。

二、报告编制依据

1、《产业结构调整指导目录》。

2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。

3、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

4、国家现行和有关政策、法规和标准等。

5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。

6、其他有关资料。

三、项目名称

东莞环保砖生产线项目

四、项目承办单位

xxx科技公司

五、项目选址及用地综述

（一）项目选址方案

项目选址位于某高新区,地理位置优越，交通便利，规划电力、给

排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。

东莞，是广东省地级市、国务院批复确定的中国珠江三角洲东岸中心

城市。截至2018年，全市下辖4个街道、28个镇，总面积2465平方千米，

建成区面积958.86平方千米，常住人口839.22万人，城镇人口763.86万人，城镇化率91.02%。东莞地处中国华南地区、广东省中南部、珠江口东岸，西北接广州市，南接深圳市，东北接惠州市，是珠三角中心城市之一、粤港澳大湾区城市之一，为广东四小虎之首，号称世界工厂，是广东重要

的交通枢纽和外贸口岸，也是全国4个不设区的地级市之一，新一线城市

之一。东莞是广府文化的代表城市之一，是岭南文化的重要发源地，中国

近代史的开篇地和改革开放的先行地，广东重要的交通枢纽和外贸口岸，

被列为第一批国家新型城镇化综合试点地区和广东历史文化名城。东莞有

港澳同胞约120万人，海外华侨约30万人，是著名的华侨之乡、粤剧之乡，曾获得国家森林城市、国际花园城市、全国文明城市、全国篮球城市等称号。2019年8月，中国海关总署主办的《中国海关》杂志公布了2018年中国外贸百强城市排名，东莞排名第3。

（二）项目用地规模

项目总用地面积23605.13平方米（折合约35.39亩），土地综合

利用率100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照环保砖行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。

六、土建工程建设指标

项目净用地面积23605.13平方米，建筑物基底占地面积14748.49平方米，总建筑面积33991.39平方米，其中：规划建设主体工程23814.54平方米，项目规划绿化面积2613.22平方米。

七、产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：环保砖xxx单位/年。综合考xxx科技公司企业发展战略、产品市场定位、资金筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验以及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx科技公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项目按照规模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”原则提出产能发展目标。

八、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资8534.10万元，其中：固定资产投资6626.42万元，占项目总投资的77.65%；流动资金1907.68万元，占项目总投资的22.35%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入14286.00万元，总成本费用10928.87

29.50%，全部投资回收期4.89年，提供就业职位224个。

九、项目建设单位基本情况

（一）公司概况

公司致力于一个符合现代企业制度要求，具有全球化、市场化竞

争力的新型一流企业。公司是跨文化的组织，尊重不同文化和信仰，

将诚信、平等、公平、和谐理念普及于企业并延伸至价值链；公司致

力于制造和采购在技术、质量和按时交货上均能满足客户高标准要求

的产品，并使用现代仓储和物流技术为客户提供配送及售后服务。

公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，

并不存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材

料市场竞争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一供应商依赖的风险。公司是按照现代企业制度建立的有

限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭

借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。公司具备完整的产品自主研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务体系，依托于强大的技术、人才、

设施领先优势，专注于相关行业产品的研发和制造，不断追求产品的

领先适用，采取以直销为主、代理为辅的营销模式，对质量管理倾注

了强大的精力、人力和财力，聘请具有专项管理经验的高级工程师负

责质量管理工作，同时，注重研制、开发、设计、制造、销售、管理

及售后服务全方位人才培养；为确保做好售后服务，还在国内主要用

户地区成立多个产品服务中心，以此辐射全国所有用户，深受各地用

户好评。

未来公司将加强人力资源建设，根据公司未来发展战略和发展规模，建立合理的人力资源发展机制，制定人力资源总体发展规划，优

化现有人力资源整体布局，明确人力资源引进、开发、使用、培养、

考核、激励等制度和流程，实现人力资源的合理配置，全面提升公司

核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将会持续扩大，公司已制定

了未来三年期的人才发展规划，明确各岗位的职责权限和任职要求，

并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同时，公司将不断完善绩效管理体系，设

置科学的业绩考核指标，对各级员工进行合理的考核与评价。公司坚

持精益化、规模化、品牌化、国际化的战略，充分发挥渠道优势、技

术优势、品牌优势、产品质量优势、规模化生产优势，为客户提供高

附加值、高质量的产品。公司将不断改善治理结构，持续提高公司的

自主研发能力，积极开拓国内外市场。产品的研发效率和质量是产品

创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不

断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx公司实现营业收入10428.66万元，同比增长

11.29%（1057.92万元）。其中，主营业业务环保砖生产及销售收入为9242.45万元，占营业总收入的88.63%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额2509.47万元，较去年同

期相比增长407.32万元，增长率19.38%；实现净利润1882.10万元，较去年同期相比增长215.99万元，增长率12.96%。

十、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章市场分析

一、环保砖行业发展概况

环境是生命赖以生存的基础，是人类可持续发展必须解决的重要

问题，人类要生存和发展就要重视保护环境，适度开发，节约能源，

减少大气污染，美化环境是我们人类共同的责任。

近几年来，在环保节能日益成为主流的今天，地方政府对环保节

能企业的支持也越来越大。各级政府和有关部委认真贯彻国家和各省

政府关于推进墙材革新，建筑节能和资源节约的要求，加大禁止实心

粘土砖工作力度，积极发展新型墙材，有利于促进保护生态平衡，节

约资源，建设环保、节能型社会。

现阶段中国环保的发展规划对砖瓦行业提出的重点是废除轮窑、

地沟窑，强行推进发展隧道窑，特别是二零一四年中华人民共和国工

业和信息化部委托中国砖瓦工业协会起草的砖瓦工业隧道窑节能设计、施工及验收规范中强调：砖瓦工业隧道窑单线配套产量不低于3000万

块标砖/年.条，设计规模应满足GB50528-2009,1.0.3条新建、扩建的

烧结砖瓦工厂的设计规模要求。

新建、扩建的烧结砖瓦工厂的设计规模砖厂不低于6000万块标砖

/年、瓦厂不应低于60万平方米/年。新建、扩建和改建的烧结砖瓦工

厂的设计中心必须采用隧道窑焙烧工艺，严禁采用国家已经公布的限

制类和淘汰类技术工艺、设备和产品。

鼓励采用国家专利新技术、新工艺。因此轮窑、地沟窑也随之被

隧道窑所取代。

二、环保砖市场分析预测

2016年底我国有砖瓦企业约5万家。其中，工艺先进的隧道窑企

业数量约占行业的20%；工艺落后的轮窑企业数量约占80%。近年来，

砖瓦厂被拆除屡见不鲜，砖瓦厂拆迁大多是源于环境问题和产业结构

调整的需要。

目前，国内多数砖瓦窑厂仍然大量使用煤炭作为主要燃料，平均

烧制1块标砖需要消耗原煤0.1公斤，1亿块砖就要消耗标准煤1万吨，全国每年用于烧制砖瓦所消耗的煤炭数量更是惊人。而且，多数窑厂

基本上没有采用烟气过滤处理措施，生产过程中燃煤所产生的大量二

氧化硫、氮氧化物、粉尘、二氧化碳等有害气体往往未经处理就直接

向空中排放，给环境造成重大污染。

黏土作为传统砖窑生产制造的主要原料，通常来源于农田耕地，

以毁田取土作为主要手段。目前，中国人均耕地仅有1.41亩，只达到

世界平均水平的40%，而中国城乡的高楼新宅却以年均20亿平方米的

速度剧增，每生产1亿块标准实心黏土砖将毁坏耕地40亩，全国各地

每年为烧制实心黏土砖毁损的良田超过70万亩，相当于每年有60多

万人口失去耕地。

多数的窑厂仍是纯人工的土窑或者上世纪80年代开始改进的轮窑，机械化水平低，大小烟囱林立，产品仍以实心黏土砖为主，这种产品

体积重量与单位能耗较大，保温隔热性能与国家大力推广节能节材的

发展方向背道而驰，不符合国家的产业政策。

但是随着中国经济的快速发展，城市化进程的不断加快，对新型

建材的需求也在快速增长。如何平衡砖瓦行业与农田争地，环境保护

与可持续发展的矛盾已经刻不容缓。

二、环保砖行业发展趋势分析

环保砖是建筑行业的新趋势。环保砖是用粘土和废金属这一类的

再生材料所制成的。它们在各种建筑项目和工程中迅速流行起来。这

些环保瓷砖的生产过程是高效节能的，可以减少浪费，减少对环境的

影响。利用可回收材料生产环保瓷砖的理念，降低了环保瓷砖的整体

成本。

据专业人士预计在不久的将来，国际上对环保砖的需求会不断得

上升。美国绿色建筑委员会(U.S.GreenBuildingCouncil)等某些机构

实施的严格的环境法规，绿色建筑标准的演变，以及消费者对可持续

产品意识的增强将推动全球环保砖市场的增长。同时，耐用性和易于

维护也推动了环保瓷砖市场的发展。但是，高成本的生产将有可能抑

制环保砖的推行。

对于工厂来说，环境安全正变得越来越重要。即使是原材料的使

用也不应当对环境造成重大损害。环境保护规范和规章越来越严格，

制造商们也越来越重视采用节能，环保的生产方式来促进工业增长。

新的技术已经被引入瓷砖行业，这种技术可以方便生产环保瓷砖，像抗菌砖就是环保砖中的一项新产品。抗菌砖是通过抗菌技术制造的，这种抗菌技术可以杀死细菌，从而提供一个无菌的环境。这些瓷砖在

减少空气中的一些污染物质的同时也有助于减少空气中的异味。

全球环保瓷砖市场上的大多数公司遵循的关键策略是开发新产品。环保砖市场的广泛研究表明，新产品的开发和扩张是全球环保瓷砖市

场主要参与者所采取的关键策略。此外，在整个供应链中，与其他参

与者的合作关系确保了不断扩大客户资源以及公司的市场份额。

球环保瓷砖市场已经在北美、欧洲、亚太和世界其他地区进行了

细分。其中，亚太和欧洲在全球环保瓷砖市场中所占的份额最大，预

计这两个地区的环保砖将以最高的复合率（CAGR）增长。中国和印度

等发展中国家的公共基础设施正在高速开发，因此，这两个地区的环保瓷砖市场预计会在未来极速增长。此外，预测北美市场也将在环保砖上做出巨大贡献。

第三章主要建设内容与建设方案

一、主要建设内容与规模

（一）主要建设内容

1、该项目总征地面积23605.13平方米（折合约35.39亩），其中：净用地面积23605.13平方米（红线范围折合约35.39亩）。项目

规划总建筑面积33991.39平方米，其中：规划建设主体工程23814.54平方米，计容建筑面积33991.39平方米；预计建筑工程投资2537.51

万元。

2、配套建设相应的公用辅助工程设施。

3、购置主要生产工艺设备，组建相关的生产车间及生产经营管理

部门。

4、对生产过程中产生的废气、废水、噪声、固废等进行有效治理。

（二）项目土建工程方案

1、该项目主要土建工程包括：生产工程、辅助生产工程、公用工程、总图工程、服务性工程（办公及生活）和其他工程六部分组成。

主要建设内容包括：生产车间、辅助车间、仓储设施（原料仓库和成

品仓库）等配套工程和办公室、职工宿舍、围墙、厂区道路及绿化等。