费用报销管理制度(公司内部)

费用报销管理制度(公司内部)

费用报销管理制度

第一章：总则

第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、购买工具、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第二章：费用报销基本制度及基本流程

第三条：报销人必须取得合法有效的报销单据或发票。

第四条：Expense report填写及收据发票要求：

1、Expense report填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

2、收据发票扫描要求清晰明了，格式为pdf，并按照Expense report的顺序标出号码；

3、报销票据在扫描时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

4、报销单据签字一律用黑色钢笔或签字笔填写；

第七条：差旅费报销

1、因公出差的办理程序

1.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。

1.2出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前账不清，后账不借。

1.3凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。

1.4出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。

1.5出差人员应在回公司后3个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“差旅费报销单”，执行费用报销流程。

2、差旅费标准

补充说明：

2.1 员工订机票原则上是经济舱，如有特殊情况，经上级批准可以购买头等舱或者商务舱，如未经上级批准，超出部分费用由员工自行承担。

2.2住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。

2.3报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算，12点之前出发及12点之后返回按一天计算，反之则按半天计算。

2.4出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

2.5上述住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。

第八条：办公费

行政部负责办公用品统一采购，邮件发起申请并附件“办公用品请购单”报本部门负责人和财务部门负责人以及公司管理人员审批，购买完成后，签收人员需要在发票正面签字，并由行政部按照付款审批流程申请付款。

第九条：业务招待费

1.公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。

2.部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。

3.进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。

4.其它非公招待客人一律由个人承担

第十条：交通费

员工因公外出，原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上（含）事先批准，可以乘坐出租车。报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。

第十一条：购买工具

1.因研发以及生产的实际需求，需要购买生产工具的，需要申请人按照以下流程申请购买。