EXCEL在财务管理中的应用

EXCEL在财务管理中的应用

EXCEI在财务管理中的应用

（一）数据处理与分析功能

1. 财务管理中应用到的EXCE啲数据处理功能

Excel 中对数据进行处理的操作一般有建立和使用数据清单、数据排序、数据筛选、数据的分类汇总、数据透视表与数据透视图以及数据的合并计算。它们直接可以运用Excel 的菜单工具进行数据处理，而不需要运用到公式及计算。

2. 数据分析工具在EXCEL中的应用

Excel 提供了很多非常实用的数据分析工具，利用这些分析工具，可解决财务管理中许多复杂的问题。在Excel 中可以通过模拟运算测试由一组替换值代替公式中的变量时对公式运算结果的影响，也可以利用单变量求解工具解决许多财务管理中涉及到的只有一个变量的求解问题。

（二）投资决策中的应用

投资决策是企业财务管理中的一项重要内容，投资者为了实现其预期的投资目标，运用—定的科学理论、方法和手段，通过一定的程序对投资目标、投资规模、投资成本与收益等经济活动中的重大问题进行的分析、判断和方案选择。我们可以运用Excel 的图表功能，把表格中的数据以图表的方式展现出来，使财务管理人员能够得到直观清晰的数据结果。

（三）财务分析方面的应用

财务分析指以企业的财务报表等会计资料为依据和起点，采用专门的方法，分析和评价企业的经营成果、财务状况及其变动情况，目的是了解过去、评价现在、预测未来，帮助利益关系集团改善决策。在企业管理的循环中起着承上启下的作用。在Excel 中我们可

以利用数据模型采用比率分析法、趋势分析法和综合分析法对财务状况进行分析。

（四）筹资决策中的应用

筹资决策是企业财务管理中的一项重要内容，它是企业开展经营的前提，又在很大程度上影响着企业的投资活动等。运用Excel 进行筹资决策分析可以迅捷地建立分析模型，使问题变得容易解决。Excel 提供了多种函数和工具，我们可以利用这些进行定量分析，帮助管理者做出正确的决策。

EXCEL在财务管理中的适应性及优势

（一）EXCEL在财务管理中存在的适应性

1. 功能强大。Excel 不但可以进行数据的运算，还能够对数据进

行分析处理，其本身具有的财务函数可以轻松实现相关指标的计算，

并且其强大的数据处理功能可以帮助用户建立分析模型。

2. 流通性强。Excel是目前应用最广泛的办公软件，易学易用，而且可以与绝大多数财务软件和数据库进行数据对接，或者通过简单的方式就可以实现数据的转化，为财务分析提供了便利条件。

3. 成本低，花费少。Excel 开发的财务管理系统开发周期短，费

用低，维护简单方便，可有效地推进财务管理信息化进程。Excel 简单易学，操作灵活，可以削减财务软件购置成本和培训费用。

4. 适用性强。Excel 既可以适用于财务管理工作方面，也可以应

用于非财务管理方面，而且它的适用对象既可以是决策层，也可以是管理层和事物层，这使得财务管理工作处理起来得心应手。

（二）财务软件和EXCEL!比所具有的局限性

1. 较差的通用性。由于企业的实际情况差别较大，很难开发一个普遍适用于各类企业的财务分析模块或软件。而Excel 就不用进行初始系统设置，直接可以运用，界面友好，操作简便，而且可以和各种软件实行对接以及从各种数据源调入数据进行分析。

2. 各模块功能不匹配，与其他软件难以对接。Excel 可以和大部分的软件实行对接，而且各个工作簿和工作表之间可以方便地进行数据的链接操作。

3. 昂贵的成本。Excel 几乎零成本，而且可以完成整体的财务管理分析，财务人员不许培训就可以操作，大大减轻了企业的成本压力。