2018-2019年银行从业中级中级银行管理测试试题【7】含答案考点及解析

2018-2019年银行从业中级中级银行管理测试试题【7】(含

答案考点及解析)

1 [多选题]商业银行内部控制应当遵循的基本原则是（）。

A.全覆盖原则

B.制衡性原则

C.审慎性原则

D.相匹配原则

E.客观性原则

【答案】A,B,C,D

【解析】商业银行内部控制应当遵循的基本原则：

（1）全覆盖原则

（2）制衡性原则

（3）审慎性原则

（4）相匹配原则

2 [多选题]1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布了《内部控制——整体框架》，该文件提出了内部控制的五个要素包括（）。

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

E.内部监督

【答案】A,B,C,D,E

【解析】1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会(COSO)发布了《内部控制——整体框架》，该文件明确了内部控制的三大目标。包括财务报告的可靠性、发展的效

果和效率以及相关法律法规的遵循；并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评

估、控制活动、信息与沟通和内部监督。

3 [单选题]财务公司为我国金融发展作出了重大贡献，其贡献不包括（）。

A.催生了大型企业的财团意识

B.节省了企业集团的融资成本

C.降低了企业的系统风险

D.防控企业集团资金风险

【答案】C

【解析】财务公司自成立以来，为我国金融发展作出了重大贡献，突出体现在五个方面：

(1)催生了大型企业的财团意识。

(2)节省了企业集团的融资成本。

(3)防控企业集团资金风险。

(4)促进企业集团的产品销售。

(5)丰富了金融机构体系。

4 [判断题]内部资金转移价格是指银行资金在商业银行内部不同部门、不同产品、不同分支机构之间流动的价格，它可分为不同部门间资金纵向流动的价格和不同分支机构间资金横向流动的价格。（）

1.错

2.对

【答案】1.错

【解析】内部资金转移价格是指银行资金在商业银行内部不同部门、不同产品、不同分支机构之间流动的价格，它可分为不同部门间资金横向流动的价格和不同分支机构间资金纵向流动的价格。

5 [单选题]流动性风险监测指标中，（）反映了银行存款的集中度。

A.最大十户存款比例

B.核心负债比例

C.存贷比

D.最大十家同业融入比例

【答案】A

【解析】流动性风险监测指标中，最大十户存款比例反映了银行存款的集中度。

6 [多选题]下列信息披露中，属于资本充足率的信息披露内容的有（）。

A.风险管理体系

B.资本数量、构成及各级资本充足率

C.信用风险、市场风险、操作风险的计量方法

D.内部资本充足评估方法

E.薪酬的定性信息

【答案】A,B,C,D,E

【解析】商业银行信息披露中，资本充足率的信息披露应至少包括以下内容：风险管理体系

(包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险及其他重要风险的管理目标、政策、流程

以及组织架构和相关部门的职能；资本充足率计算范围)；资本数量、构成及各级资本充足率；信用风险、市场风险、操作风险的计量方法，风险计量体系的重大变更，以及相应的资本要

求变化；信用风险、市场风险、操作风险及其他重要风险暴露和评估的定性和定量信息；内

部资本充足评估方法以及影响资本充足率的其他相关因素：薪酬的定性信息和相关定量信息。

7 [判断题]银行卡受理终端的使用范围、装机地址、装机编号与已签订的协议不一致，这是发

卡业务中的风险。（）

1.错

2.对

【答案】1.错

【解析】银行卡受理终端的使用范围、装机地址、装机编号与已签订的协议不一致，是收单

业务中的风险。

8 [多选题]互联网金融的监管应遵循的原则有（）。

A.依法监管

B.适度监管

C.分类监管

D.协同监管

E.创新监管

【答案】A,B,C,D,E

【解析】互联网金融的监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管”的原则，科学合理界定各业态的业务边界及准入条件，落实监管责任．明确风险底线，保护合

法经营，坚决打击违法和违规行为。

9 [多选题]2009年至2010年，银监会发布的贷款新规包括（）。

A.《固定资产贷款管理暂行办法》

B.《个人贷款管理暂行办法》

C.《项目融资业务指引》

D.《流动资金贷款管理暂行办法》

E.《商业银行风险管理指引》

【答案】A,B,C,D

【解析】2009年至2010年，银监会相继发布了《固定资产贷款管理暂行办法》《个人贷款

管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”，又称贷款新规，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务监管框架，形成

了我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。

10 [多选题]以下属于金融租赁行业在发展过程中的功能优势的有（）。

A.促进社会投资

B.推动经济调整结构

C.实现充分就业

D.增加企业融资渠道

E.提高经济效益

【答案】A,B,D

【解析】金融租赁行业在发展过程中逐步确立了五个方面的功能优势：促进社会投资；拉动

产品需求；推动经济调整结构；增加企业融资渠道；平衡国际贸易。

11 [多选题]财务顾问是指金融资产管理公司以其（）等为基础，接受企业、各级政府等

客户委托，为其在不良资产交易、并购重组、投融资、财务管理、企业管理等领域提供的咨

询顾问服务。

A.财务管理

B.发展战略

C.系统资源

D.行业经验

E.专业知识

【答案】C,D,E

【解析】财务顾问是指金融资产管理公司以其专业知识、行业经验、系统资源等为基础，接

受企业、各级政府等客户委托，为其在不良资产交易、并购重组、投融资、财务管理、企业

管理等领域提供的咨询顾问服务，包括独立开展的财务顾问业务和与资产管理、投资和信用

使用等业务配套开展的财务顾问业务。

12 [判断题]重组型不良资产收购业务模式既解决了债务人的流动性问题并改善其经营状况，

又阶段性舒缓了债权人的现金流困难。（）

1.错

2.对

【答案】1.错

【解析】重组型不良资产收购业务模式一方面解决了债权人的流动性问题并改善其经营状况，

另一方面阶段性舒缓了债务人的现金流困难，不仅直接预防和避免了企业供应链条上的信用

支付危机，而且间接夯实了整个社会的信用基础。

13 [单选题]股东大会年会应当由 __________在每一会计年度结束后__________个月内召集和召开。（）

A.董事会；6

C.高级管理；6

D.高级管理层；1

【答案】A

【解析】股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后6个月内召集和召开。

14 [单选题]（）就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。

A.管法人

B.管风险

C.管内控

D.提高透明度

【答案】A

【解析】所谓“管法人”，就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。

15 [单选题]优化资产负债品种结构的原则就是要发展（）的业务。

A.收益高、风险低

B.收益高、风险高

C.收益低、风险低

D.收益低、风险高

【答案】A

【解析】优化资产负债品种结构的原则就是要发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比，并要综合考虑利润目标、风险偏好和市场预期等因素。

16 [判断题]优化资产负债的期限结构的目的是完全消除期限错配风险。（）

1.错

2.对

【答案】1.错

【解析】优化资产负债的期限结构的目的是降低和化解期限错配风险。

17 [单选题]（）作为国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。

A.国务院

B.人民银行

D.银行业协会

【答案】B

【解析】人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。

18 [单选题]下列选项中，关于国际公认的流动性风险监管的定性标准说法错误的是( )。

A.原则14～17从全面检查评估、及时纠正整改、监管合作和信息沟通等方面对监管者在流动

性风险监管方面的职责提出了具体要求

B.原则2～4提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息，以便对

银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束的作用

C.原则5～12对流动性风险计量和管理的主要内容、方法、技术和工具提出了要求，涵盖现

金流预测、融资管理、抵押品管理、流动性资产储备管理、压力测试、应急计划和日间流动

性管理等

D.原则1统领性地提出了流动性风险管理和监管的基本要求

【答案】B

【解析】原则1统领性地提出了流动性风险管理和监管的基本要求。原则2～4围绕流动性风险管理体系中有关风险治理的一系列关键性内容，对流动性风险偏好、董事会和高管层在

流动性风险管理中的基本职责，以及在银行内部激励机制和新产品审批中如何纳入流动性风

险考量等分别提出了具体要求。原则5～12对流动性风险计量和管理的主要内容、方法、技

术和工具提出了要求，涵盖现金流预测、融资管理、抵押品管理、流动性资产储备管理、压

力测试、应急计划和日间流动性管理等。原则13提出了银行流动性风险信息披露要求，通

过使市场参与者获得必要信息，以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，

发挥市场约束的作用。原则14～17从全面检查评估、及时纠正整改、监管合作和信息沟通

等方面对监管者在流动性风险监管方面的职责提出了具体要求。

19 [多选题]商业银行的公司治理具有特殊性，具体表现为（）。

A.商业银行公司治理更加注重债权人利益的保护

B.商业银行公司治理对风险管理和内部控制的要求更高

C.商业银行公司治理应受到更严格的监管

D.商业银行的首要职责和生命线是信用创造

E.商业银行具有完善的信息披露制度

【答案】A,B,C

【解析】商业银行的这种高杠杆、高风险的特点决定了商业银行的公司治理具有特殊性。其

表现在：一是商业银行公司治理更加注重债权人利益的保护；二是商业银行公司治理对风险

管理和内部控制的要求更高；三是商业银行公司治理应受到更严格的监管。

20 [单选题]货币经纪公司及其分公司按照中国银保监会批准经营的业务不包括（）。

A.境内外衍生产品交易经纪业务

B.境内外资本市场交易经纪业务

C.境内外货币市场交易经纪业务

D.境内外债券市场交易经纪业务

【答案】B

【解析】《货币经纪公司试点管理办法》规定，货币经纪公司及其分公司按照中国银保监会

批准经营的业务范围，可以经营下列全部或部分经纪业务：境内外外汇市场交易经纪业务；

境内外货币市场交易经纪业务；境内外债券市场交易经纪业务；境内外衍生产品交易经纪业务。

21 [判断题]对于环保、土地、国防等涉及资源和公共利益的合规审批手续，一定要作为出具

承诺函首要考虑的因素。（）

1.错

2.对

【答案】2.对

【解析】对于环保、土地、国防等涉及资源和公共利益的合规审批手续，一定要作为出具承

诺函首要考虑的因素。

22 [单选题]以下关于银行业金融机构说法不正确的是（）。

A.银行业金融机构可以向第三方提供个人金融信息

B.银行业金融机构应严格区分自有产品和代销产品

C.公平公正制定格式合同和协议文本

D.不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息

【答案】A

【解析】银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正地制定格式合同

和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。

银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金

融信息的保护，不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息，不得在未经银行消费者授

权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。

银行业金融机构应当在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两

者性质向银行业消费者误导销售金融产品。

23 [判断题]银行业金融机构不得在营销产品和服务的过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易。（）

1.错

2.对

【答案】2.对

【解析】银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情权和自主选择权，不得在营销产品和

服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易。

24 [多选题]广义的金融创新是指金融机构出于（）等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制

度的较大改进与新应用。

A.提高利润

B.控制风险

C.降低成本

D.满足市场需求

E.提升投资收益

【答案】A,C,D

【解析】广义的金融创新是指金融机构出于提高利润、降低成本、分散风险、提升经营效率、满足市场需求、扩大市场份额等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、

新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与

新应用。

25 [单选题]下列不属于银行业信息科技风险具有的特征的是（）。

A.风险传染性强

B.影响范围广

C.风险外延性强

D.损失难以计量

【答案】A

【解析】银行业信息科技风险具有以下特征：

（1）风险因素复杂；

（2）不确定性突出；

（3）损失难以计量；

（4）影响范围广；

（5）风险外延性强。

26 [单选题]通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其

存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有

（）。

A.有效性

B.针对性

C.高效性

D.准确性

【答案】B

【解析】通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。

27 [判断题]大多数情况下，表外业务都属于自营业务。（）

1.错

2.对

【答案】1.错

【解析】大多数情况下，表外业务都属于委托业务，而非自营业务。

28 [单选题]由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险是指（）。

A.市场风险

B.流动性风险

C.操作性风险

D.信用风险

【答案】C

【解析】商业银行主债券投资业务要面临四种关联性风险：

（1）市场风险，即价格变动风险，主要指因债权价格发生不利变动产生交易损失的风险；

（2）信用风险，由交易关联方信用状况不利变动发生违约损失的风险；

（3）流动性风险，无法顺利扎平现金流量缺口的风险；

（4）操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。

29 [单选题]下列选项中，关于行政复议受理的说法错误的是()。

A.复议申请符合其他法定条件，但不属于本行政机关受理的，应告知申请人向有关行政机关提出

B.复议申请符合法定条件的，应予受理

C.申请人提出复议申请后，行政复议机关对复议申请进行审查

D.复议申请不符合法定条件的，决定不予受理，可以直接退回去

【答案】D

【解析】申请人提出复议申请后，行政复议机关对复议申请进行审查。行政复议机关对复议

申请进行审查后，应当在收到申请书后的一定期限内，对复议申请分别作以下处理：(1)复议申请符合法定条件的，应予受理；(2)复议申请符合其他法定条件，但不属于本行政机关受理

的，应告知申请人向有关行政机关提出；(3)复议申请不符合法定条件的，决定不予受理，并

告知理由和相应的处理方式，而不能简单地一退了之。

30 [判断题]实现流动性风险防控全覆盖既要持续监测传统的表内流动性风险指标，也要关注

表内担保业务及信托业务带来的流动性管理压力。

1.错

2.对

【答案】1.错

【解析】实现流动性风险防控全覆盖既要持续监测传统的表内流动性风险指标，也要关注“表外”担保业务及信托业务带来的流动性管理压力。

31 [单选题]支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起（）日。

A.7

B.15

C.20

D.10

【答案】D

【解析】支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日。

32 [判断题]基准风险是指定价基准利率不同的银行账簿表内外业务，尽管期限相同或相近，

但由于基准利率的变化不一致而形成的风险。（）

1.错

2.对

【答案】2.对

【解析】基准风险是指定价基准利率不同的银行账簿表内外业务，尽管期限相同或相近，但

由于基准利率的变化不一致而形成的风险。

33 [多选题]单位通知存款，按照提前通知的时间长短可以分为（）。

A.30天通知

B.1天通知

C.7天通知

D.15日通知

E.60天通知

【答案】B,C

【解析】单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银

行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通

知的期限长短，可分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。

34 [多选题]个人通知存款可以分为（）。

A.1天通知存款

B.5天通知存款

C.7天通知存款

D.10天通知存款

E.15天通知存款

【答案】A,C

【解析】个人通知存款按存款人提前通知的期限长短可再分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。

35 [多选题]任职资格终止的情形有（）。

A.撤销

B.失效

C.取消

D.解散

E.被撤销

【答案】A,B,C

【解析】任职资格终止包括撤销、失效和取消等情形；机构终止分为解散、被撤销和破产三

种情形。

36 [单选题]下列不属于中国进出口银行业务范围的是（）。

A.买卖、代理买卖和承销债券

B.办理票据承兑与贴现

C.从事同业拆借、存放业务

D.吸收对公存款

【答案】D

【解析】D项是国家开发银行业务范围。

37 [单选题]开发银行和政策性银行应当遵循风险管理（）原则，充分考虑金融业务和金融

风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内

外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。

A.实质性

B.及时性

C.可控性

D.相关性

【答案】A

【解析】开发银行和政策性银行应当遵循风险管理实质性原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。

38 [单选题]开发银行和政策性银行的绩效考核指标不包括（）。

A.合规经营类

B.落实国家政策类

C.市场管理类

D.风险管理类

【答案】C

【解析】开发银行和政策性银行的绩效考核指标至少包括落实国家政策类、合规经营类和风险管理类，上述三类指标权重应当高于其他类型指标。

39 [多选题]《信托法》允许以（）设立信托。

A.合同

B.遗嘱

C.口头

D.电话

E.其他法定书面方式

【答案】A,B,E

【解析】《信托法》允许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信托。