关于煤炭企业法律风险的防范

关于煤炭企业法律风险的防范

为进一步推进企业法律风险防范机制建设，防范和化解企业风险，为企业领导人员依法经营提供决策依据。本文就煤炭企业存在的要紧法律风险咨询题及其预防措施，谈点个人意见。

一、企业存在的要紧法律风险

一是合同治理风险。一些经营治理人员由于缺乏必要的法律风险防范意识，在签订和履行合同中规范化程度不高，在合同标的、文本格式、履行方式等方面存在许多法律漏洞。由于合同内容、条款残缺不全，责任追究无法律依据，如此就给对方以可乘之机，往往授人以柄，难以保证合同目的的实现，反而增加了合同风险系数，一旦发生经济纠纷，被当事人恶意利用，形成诉讼，就会给国有资产造成不应有的经济缺失。

二是销售治理风险。在煤炭销售中，一些经营治理人员由于法律风险意识不强，缺乏必要的市场考察，盲目销售，专门是煤炭滞销的时候，急功近利，致使大量的煤款无法回笼，形成大量的呆坏帐，给企业造成重大的经济缺失。在煤款催收上，适应于上门讨债，而债务人东躲西藏，隐匿财产，收效甚微，反而增加了讨债成本；甚至有的用户长期赖帐不还，使煤款拖欠长期得不到解决，企业的经济缺失难以补偿，违约方的责任难以落实，给企业正常经营活动造成不利的阻碍。

三是企业担保风险。企业在市场经济往来中，必定要与其他经济主体发生合同担保关系。在为其它企业提供担保时，如果不够审慎，风险意识不强，有时会陷入被动，代人承担履约责任，却无法向被担保人追偿，给企业造成重大经济缺失。

四是对外投资风险。因企业法律风险形状选择不当，如合伙、独资需承担无限责任，而公司只承担有限责任，企业设置文件、权益分配风险。如有的合资企业在经济运行困难的时候，抽逃资金，其债务由另一出资人承担行政和刑事责任。

五是法律顾咨询制度尚未认真落实。有的企业尽管设置了法律顾咨询机构，但没有全过程介入合同审查、投资决策、项目论证、工程招投标等重大经营活动，造成企业重大决策缺少法律审查环节。有的单位缺少专职法律顾

咨询工作人员，兼职较多，且素养参差不齐，处理疑难纠纷和预防法律风险的能力相对较弱，没有起到法律顾咨询应有的作用。

二、预防和操纵法律风险的措施

一要建立制度化的法律操纵体系，补偿企业业务流程的缺陷。科学的企业业务流程的要求，治理机构健全，设计合理，正确实施，治理人员合格。企业在业务流程的设计上，应当有制度化的法律操纵环节，包括：企业经营决策的法律风险评估、企业制度的合法性评估、企业合同的审核与操纵、法律纠纷的非讼与诉讼处理、企业缺失的减少或追回等等。因此，要对企业业务治理流程进行科学、有效的设计与调整，把法律操纵系统作为内部业务治理中不可或缺的一个环节，从制度上防范法律风险的发生。

二要建立合同审查和治理制度，保证合同的充分履行。市场经济就本质而言，确实是法制经济和契约经济，合同差不多成为市场经济中的重要交易手段。因此，企业要成立合同治理委员会，建立由法律顾咨询全程参与的合同治理职能部门，配备专职或兼职合同治理员，形成统一领导，分口负责的合同治理网络体系，使合同治理工作更加规范、科学、合理。要制订严格的合同治理制度，健全合同审查机制，实行合同签约人负责制和重大合同履行报告制度，促进依法审慎签约。合同权益义务要明晰，违约责任条款完整，最大可能的降低合同风险，提升合同成功率。合同负责单位、合同承办人要对合同的前期调查、谈判、签约、履行、验收、结算等全过程负责。对履行周期长、标的额大、复杂疑难的重大合同实行打算履行、定期报告制度，及时解决履行过程中显现的咨询题，爱护企业合法权益。目前有的企业建立了合同审查委员会，设置了专职合同治理人员，不仅成功地保证了合同安全，而且在爱护合同权益，追究违约责任等方面取得明显成效。

三要强化煤炭销售治理，开拓多元化法律救济途径，依法追究违约方经济责任。法律顾咨询要破除固有的法律观念，敢于开拓多元化法律救济途径，学会综合运用各种法律救济手段，追究对方的违约经济责任。关于法律救济途径的选择适用，企业要重视违约责任追究成本核算咨询题，按照实际情形，力求以最合理的成本，通过最适当的法律救济途径，实现追究违约

责任的目的。

四要正确适用合同担保制度，预防担保风险。合同担保制度对保证交易安全以及爱护合同权益具有重要意义。企业在经济担保活动中，要严格遵守合同法、担保法的规定，设定担保的内容、程序要符合规范，真正用好合同担保制度，降低合同风险。具体而言，企业要求其他企业提供担保，应审查对方的担保资格以及用来担保的财产权益状况，并在合同中明确担保责任条款，一旦交易对方违约，可依法追究担保责任，实现担保合同权益。企业如果是做担保人或为其他企业提供担保，要依法审慎承保，必要时可要求被担保人提供反担保，以减小合同担保风险，保证经营安全。另外，要用好自己的合同权益，如先诉抗辩权、同时履行抗辩权、不安抗辩权、追诉权、诉讼权等，爱护己方利益，实现合同目的。例如，某企业与某私人企业签订产品销售合同，在履约届至之前，该私人企业显现严峻亏损，资不抵债，明显无付款能力，现在私人企业却要求企业按时发货；在此情形下，企业能够依法行使不安抗辩权，要求对方提供履约担保，如果对方拒绝的话，企业不承担任何责任，并可追究对方的违约责任。

五要强化企业投资行为的规范化运作。企业投资面临着许多法律风险，诸如决策风险、信息不对称风险、资金风险、市场风险、政策风险等，这些风险需要法律顾咨询去一一化解，对投资对象进行全方位法律评估，对投资事务的流程设计、谈判策略、提供合同文本，对投资事务的法律咨询题全过程操纵，处理投资事务中显现的法律纠纷。对目标企业进行尽职调查是不可或缺的一个重要内容，目标企业的资产质量、财务指标、人力资源、行业地位、市场前景等都需要认真核实。任何对投资法律风险的忽视，都可能给企业带来惨重的代价。

在与外商合资时更应防范投资风险。我国加入WTO以后，企业在与外国企业发生经济关系时，更应注意遵循国际公约、外国法律、国际惯例和国际商务适应。因此，企业的涉外经营行为（物资、服务、知识产权贸易，投资等），法律顾咨询要指导企业依据国际公约、约定适用的法律、国际惯例等，形成条款齐备、内容缜密的合同文件，通过民事权益、义务的明确来约束合同各方，以减少法律风险。企业法律顾咨询还应当注意，如果企业

的涉外经营行为在履约中发生了变化，应当事先征求法律顾咨询的意见。企业法律顾咨询还要从人才储备、国际商务培训、涉外商务程序的制订、涉外法律的支持等方面，降低涉外经营的法律风险。

六要健全招投标机制，减少项目成本。企业进行大型设备定货、重要工程施工等合同项目，标的额庞大，内容比较复杂，除了常规的合同审查程序外，要健全并实施招投标机制，强化招投标合同项目的全方位、全过程治理，促进合同的顺利履行。法律顾咨询机构要全程参与招标合同项目的治理，对合同的签订、审批、履约质量把好法律审查关。对重大投资或招标合同项目，要邀请有关经济和法律专家组成专家委员会，进行可行性论证，保证合同项目的合法性、可行性、安全性。在当前买方市场条件下，通过投标者的相互竞争，企业能够选择最优的产品和服务，同时又有利于降低成本，减小合同风险。

七要健全法律顾咨询工作机构，强化法律服务职能。要高度重视企业法律顾咨询机构建设，强化其工作职能，努力构筑企业法律顾咨询的立体化工作网络，把企业生产经营活动置于法律的监督和爱护之下。企业法律顾咨询机构应当担负起为企业领导决策提供法律依据，做到依法经营，科学决策，主动爱护企业的各项合法权益，努力预防和化解法律风险，为企业生产经营提供有效的法律保证。要完善法律顾咨询工作程序，在认真研究法律风险发生规律的基础上，按照本行业特点，结合企业实际情形，制定企业法律风险防范预警报告制度，加快企业风险防范的机制和体系建设，及时高效地处理各种经济纠纷，切实爱护企业的合法权益。

八要重视法律知识教育培训，提升经营治理人员业务素养。鉴于一些企业经营人员法律意识淡薄的现状，加大法律知识培训是关键一环。当前亟须建立、健全普及性和专业性相结合的培训机制，结合岗位实际需要，对企管、供销、财务、审计等重点部门的工作人员，加大合同法、公司法、税法、担保法等经济法律知识的培训力度，提升他们的法律业务水平，强化防范法律风险和市场契约意识。要通过制度化专业培训，建设一支熟知法律、熟悉业务的专业化经营队伍，建立健全责权益一致的营销责任制度，从而保证企业更好地适应市场，参与竞争，保证合同安全，减少法律风险，

爱护企业合法权益。

总之，为有效预防、减少各种法律和经营风险，企业迫切需要加大法律顾咨询工作，持续健全法律顾咨询工作机构，优化人力资源配置，建立、完善重大经营活动法律审查机制，规范法律顾咨询工作程序，提升法律顾咨询的业务素养，加大合同治理，防范合同陷阱，预防、减少企业法律和经营风险，促进企业的健康、连续、稳步进展