主要客户营业分析表
主要客户营业分析表 LEKIBM standardization office【IBM5AB- LEKIBMK08- LEKIBM2C】
主要客户营业分析表
项目部季度经济活动分析报告样本
项目部季度经济活动分 析报告样本 集团标准化工作小组 [Q8QX9QT-X8QQB8Q8-NQ8QJ8-M8QMN]
X X X项目季度经济活动分析报告 （讨论稿） (XXXX年XX度) 审批人： 审核人： 编制人： 编制单位：xxxx项目经理部 编制时间：XXXX年XX月XX日
目录一、合同工程履约情况分析 （一）项目工期目标 （二）质量目标实现情况 （三）履约中存在的主要问题 二、季度经营计划执行情况 （一）产值完成情况及其构成 （二）主要实物工程量完成情况三、合同管理情况 （一）变更索赔情况 （二）设备及材料购买使用情况四、项目经营情况及风险分析 （一）经营情况分析 （二）盈亏分析 （三）潜在分析分析 五、工程分包管理情况说明 六、财务状况评价分析 （一）产值利润 （二）资产负责表 （三）建造合同执行情况 七、综合评价分析
XXX工程XX季度经济活动分析报告 工程项目简介情况及季度完成工程情况。 现根据项目部实际情况，将XXXX年XX季度我部生产经营情况总体概述如下: 一、合同工程履约情况分析 （一）项目工期目标 1、XXXX年XXX度各项目完成情况 本年XX度节点工期目标 主要描述项目部季度设定的工程节点情况及整个工程本年度的目标情况。 (1) (2) (3) …… 本年度节点目标实现情况 主要描述本季度目标实现情况及工程进度情况 (1) (2) (3)
…… （二）质量目标实现情况 1.工程质量情况: 主要描述本季度项目工程质量情况，项目质量监督制度的执行情况，描述项目部有无质量事故以及采取的对应措施等等。收集汇总质量有关的数据等等。 2.工程安全情况 详细描述本季度内项目生产安全情况。项目部安全制度执行情况，项目安全生产检查监督情况，描述项目部发生的安全事故及采取的对应措施。收集汇总安全生产的有关数据等等。 3.工程环保水保情况 详细描述项目在环保方面的执行情况。 （三）履约中存在的主要问题 详细描述本项目在本季度执行过程中存在的主要问题及将要采取的解决措施。 (1) (2) (3) ……等等 二、XXXX年XX度经营计划执行情 （一）产值完成情况及其构成 产值完成情况及其构成表 （二）主要实物工程量完成情况
利润表水平分析表
利润表水平分析表 编制单位：三一重工股份有限公 单位：百万元 2012年度2011年度增减额增减%一、营业收入4683050776-3,946-7.77%减：营业成本3196332252-289-0.90%营业税金及附加166259-93-35.91%销售费用39744215-241-5.72%管理费用336730633049.92%财务费用135880755168.28%资产减值损失-74403-477-118.36% 加：公允价值变动收益（损失 号填列）-139-68 -71104.41% 投资收益（损失 号填列）161141 2014.18% 其中：对联营企业和合营企业的投资收益2538 -13-34.21% 二、营业利润（亏损以“-”号填60979847 -3,750-38.08% 加：营业外收入10071022-15-1.47%减：营业外支出22477147190.91% 其中：非流动资产处置损失2532 -7-21.88% 三、利润总额（亏损总额 号填列）688010792 -3,912-36.25% 减：所得税费用8691430-561-39.23% 四、净利润（净亏损以“-”号填60109361 -3,351-35.80%
中：被合并方在合并前实现的净利润 - 383 -383-100.00% 归属于母公司所有者的净利润56868648 -2,962-34.25% 少数股东损益324712-388-54.49%五、每股收益： （一）基本每股0.75 1.14 -0.39-34.15% （二）稀释每股0.75 1.14 -0.39-34.15% 六、其他综合收-56-32 -2475.00% 七、综合收益总59549329 -3,375-36.18% 归属于母公司股东的综合收益总56328616 -2,984-34.63% 归属于少数股东的综合收益总额322712 -390-54.78% 通过分析三一重工利润水平分析表，可以看出公司2012年营业收入较2011年降低了3,946百万元，降低幅度为7.77%，说明公司的经营规模有所下降。公司经营状况的变化主要体现在以下几个方面： 1、营业利润分析 从上表可以看出三一重工股份有限公司2012年实现营业利润6097百万元，比上年减少了3,750元，降低率为38.08%。减少幅度较大，从水平分析表上看，公司营业利润减少主要是营业毛利（营业收入-营业成本）比上年降低3657百万元引起的，同时投资收益比上年增长20百万元，这也是导致营业利润增长的有利因素；由于销售费用比上年减少241百万元，管理费用比上年增长304百万元元，财务费用比上年增长551百万元，公允价值变动损益比上年减少71百万元，资产减值损失比上年减少
公司项目经营活动分析报告格式
**年**月**项目部 经济活动分析报告 一、主要经济指标完成情况 项目预计总收入**万元，预计总成本**万元，利润总额**万元。（项目策划、考核数据） 如有调整请说明理由 （一）产值完成情况 **年**月, 本期完成产值**万元（需要业主签字确认），本年度累计完成产值**万元，完成年度计划**万元的**%；自开工累计实现产值**万元，完成年度计划**万元的**%。 （二）项目成本情况 **年**月, 本期发生成本**万元，其中分包成本**万元（产值）、物资采购成本**万元（采购款）、设备采购成本**万元、项目管理成本**万元。截止目前累计发生成本**万元。 （二）利润完成情况 **年**月, 本期实现利润**万元，本年度累计实现利润**万元，完成年度计划**万元的**%；自开工累计实现利润**万元，完成项目利润总额**万元的**%。 （注意：利润=收入-成本，其中收入和成本都要除去增值税后的数值。比如业主确认产值1000万元（含税9%），
本月分包成本800万元（含税3%），物资采购100万（含税13%），管理费50万，那本期利润是： 1000/1.09-800/1.03-100/1.13-50=2.24万元） （三）资金到位完成情况 **年**月, 本期实现资金到位**万元，本年度累计实现资金到位**万元，完成年度计划**万元的**%；自开工累计实现资金到位**万元，完成项目预计总收入**万元的**%。 （四）“两金”余额 1.应收账款 截止**年**月，本单位应收账款总额为**万元，较上月度末**万元增加（或减少）**万元，增幅（或降幅）**%。 2.已完工未结算情况分析 截止**年**月，本单位已完工未结算总额**万元，较上月度末**万元增加（或减少）**万元，增幅（或降幅）**%。 已完工未结算形成及变化的原因：（签证业主未确认、正常跨期、索赔未认可等原因必须结合项目实际进行说明）。 （五）经济指标完成情况汇总表
利润表主要项目分析Word版
利润表主要项目分析 （1）主营业务收入项目.在正常情况下，生产发展了，规模扩大了，销售收入应相应增加。如果收入反而下降了，就要审查是否漏报收入，或者未通过销售收入帐户核算。对此，只要核对销售收入的数量与产成品发出的数量是否一致，就能发觉问题。（在不存在视同销售、非正常损失等情况下，二者的数量应该是一致的）。 2）主营业务成本项目，通过产品单位成本、成本结构、成本项目的分析，了解成本变动因素，核实结转到产成品明细账中的产品品种、数量、单价、金额，检查企业挤占生产成本、多转或少转成本的行为，以保证成本核算的正确性。 （3）主营业务税金及附加项目，注意检查帐面已实现销售收入计缴税金的正确性。（4）营业外收支项目，重点核对损益表附列的营业外收支明细表，对那些营业外收支数额显得特别小，或显得特别大或某个项目比前期有突增突减超过正常变化时，应做为审查重点。
损益表检查分析方法主要指标分析
审查损益表，还要通过比较分析，把与利润有关的指标进行纵向、横向的比较，通过其比率升降来发现问题。主要指标有： 毛利率＝毛利额／销售收入X100％ 毛利额＝产品销售收入－产品销售成本（进货成本） 成本费用率＝成本费用／销售收入X100％ 销售利润率＝利润总额／销售收入X100％ 税负率=应纳税额/销售收入X100％ （1）毛利率的检查分析 通过对销售毛利率的分析，可以看出销售收入是否与成本费用配比，是否存在成本费用多计或收入少计的问题，各比率中销售额变动率是最基本的，它反映企业的业务情况，其他比率的变动幅度都应以销售额变动率为参照。当计算出毛利率时，应当与企业前期或去年同期比较，与同行业毛利率比较。发现企业销售毛利不正常，一方面可能是销售收入不实造成的(如重记漏记销售收入，金额记错，以及有意弄虚作假，隐匿或
3.项目经营分析报告(模版)
****项目二、三期经营分析简报 一、项目技术经济指标情况： 1、****总建筑面积379135.87平方米，根据总规方案，分期面积如下： 2、****项目土地款总额25415万元，按建筑面积分摊如下： 3、二三期总计容面积：127760.19平米，分期分业态面积如下： 二、项目收入、动态成本及利润测算 1、二三期营销通盘货值估价8.78亿元、数据源自营销半年总结 车位1100个未估值，预计8000万，通盘货值：9.58亿元。 2、项目总成本费用73639.25万元，建面单方造价4196.16元，可售单方造价5763.87元。（附件目 标成本测算表） 3、二三项目动态利润：14160.75万元（不含车位8000万）。 三、二三期项目经营现金流情况
1、二三期经营现金流平衡点差4637.94万元。 2、二三期项目投资回收率：79%，项目总体投资回收率：49.03%。 3、项目下半年支出预计:三期年底结构封顶，已支付1480万元，按进度仍需支付5135万元。二期 预计5000万元，下半年支付总额预计1亿元。 四、项目市场及环境分析 1、国际国内经济环境2016年持续调整，货币宽松继续，7月央行放水2500亿，业内预计今年仍会 有一次降息三次降准。货币泡沫化趋势明显。 2、上半年年报，M2持续下滑，表明投资、实业经济下滑，市场观望情绪浓。 3、股票市场低迷，黄金及贵金属价格上涨，民众投资渠道有限。 4、上半年一、二线城市地王频出，中央对房地产实施因策的方针。 5、地产行业中小企业困境仍未改善，烂尾盘不断出现，客户购买更加谨慎。 6、项目邻近地铁站口正在施工，预计明年上半年开通。 7、项目二期交房，园林完美呈现，三期明年结构封顶，准现房，项目品牌形象良好。 8、项目周边竟品项目目前多为准现房，存货量不多，预计会提价。二三期住宅存货770套，货值4.0 亿。 9、2016年上半年商业销售市场仍旧低迷，****周边竞品项目商业存货量大，去化率慢。一、四期是 纯商业用地。 10、中央政策鼓励商改住，地方实施细则未出台，项目一、四期仍停留在概念方案设计阶段。三 期工程建设规划证包含一、四期车库。 五、运营中心建议： 1、二三期在下半年必须做到收支平衡，自给自足，集团不再投入资金。 2、根据项目自身情况，二三期推盘进度适当放缓，下半年认购目标2.0亿元，并全程策划，根据市
利润表质量分析
利润表质量分析 1.对核心利润实现过程的质量分析 表1-1核心利润 表1-2核心利润占利润总额的比重 从表1-1和1-2可以看出2011-2014年核心利润逐年下降，分别占利润总额的比重为68.29%，188.84%，118.84%，72.79%。构成了企业利润的主要来源。 1.1营业收入质量分析 营业收入作为企业获取利润的主要来源，会在相当程度上决定企业利润的含金量和持续性，即利润的质量。因此，营业收入质量分析在利润质量分析中尤为重要。 表1-3营业收入 单位：万币种：人民币
从表1-3中可知浪莎企业营业收入主要由主营业务收入组成，其他业务收入只占很小一部分。2014年主营业务收入33052万元，同比上年减少10713万元，下降24.48%。其他业务收入2014年14万元，同比上年下降3万元，下降17.65%。 表1-4主营业务分行业和分产品情况 从表1-4可知浪莎主营业务分布在服装制造业，毛利率为13.33%，同比上年增加-5.32个百分点。主营业务主要分为内衣，短裤，文胸和其他，其中内衣和短裤占了较大比重，毛利率同上年合计增加了-3.30个百分点。 表1- 5主营业务分地区情况
从表1-5可以看出主营业务的地区分布情况，主要集中在华东地区，西北和东北较少。行业经济不景气，营业收入下降，浪莎企业应该加大拓展东北地区和西北地区，加强出口，提高品牌的知名度，提高营业收入。 1.2费用质量分析 1.2.1营业成本质量分析 表1-6营业成本 从表1-6可知浪莎企业营业成本只有主营业务成本，2014年为28647万元，同 比上年减少7838万元，减少21.48%。说明企业销售量下降，所以成本也下降，也有可能是因为企业及时降低了成本。 表1-7成本分析 从表1-7可知浪莎营业成本的分行业和分产品情况，营业成本整体呈下降的趋势，企业应改变战略，增加销售量。 1.2.2销售费用质量分析 表1-8销售费用
工程项目经济活动分析
项目部经济活动分析报告模板 一、项目基本情况 1、工程基本情况（工程部提供） 青岛市地铁一号线工程线路起于黄岛区峨眉山路站，止于城阳区东郭庄，途经黄岛区、市南区、市北区、李沧区、城阳区，沿黄岛长江路、滨海大道向北过海至主城区团岛，沿费县路、胶州路、延安路、和兴路、人民路、四流路、重庆路、凤岗路、中城路、S209至城阳东郭庄，线路全长59.941km，共设车站40座，其中换乘站12座，平均站间距1564m。 由中铁青岛地铁钢筋集中加工一厂（下称“加工一厂”）承担青岛地铁1号线8个车站的钢筋加工及配送任务，即沧安路站、永年路站、兴国路站、南岭路站、遵义路站、瑞金路站、沟岔村站、东郭庄站。
二、项目部组织机构及人员配备 1、项目班子2人，其中经理1人，负责中心全面工作。副经理1人（兼生产部部长），负责生产加工和材料进库及配送工作。 2、部门设置：项目部设置两部，即生产部、保障部。生产部配备6人，包括技术主管1人（兼工经），质检工程师1人（兼安全及试验），技术员1人，材料员1人（兼调度），机电2人。保障部配备4人，包括部长1人，财务1人，小车司机1人，厨师1人。 3、作业工区划分 加工中心设置4个加工生产区、2个原材料存放区、2个成品与半成品存放区。 三、合同情况 合同未与业主签订。(单价未落实好） 2、项目定包利润指标情况（财务部提供） 介绍项目与公司定包利润指标签订情况。 （力求精简，原则上不超过当前页面的三分之一） 二、上期问题整改落实情况（各责任部门提供） 由整改部门或责任人汇报对上期存在问题的整改落实情况，相
关问题是否已经得到整改，如未整改到位必须说明原因和下一步计划采取措施和整改时限。 三、项目生产任务完成情况（工程部分析） （一）生产任务完成情况 1、本期生产任务完成情况，与公司下达生产任务计划对比分析超欠原因。（由于施工队施工图纸未到，上个月公司未下达生产计划） 2、开累生产任务完成情况，与实施性施工组织设计对比分析工期进度是否滞后，对控制性或重难点工程应单独分析。针对工期进度滞后制定整改措施。（由于土建单位施工图纸未到位导致加工厂任务量不饱和） 现场管理情况分析 重点分析各项资源配置是否合理，施 组、施工方案及工序安排是否合理，现场有无人员窝工、设备闲置，有无停工待料等现象，施工工艺、工法对进度和成本影响情况。针对存在问题提出改进措施。 施工方案及工序安排是合理，由于土建单位施工图纸未到，现场存
案例：华能公司利润表项目分析
案例：华能公司利润表项目分析
华能公司利润表案例分析 华能公司是一家上市公司，它主要生产小型及微型处理电脑，其市场目标主要定位于小规模公司和个人使用。该公司生产的产品质量优良，价格合理，在市场上颇受欢迎，销路很好，因此该公司也迅速发展壮大起来。公司当前正在做2002年度的财务分析，下一周，财务总监董晶将向总经理汇报2002年度公司的财务状况和经营成果，汇报的重点是公司经营成果的完成情况，并要出具具体的分析数据。 张伟是该公司的助理会计师，主要负责利润的核算、分析工作，董晶要求张伟对公司2002年度有关经营成果的资料进行整理分析，并对公司经营成果的完成情况写出分析结果，以供公司领导决策考虑。接到财务总监交给的任务后，张伟立刻收集有关经营成果的资料，资料如下： 2002年度利润表 编制单位：华能公司单位：千元 项目2002年度2001年度 一、产品销售收入1296900 1153450 减：产品销售成本1070955 968091 产品销售税金及附加14396 6805 二、产品销售利润211549 178554 加：其他销售利润-5318 -2192 减：存货跌价损失2095 销售费用2723 1961 管理费用124502 108309 财务费用-24122 105541 三、营业利润101033 -39449 加：投资净收益23604 68976 营业外收入80 减：营业外支出3113 1961 四、利润总额121604 27566 减：所得税23344 4268
技术开发费38600 27856 其他5344 5026 管理费用124502 108309 1.运用水平分析法编制利润增减变动分析表。 2.对公司2002年利润比上期增减变动情况分析评价。 3.运用垂直分析法编制利润结构分析表。 4.对公司2002年利润结构变动情况进行分析评价。 案例分析 1.企业利润增减变动分析表如下： 利润水平分析表 单位：千元 项目 2002年度2001年度增减额增减率（%） 一、产品销售收入1296900 1153450 143450 12.44 减：产品销售成本1070955 968091 102864 9.78 产品销售税金及附加14396 6805 7591 111.55 二、产品销售利润211549 178554 32995 18.48 加：其他销售利润-5318 -2192 -3126 -142.61 减：存货跌价损失2095 2095 营业费用2723 1961 762 38.86 管理费用124502 108309 16193 14.95 财务费用-24122 105541 -129663 -122.86 三、营业利润101033 -39449 140482 356.11 加：投资净收益23604 68976 -45372 -65.78 营业外收入80 80 减：营业外支出3113 1961 1152 58.75
地产项目月度经营情况分析报告
xx公司xx项目 2013年月份计划预算完成情况报告 编报人： 20xx年月日 目录 一、市场(客户)、营销情况及存货分析（月报、营销中心） 二、开发投资工期进度（月报、工程开发） 三、资金情况、资产分析（月报、计财中心） 四、人力资源及管理工作情况分析（季报、人力中心） 五、经营分析（季报、运营管理中心） 六、存在问题及改进工作计划（月报） 一、市场(客户)、营销情况及存货分析 市场及竞争者变化分析： 本期项目销售情况综述： 完成销售业绩分析：
期末可售存货分析 按揭办理客户及金额 本期办理到位按揭客户XX位，XX万元；期末仍有按揭客户XX 位，金额XX万元未办理完成。其中XX银行XX单XX万元；XX银行XX单XX万元； 二、开发投资工期进度（按月填制） 开发投资基础指标完成情况分析（单位：万元，万平米） 备注：1、投资金额=征地拆迁+前期+基础设施+建安+配套设施（这里特指，不含开发间接费及各项税费） 2、投资付现=上述投资金额类别中各项支付的款项（含以前各期和预付工程款等） 3、本年各月累计数为2013年1月至当月数的总和。 4、开工面积：当月(累计)新开工的栋号建筑单体建筑面积之和；竣工面积为当月建筑单体竣工的建筑面积之和； 5、施工面积=续建面积+新开工面积；续建面积=上期施工面积-上期竣工面积 三、资金情况、资产分析 期末应收房款（合同约定到期应收）XX万元、应付款XX万元（实际应付，非财务）。
前五名应付款名单 前五名未收款名单 未来3个月借款到期情况： 下月资金计划支付XX万元、收入XX万元； 资金计划流入中按揭XX万元； 预计刚性支出XX万元，其中工资性支出万元、税金万元、利息及还款万元、费用支出XX万元、工程款支出XX万元； 本期预算外支出XX万元，其中： 未来预算资金缺口解决方案（渠道、后续工作推进计划、时间节点、责任人） 四、人力资源及管理工作情况分析 员工流失率=累计离职人员总数/（年初人员数+累计新进人员数）为X，实际人均销售面积=年初至本期末平均人数/累计销售面积为X、人均管理施工面积=年初至本期末平均人数/年初至本期末施工面积为X、人均净利润=年初至本期末平均人数/年初至本期末净利润为X。 下期XX岗位需增设人员XX名，拟通过内部异动或招聘的方式解决人员缺口问题。 工作标准(工具)、流程、制度建设等实施情况： 员工学习、培训工作推进： 团队活动和企业文化建设： 五、经营利润完成情况
项目运营总结与分析报告
项目运营总结与分析报告 一、项目概况 1、项目背景 饰品行业是从珠宝首饰、工艺礼品行业中分离出来而形成的一个新兴产业。饰品作为新经济的增长点，在发达国家已逐步走向成熟。世界四大时尚之都巴黎、纽约、伦敦、米兰以及亚洲的汉城、东京、香港等国际著名的饰品之都，年贸易总量（包括转口贸易）近1000亿美元，已形成一个庞大、规范的市场化体系，领导全球饰品行业的潮流和发展。当今中国随着与国际社会的全面接轨，人们的生活理念发生了巨大变化，崇尚时尚、追逐流行已成为中国人的生活主旋律，从而成就了新世纪中国饰品行业的无限商机。本项目所推广的小饰品既符合大学生所需的时尚，又符合女性爱美的特点。 以杨家墩商业街为例，据资料分析，商业街的饰品店在滨江高教园是具有一定的影响力的。此外，一些实体批发商成功向网络零售商转行，这种比例也在逐渐增加。在滨江高教园，艺校女生人数比例明显高于男生人数来说，小饰品市场的发展也是存在着一定的空间，所以本次实训，我们组利用小饰品的厂商货源这个渠道作为主要的推广项目。 2、项目简介 本次项目以直接销售和网络销售为主，了解到女生一般性会在节日、生日时会互相赠送礼物，我们以摆地摊的形势向其推销我们组的主营产品手工布艺。吴山夜市摆地摊需要租摊位、我们小饰品的款式不符合消费人群等原因我们放弃了吴山夜市，将目标锁定在杨家墩夜市上。 二、项目运营过程 1、第一阶段：准备阶段 项目运营的前期阶段我们先对滨江高教园区的饰品店进行初步的调查，了解相近的小饰品在市场上的售价大多集中在20-50元中间，并且做工一般。在为摆摊的准备上，购置摆摊所需要的桌布等，并且查询了天气预报做好预防措施。 2、第二阶段：运营前期 在运营的前期，由于各种原因我们所订购的手工布艺挂件没有到货，因此我们第一天销售的产品只有手链。第一天摆摊，我们选择龙翔作为实验地，但是事情进行的不是很顺利，我们到龙翔之后找到一块摊位刚摆好就被城管
最新利润表重点项目分析
利润表重点项目 包钢2012-2013的收入相对平稳，2014年营业总收入大幅度下降，由资产负债表可知，存货2012-2013年数量增加，2013-2014年的数量下降，2014年存货量高于2012年，收入却下降很多，可以推断企业的存货积压或企业正在缩小规模，存货上升而收入下降，说明企业的生产出现问题。 2012-2014年包钢影响营业总成本变化的主要因素为营业成本，2012-2013相对平稳，2013-2014大幅度下降，结合收入与存货的浮动变化，以及原材料的价格变动，企业可能因生产出现问题从而缩小生产规模。
3.净利润 包钢集团在2012-2014年净利润逐年减少，利润总额相对增多，说明所得税费用较多即应纳税所得额较多，即销售收入较多或可扣除项目金额较大，所得税得用是税前利润和净利润的影响因素，营业收入减少说明免税收入及其他扣除项目多，净利润下降，利润总额增多，说明外部环境竞争激烈，市场趋于饱和。净利润逐年减少，即毛利少，预示着企业的核心竞争相对以往较弱。公司员工工作管理制度 1、目的 为促进持续长远的发展，规范部门工作活动，增强队员的组织性，纪律性，提升团队的向心力，切实提高部门工作效率，确保部门工作向着一个良好的方向取得更大的发展。全体队员应当自觉遵守各项规章制度，以公司发展为己任。 2、适用范围 3、职责
3．1为本制度执行部门，执行对本部门员工的管理监督和审查。 一、工作时间 员工工作时间为: 1) 实行每周六天工作制，周日休息一天，每天工作八小时（用餐时间除外）。 2) 确因工作需要，经批准可安排加班，加班由部门主管合理安排，员工应服从部门主管安排。 三、工作纪律： 1.坚决服从领导，听从领导安排。 2.忠于职守，爱岗敬业，勤奋工作，服从公司的正常调动和工作安排。 3.按时上下班，不得迟到、早退，旷工或上班中途擅自离岗。 4.不得无故串岗、聚众聊天谈笑、争执吵闹、高声喧哗。
案例华能公司利润表项目分析
财务报表编制与分析 ◎I 熄勺护土 4：⑦ 华能公司利润表案例分析 华能公司是一家上市公司，它主要生产小型及微型处理电脑，其市场目标主要定位于小 规模公司和个人使用。该公司生产的产品质量优良，价格合理，在市场上颇受欢迎，销路很 好，因此该公司也迅速发展壮大起来。公司当前正在做 2002年度的财务分析，下一周，财务 总监董晶将向总经理汇报2002年度公司的财务状况和经营成果，汇报的重点是公司经营成果 的完成情况，并要出具具体的分析数据。 张伟是该公司的助理会计师，主要负责利润的核算、分析工作，董晶要求张伟对公司2002 年度有关经营成果的资料进行整理分析，并对公司经营成果的完成情况写出分析结果，以供 公司领导决策考虑。接到财务总监交给的任务后，张伟立刻收集有关经营成果的资料，资料 如下: 2002年度利润表 项目 2002年度 2001年度 一、产品销售收入 1296900 1153450 减：产品销售成本 1070955 968091 产品销售税金及附加 14396 6805 二、产品销售利润 211549 178554 力卩：其他销售利润 -5318 -2192 减：存货跌价损失 2095 销售费用 2723 1961 管理费用 124502 108309 财务费用 -24122 105541 三、营业利润 101033 -39449 力卩：投资净收益 23604 68976 营业外收入 80 减：营业外支出 3113 1961 四、禾总额 121604 27566 减：所得税 23344 4268 单位：千儿 编制单位：华能公司
旷疋川|1| .Jl'HT 训二J JI I 屮了叩财务报表编制与分析
支护材料项目经营分析报告(项目总结分析)
支护材料项目经营分析报告 规划设计 / 投资分析
第一章项目总体情况说明 一、经营环境分析 1、按照“抓住一个龙头，带动一个行业、带旺一批企业、带活一片区域，形成集群式发展”的模式，切实增强产业龙头带动作用，规划引导产 业链聚集发展、协同发展，打造一批高质量发展的产业集群。 2、依靠我市优势资源和现有工业基础，引导企业向优势产业集中，加 快产业结构调整，推进产业转型升级，以“一区三园”为基础，集聚发展 工业。以壮规模、增总量、调结构、增效益为目标，优化产业结构，着力 构建整体优势明显、区域特色鲜明、骨干地位突出、充满生机与活力的现 代产业体系。本市工业增长在“十二五”期间不仅是受国家宏观经济形势 影响出现波动年份，而且，整个“十二五”工业增长也不能完成既定的目标。尤其是2014年和2015年，工业增长与原“十二五”确定的增长指标 差距较大。造成这样的状况，既有全国共性的原因，更有本市自身的问题：工业发展一波三折，“十二五”指标没有完成，其中一个重要的不可忽视 的原因，就是“十一五”期间工业项目落地缓慢、这些项目未能保证在 “十二五”期间顺利足额开工投产；而另一个原因就是前面提到的本市工 业企业规模小、效益低。 3、未来5到10年，是全球新一轮科技革命和产业变革从蓄势待发到 群体迸发的关键时期。信息革命进程持续快速演进，物联网、云计算、大
数据、人工智能等技术广泛渗透于经济社会各个领域，信息经济繁荣程度成为国家实力的重要标志。增材制造（3D打印）、机器人与智能制造、超材料与纳米材料等领域技术不断取得重大突破，推动传统工业体系分化变革，将重塑制造业国际分工格局。基因组学及其关联技术迅猛发展，精准医学、生物合成、工业化育种等新模式加快演进推广，生物新经济有望引领人类生产生活迈入新天地。应对全球气候变化助推绿色低碳发展大潮，清洁生产技术应用规模持续拓展，新能源革命正在改变现有国际资源能源版图。数字技术与文化创意、设计服务深度融合，数字创意产业逐渐成为促进优质产品和服务有效供给的智力密集型产业，创意经济作为一种新的发展模式正在兴起。创新驱动的新兴产业逐渐成为推动全球经济复苏和增长的主要动力，引发国际分工和国际贸易格局重构，全球创新经济发展进入新时代。近几年来，国家出台了一系列鼓励支持创新创业的政策举措，政策效应正在持续释放，突出表现为创新创业热度不减，新增市场主体量质齐升。今年上半年，全国新设市场主体达998.3万户，同比增长12.5%，目前我国市场主体总量已超过1亿户，达到标志性高点。更为可喜的是，新设市场主体的“质”也在同步提高，上半年，战略性新兴产业新设企业56.9万户，同比增长19.9%。特别是第二季度以来，大众创业意愿持续走高，4-6月每月新设企业均超过60万户，创历史新高。“十三五”时期是我国全面建成小康社会的决胜阶段，也是战略性新兴产业大有可为的战略机遇期。我国创新驱动所需的体制机制环境更加完善，人才、技术、资本
公司经营情况调查报告
关于***有限公司 经营情况的调查报告 被调查企业：**有限公司 被调查人：** 调查日期：2014年10月 调查人：** 报告人：**
一、企业概况 **公司前身是武鸣县乡镇企业——**县**淀粉厂，原建设单位为**，于1994年经**批准立项、**环评批复而建设淀粉生产线和酒精生产线，2007年8月**公司整体收购了该厂的全部资产。 **公司成立于2006年2月，注册资本人民币1000万元，地址位于**镇**村，是一家专业生产食用酒精和淀粉制品的企业。法定代表人: **,股东**占公司60%的股份，股东**占公司36%的股份，股东**占公司4%的股份。公司下设人力资源部、财务部、市场部、车间等内部管理机构，总经理**，现有职工**人，其中大中专学历以上占30%。 2009年公司被评为**市农业产业化重点龙头企业，2010年被评为安全生产标准化三级企业，2009年和2010年连续两年被评为纳税超百万元企业；并经**市工信委、**酿酒协会、**局进行产能核定，**号文件《关于**公司食用酒精生产线符合产业政策的函》批准生产。 2013年末公司总资产15137万元，其中固定资产10768万元，占地面积77亩。公司成立之初至2012年期间依靠**镇丰富的木薯资源，引进国内外的工艺技术进行食用淀粉和酒精生产，所产“**”牌食用淀粉及酒精，应用于造纸、粘合剂、纺织、食品、医药、化工等行业，主要销往**、**等地。 几年来，先后投入了大量资金，对生产工艺、环保设施进行了全面的升级改造，完成了年产3万吨酒精生产线技改项目建设、年处理108万立方废液量的环保处理站项目建设、年产1200万Nm3/a生物
房地产项目2015年度月度经营情况分析报告模板
xx公司xx项目 2015年月份计划预算完成情况报告 编报人： 2015年月日
目录 一、市场(客户)、营销情况及存货分析（月报、营销中心） 二、开发投资工期进度（月报、工程开发） 三、资金情况、资产分析（月报、计财中心） 四、人力资源及管理工作情况分析（季报、人力中心） 五、经营分析（季报、运营管理中心） 六、存在问题及改进工作计划（月报）
一、市场(客户)、营销情况及存货分析市场及竞争者变化分析： 本期项目销售情况综述： 完成销售业绩分析： 栋号分区或产品类 别 1-2月份预算1-2月份实际完成预算完成比例面积金额价格收现面积金额价格收现金额%价格123=2/14567=6/589=7/310=7/3 注：车位按照个数填制在面积栏目 期末可售存货分析 按揭办理客户及金额 本期办理到位按揭客户XX位，XX万元；期末仍有按揭客户XX 位，金额XX万元未办理完成。其中XX银行XX单XX万元；XX银行XX单XX万元； 二、开发投资工期进度（按月填制）
主要跟踪项目计划进度控制情况 开发投资基础指标完成情况分析（单位：万元，万平米） 项税费） 2、投资付现=上述投资金额类别中各项支付的款项（含以前各期和预付工程款等） 3、本年各月累计数为2013年1月至当月数的总和。 4、开工面积：当月(累计)新开工的栋号建筑单体建筑面积之和；竣工面积为当月建筑单 体竣工的建筑面积之和； 5、施工面积=续建面积+新开工面积；续建面积=上期施工面积-上期竣工面积 三、资金情况、资产分析 2，投资付现这里为直接投资付现=土地拆迁+前期工程+基础设施工程+配套设施支出+建安工程；（含以前年度应付之外列入“其他支出”栏目； 期末应收房款（合同约定到期应收）XX万元、应付款XX万元（实际 应付，非财务）。
模板-经营情况及风险分析
经营情况及风险分析 项目经营情况及风险分析一、项目经营情况 1. 技术方面（1）完成总进度计划的调整、修订、报批。完成33份施工方案的编制，相应的技术交底资料均已交底。 （2）通过现场实地勘察，对原有的部分设计方案进行修改、变更。将标尾海堤进行开口处理，土石方运输由陆运改海运，降低交叉施工影响及运输风险的同时，还缩短了运距、减少了资源投入。河道围堰由原投标纵向围堰优化为横向围堰，减少施工围堰2765m，占围堰总长度的96%。 （3）完成工程局立项课题一项，分局立项课题两项。 （4）总结质量控制要点，制作技术、质量明白卡，分发各级人员。 2. 经营方面（1）分包工程管理工作为维护项目部的经济利益，合同的签约审批程序严格按照工程局《分包管理办法》的要求执行。在分包工程的计量结算方面，制定了完善、严密的分包合同条款，实行量、价分开，切实做好各家分包队伍各项保证金缴纳退还程序，强化民工工资发放管理制度。 （2）变更索赔工作经项目部各部门配合梳理，认真对比招标图纸，深入分析投标清单，先后整理出河道工程、桥梁工程、道路工程及给排水工程共6大项变更项目，初步变更总金额预计5728.58万元，占建安合同额的16.95%。 （3）价格调整工作 2017年预计完成价格调整金额约432万元，占月工程费用约7.2%，其中主要调差项目为钢筋、水
泥、塘渣等项目，材料价格调整的及时性确保材料涨价及早记取投资占用费。 （4）业务板块经营规律研究方面依托PPP项目建设模式及市政项目建设特点，以“新型建设模式项目管理探究”为研究基点、以“如何开源增收与节流降本”为研究重点、以“提炼市政工程业务项目管理要点和经营规律”为研究最终目的，通过对本项目所在地的建筑市场分析、PPP建设模式对比传统 建设模式差异分析、市政项目概预算与传统水电及公路项目概预算差异分析、市政项目施工工艺及施工特点分析等，力争总结出一套完整的、具有区域性特点的指导办法，以供为分局 增项业务发展带来助力。 3. 安全方面安全生产处于可控状态，无伤亡事件发生。 （1）开展了本年度安委会首次会议，与相关部门负责人签 订了《2017年安全环境责任书》，明确了安全管理职责，确 保了安全生产责任制层层落实。本年度编制安全管理制度共 25项，安全操作规程35篇，2017年进行入场三级教育9次，培训人数133人次，安全事故案例视频教育3次，培训人次 43人次。召开安全会议共34次，其中安全周会24次，安委 会2次，安全月会6次，专项会议2次。开展落实“三项业务”培训学习7次，培训学习132人次。 （2）定期对临时生活区、施工现场、预制梁场等进行月度 安全综合大检查8次，专项安全检查9次，下发整改通知单 15次，整改排除隐患123项。其中行为隐患51项，管理隐患17项，设备隐患54项，自然灾害隐患1项。
案例_华能公司利润表项目分析
华能公司利润表案例分析 华能公司是一家上市公司，它主要生产小型及微型处理电脑，其市场目标主要定位于小规模公司和个人使用。该公司生产的产品质量优良，价格合理，在市场上颇受欢迎，销路很好，因此该公司也迅速发展壮大起来。公司当前正在做2002年度的财务分析，下一周，财务总监董晶将向总经理汇报2002年度公司的财务状况和经营成果，汇报的重点是公司经营成果的完成情况，并要出具具体的分析数据。 张伟是该公司的助理会计师，主要负责利润的核算、分析工作，董晶要求张伟对公司2002年度有关经营成果的资料进行整理分析，并对公司经营成果的完成情况写出分析结果，以供公司领导决策考虑。接到财务总监交给的任务后，张伟立刻收集有关经营成果的资料，资料如下： 2002年度利润表 编制单位：华能公司单位：千元
单位：千元 单位：千元
单位：千元 1.运用水平分析法编制利润增减变动分析表。 2.对公司2002年利润比上期增减变动情况分析评价。 3.运用垂直分析法编制利润结构分析表。 4.对公司2002年利润结构变动情况进行分析评价。 案例分析 1.企业利润增减变动分析表如下： 利润水平分析表 单位：千元
2 （1）净利润分析。该公司2002年度实现净利润9826万元，比上年增长了7496万元，增长率为322%，增长幅度是很高的。从水平分析表来看，净利润增长的主要原因是利润总额比上年增长了9404万元，由于所得税比上年增长1908万元，二者相抵，净利润增长7496万元。 （2）利润总额分析。该公司2002年度实现利润总额1.21亿元，比上年增长了9404万元，增长率为341%，主要由企业营业利润增加引起的，营业利润比上年增长1.4亿元，增长率为356%，但因投资损失和营业外支出的不利影响，使利润总额减少4000余万元，增减因素相抵，利润总额增加了9404万元。 （3）营业利润分析。该公司营业利润较上年增长1.4亿元，主要原因是主营业务利润增加和财务费用的大幅下降所致。主营业务利润比上年增加3300万元，财务费用下降约1.3亿元，但由于营业费用、管理费用和其他业务利润下降的影响，减利2000余万元，增减相抵，营业利润增加1.4亿元。
经营分析报表系统项目立项书
经营分析报表系统 项目立项书 版本 拟制日期 审核日期 批准日期 永安期货股份有限公司 声明：本文件所有权和解释权归永安期货经纪有限公司所有，未经永安期货经纪有限公司书面许可，不得复制或向第三方公开。
修订历史记录 （A-添加，M-修改，D-删除）
目录 1项目概述............................................... 错误!未定义书签。 项目目标 ................................................ 错误!未定义书签。 背景分析 ................................................ 错误!未定义书签。 项目工作范围 ............................................ 错误!未定义书签。 项目需求 ................................................ 错误!未定义书签。 应交付成果 .............................................. 错误!未定义书签。 需完成的项目建设..............................错误!未定义书签。 需提交用户的文档..............................错误!未定义书签。 须提交内部的文档..............................错误!未定义书签。 定义 .................................................... 错误!未定义书签。 参考资料 ................................................ 错误!未定义书签。 标准、条约和约定 ........................................ 错误!未定义书签。2项目团队组织 ........................................... 错误!未定义书签。 组织结构 ................................................ 错误!未定义书签。 人员分工 ................................................ 错误!未定义书签。 协作与沟通 .............................................. 错误!未定义书签。 项目接口人员..................................错误!未定义书签。3实施计划............................................... 错误!未定义书签。 风险评估及对策 .......................................... 错误!未定义书签。 工作流程 ................................................ 错误!未定义书签。 总体进度计划 ............................................ 错误!未定义书签。 项目控制计划 ............................................ 错误!未定义书签。 质量保证计划..................................错误!未定义书签。 进度控制计划..................................错误!未定义书签。4预算................................................... 错误!未定义书签。 人员成本 ................................................ 错误!未定义书签。 设备成本 ................................................ 错误!未定义书签。 其它经费预算 ............................................ 错误!未定义书签。 项目合计经费预算 ........................................ 错误!未定义书签。