会计电算化培训资料
会计电算化培训资料
（→ 系统管理）
1、 账套信息
账套号：
账套名称：考试账套 启用日期：年月日
单位信息：名称为光明公司，简称为光明公司 本币名称：人民币（代码：） 企业类型：工业
行业性质：工业企业（建账时按行业性质预置会计科目） 基础信息：存货、客户、供应商不分类，无外币核算 分类编码方案：会计科目编码方案为，，， 数据精度：采用系统默认值
2、 财务人员及权限（所有操作员口令均为空） →账套→操作员（增加）
账套主管：（）林立，拥有账套操作和管理的所有权限 操作员：（）周华，拥有账套总账中填制凭证、审核凭证、记账、自动转账定义、执行自动转账、对应结转定义、执行对应结转、期间损益结转定义、执行期间损益结转的权限
二、 要求（学员先在”我的电脑”盘里新建一个文件夹 命名为”考生文件夹”，在考生文
件夹里再新建一个以你姓名首字母命名的文件夹名，例如“周小华”为“”）在考试的时候无须此操作！！！
1、 以系统管理员（）的身份，设置操作员。
2、 建立账套，并设置操作员权限。
注意：账套建立到考生文件夹下（即账套存放路径为考生路径）
→系统初始化
账套号：
账套名称：考试账套 会计年度：年
部门档案：部门编码为，部门名称为办公室；部门编码为，部门名称为财务室 职员档案：职员编号为，职员姓名为刘青，所属部门为办公室 →增加再退出 客户档案：客户编号为，客户名称为呼市盐业公司
供应商档案：供应商编号为，供应商名称为北京用友集团，简称为北京用友集团 常用摘要：摘要编号，摘要内容为日常业务 （在凭证菜单栏 直接退出） 摘要编号为，摘要内容为转账业务 凭证类别：记账凭证，无限制条件
(1)客户往来期处数据：应收账款，日期为年月日，摘要为“上年结转”客户为呼市盐业
公司，金额为，，其余未给定信息为空。
(2)供应商往来期初数据：应付账款供应商往来，日期为年月日，摘要为“上年结转”，
供应商为北京用友集团，金额为，元，其余未给定信息为空。
(3)个人期初数据：其他应收个人款个人往来（刘青办公室）日期为年月日，摘要为“上
年结转”，金额为元，其余未给定信息为空。
要求：
1、打开账套“”的账套。
2、月日以账套主管林立的身份登录注册总账系统。
3、设置部门档案；职员档案；客户档案；供应商档案；常用摘要；凭证类别。
4、按上述资料增改会计科目并录入期初余额。
、有关基础信息→（填凭证→文件→重新注册→）账套号：账套名称：考试账套操作日期：年月日
操作员：周华（密码为空）
、业务信息
（）月日提现金元做为备用金，摘要号“2”
借：现金（），
贷：银行存款—建行存款（），
（）月日办公室刘青借款元买办公用品，摘要为“2”
借：其他应收款—其他应收个人款（）—刘青（）
贷：现金（）
（）月日归还北京用友欠款，摘要号“2”
借：应付账款（）—北京用友集团（），
贷：银行存款—建行存款（），
（）月日百货商场售出商品元，摘要号“2”
借：银行存款—建行存款（），
贷：产品销售收入（），
（）月日公司结转商品销售成本，摘要号“2”
借：产品销售成本（），
贷：产成品（），
（）月日收回盐业公司欠款元，摘要号“2”
借：银行存款—建行存款（），
贷：应收账款（）—盐业公司（），
（）月日由于生产机器维修，消耗原材料元，摘要号“2”
借：制造费用（），
贷：原材料（），
（）月日支出全年固定资产保险费元，摘要号“2”
借：待摊费用（），
贷：银行存款—建行存款（），
二、要求
1、打开账套号为“”的账套；
2、由操作员周华填制凭证；
3、由账套主管林立审核记账凭证并记账。
→自动转账
、账套信息
账套号：账套名称：考试账套会计年度：年
操作日期：年月日摘要：常用摘要“”转账序号：
、业务信息
（）按“待摊费用”月发生额的进行摊销，记入管理费用，转账序号为，转账说明“”
借：管理费用（）公式：(,月,借)*
贷：待摊费用（）公式：(,月,借)*
（）销售收入月发生额的计提小规模纳税人增值税，转账序号为，转账说明““
借：产品销售收入（）
贷：应收税金（）
注：自定义信息金额公式为( ); 金额公式为(，月，货)*
（）（注意：由于练习系统与考试环境存在差异，练习第项操作时请手工删除，科目，考试时不需此操作）
将“制造费用”转入“生产成本”，转账序号为，摘要为“将制造费用转入生产成本”
借：生产成本（）
贷：制造费用（）
（）所有损益类科目全部转至本年——利润科目 要求：打开账套号为“”
、月周华自定义计提管理费用的自动转账凭证并生成，林立审核并记账。 、月周华自定义计提应交税金的自动转账凭证并生成，林立审核并记账。 、月周华定义对应结转凭证并生成，林立审核并记账。
、月周华定义“期间损益结转”的凭证并生成，林立审核并记账。 、由林立进行结账处理。
一、资料
账套号： 会计年度：
编制日期：年月日 编制单位：光明公司
公式信息：、(“101”,月,,,年,,)(“102”,月,,,年,,) 、(“”,全年,,,年,,) 、 (“221”,月,,,年,,)
、(“301”,全年,,,年,,) 一、要求 （打开报表）
、打开考生文件夹下的“资产负债表” 、录入公式并把“资产负债表”
、偏移关键字，偏移值（年，月，日） 、录入关键字并录入数据
、修改列宽：列：40mm ，列：40mm
、以“资产负债表”为文件名保存在考生文件夹下（备注：必须另存为）
会计电算化培训资料二
、账套信息 账套号：
账套名称：考试账套 启用日期：年月日
单位信息：名称为光明公司，简称为光明公司
本币名称：人民币（代码：）
企业类型：商业
行业性质：商品流通（建账时按行业性质预置会计科目）
基础信息：存货、客户、供应商不分类，无外币核算
分类编码方案：会计科目编码方案为，，，
数据精度：采用系统默认值
、财务人员及权限（所有操作员口令均为空）→账套→操作员（增加）
账套主管：（）李洁，拥有账套操作和管理的所有权限
操作员：（）张华，拥有账套总账中填制凭证、审核凭证、记账、自动转账定义、执行自动转账、对应结转定义、执行对应结转、期间损益结转定义、执行期间损益结转的权限
二、要求
、以系统管理员（）的身份，设置操作员。
、建立账套，并设置操作员权限。
注意：账套建立到考生文件夹下（即账套存放路径为考生路径）
账套号：
账套名称：考试账套
会计年度：年
部门档案：部门编码为，部门名称为办公室；部门编码为，部门名称为财务室
职员档案：职员编号为，职员姓名为刘青，所属部门为办公室→增加再退出
客户档案：客户编号为，客户名称为呼市盐业公司
供应商档案：供应商编号为，供应商名称为北京用友集团，简称为北京用友集团
常用摘要：摘要编号，摘要内容为日常业务
摘要编号为，摘要内容为转账业务
凭证类别：记账凭证，无限制条件（在凭证菜单栏直接退出）
、项目核算系统初始化—项目档案
（）项目大类：在建工程
（）选择待选项目（核算科目：、）
（）项目分类：建筑工程（输入再输入建筑工程点击确定）
（）项目目录：“”百货商场，“”商场装修——先点增加在分别输入（注：要双击所属分类码然后在点击建筑工程最后按确定）
、有关会计科目
注：不动项△修改项●增加项▲
三、要求
、打开账套为“113”的账套。
、月日以账套主管李洁的身份登录注册总账系统。
、设置部门档案；职员档案；客户档案；供应商档案；常用摘要；凭证类别
、按资料所给标识增改科目：设置项目档案
、有关基础信息→（填凭证→文件→重新注册→）账套号：账套名称：考试账套操作日期：年月日
操作员：张华（密码为空）
、业务信息
（）月日提现金元做为备用金，摘要号“2”
借：现金（），
贷：银行存款—建行存款（），
（）月日办公室刘青借款元买办公用品，摘要为“2”
借：其他应收款—其他应收个人款（）—刘青（）
贷：现金（）
（）月日归还北京用友欠款，摘要号“2”
借：应付账款（）—北京用友集团（），
贷：银行存款—建行存款（），
（）月日百货商场售出商品元，摘要号“2”
借：银行存款—建行存款（），
贷：产品销售收入（），
（）月日公司结转商品销售成本，摘要号“2”
借：产品销售成本（），
贷：库存商品（），
（）月日维修百货商场发生维修费用元，摘要号“2”
借：在建工程—其他支出（）——商场装修（），
贷：银行存款——建行存款（），
（）月日收回盐业公司欠款元，摘要号“2”
借：银行存款——建行存款（），
贷：应收账款（）——盐业公司（），
（）月日计提工程元，其中办公室元，财务室元，摘要号“2”
借：经营费用——工资（）——办公室（），
财务室（），贷：应付工资（），
（）月日单位扩建百货商场发生工程物资费元，摘要“”
借：在建工程——工程物资（）——百货商场（），
贷：银行存款——建行存款（），
二、要求
、打开账套号为“113”的账套；
、由操作员张华填制凭证；
、由账套主管李洁审核记账凭证并记账。
→自动转账
、账套信息
账套号：账套名称：考试账套会计年度：年
操作日期：年月日摘要：常用摘要“”转账序号：
、业务信息
（）按应付工资发生额的计提福利费
借：管理费用——福利费（）公式：(,月,贷)*
贷：应付福利费（）公式：(,月,贷)*
（）所有损益类科目全部转至本年——利润科目
要求：打开账套号为“”
、月由张华自定义计提福利费的自动转账凭证并生成，李洁审核并记账。、月由张华定义“期间损益结转”的凭证并生成，李洁审核并记账。
、由李洁进行结账处理。