资料、报表报送制度及管理办法
资料、报表报送制度及管理办法
为加强和规范统计报表报送工作，信息报送工作，提高工作效率，保持信息畅通，及时、准确、全面地反映工程实施过程中的最新动态，更好地发挥统计的服务和监督作用，根据《中华人民共和国统计法》和国家统计局有关统计工作规定，结合本工地统计工作实际，制定本制度。
第一条统计报表报送工作坚持依法、依纪的原则，坚持客观性、真实性、时间性、一致性的原则。
第二条本制度所称统计报表包括周报、月报表、季报表、年报、快报、临时性各类报表等。
第三条统计报表报送工作由各单位统计人员负责，统计人员必须具备一定业务能力和综合素质，要保持统计人员的相对稳定。
第四条统计工作人员要认真学习统计指标解释，确定每项指标所包括的范围，同时和业务口核对有关数据，力求准确，不得漏报、错报。
第五条严格按照规定报表报送时间，完成统计报表报送工作。填写统计报表时必须对有关数据审核评估，准确无误后才能传出数据，确保填报统计数据全面、准确、及时、数出一门。
第六条统计报表汇总后必须经单位主管领导审核签章，统计人员审核签字，并加盖单位公章后上报。各单位主管领导不得强令或者
授意统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据。统计人员对领导人强令、授意篡改统计资料或者编造虚假数据的行为，应当拒绝、抵制，依照统计法和统计制度，如实报送统计资料，并对所报送的统计资料的真实性负责。
第七条严格报表报送签到制度，各单位统计报表和资料，必须由统计人员亲自送审，并在签到表上签名，未按规定送审的统计报表和资料视为迟到，将依照规定追究当事人的责任。
第八条执行报表报送通报制度，对迟报的单位进行通报批评，两次以上迟报视为拒报，对拒报等统计违法行为，将请示市统计局依照《统计法》和《湖北省统计管理条例》追究负责人和责任人的法律责任。
第九条各类统计报表实行档案化管理，应于次年二月底前装订成册，立卷归档，妥善保管。
第十条乡党政综合办公室对各类统计报表报送工作实行监督检查，对所有报表的报送情况定期进行通报。并将各单位统计报表报送工作列入目标管理体系之中，年终实行考核，进行奖罚。对报表严重不实造成重大影响的，责成有关单位按照统计法规定作出严肃处理。
一、各工作组必须将报送信息作为一项政治责任，建立和健全灵敏高效的信息渠道，及时向领导小组办公室报送有价值的工作进展信息。
二、各工作组要指定一名人员承担信息报送工作，负责搜集和整理本组及相关成员单位的各类信息，经组长审核把关后及时报领导小组办公室。各组信息报送联络员名单要及时报领导小组办公室备案。
三、领导小组办公室负责收集各工作组报送的各类信息，对其进行整理、筛选和审核，将审核后的信息送主管领导审批，并按领导批示，向领导小组报告或以简报形式发布。
四、信息报送内容
1.各工作组在项目申报和实施过程中的工作动态；
2.各工作组阶段性工作思路、工作总结；
3.反映重大活动的专题报道。
五、信息报送原则
1.及时性：重要信息早发现、早收集、早报送；
2.准确性：信息报送要实事求是、尊重客观、确保准确。
六、领导小组办公室要对各类信息及时进行整理分类归档。
贯彻“以人为本”的思想和“安全第一，以防为主，综合防治”的方针，坚持管生产必须管理安全和安全管理责、权、利相结合，规范安全生产施工现场管理，争创示范“平安工地”经项目办研究，特制定以下安全处罚措施：
1、未编制安全生产技术方案或安全技术方案未按有关规定组织专家论证、审核、批准的，擅自组织施工的，除立即责令停工外；应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
2、分部、分项工程未进行安全技术交底施工的，应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
3、未能按期完成隐患整改，除督促施工单位加快整改，应对施工单位处以元罚款，每延期一天另外处以元罚款
4、施工现场安全防护和未按规定设置警示标志的应立即停工设置，按规定要求落实到位的，应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
5、施工作业现场无安全管理人员、或安全管理人员未按规定要求配戴袖章的；应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
6、作业人员未经过“三级安全教育”和岗前培训考试不合格上岗作业的，应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
7、未召开班前会和未参加班前会上岗作业的，应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
8、作业人员未按规定要求穿戴劳动防护用品的或穿戴不合格的，
应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以
元罚款。）
9、一天或连续作业时间超过12小时的，应对施工单位处以
元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
10、特种作业施工人员未持有相关有效证件的，或证件过期的应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
11、特种设备施工作业的，未按有关规定要求进行验收、报当地主管部门登记的，除立即停止施工作业，应对施工单位处以元罚款。
12、未按规定时间报送安全资料的，除立即报送外，应对施工单位处以元罚款；（还应对直接责任人处以元罚款。）
纳税人财务报表报送相关规定
纳税人财务报表报送相关规定 根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《国家税务总局关于印发〈纳税人财务会计报表报送管理办法〉的通知》（国税发〔2005〕20号）等规定，结合我省实际，现对纳税人财务报表电子数据报送相关规定明确如下： 一、报送主体 独立核算的增值税一般纳税人、独立核算的查账征收企业所得税纳税人需定期报送财务报表数据。 特殊原因无法报送财务报表的纳税人，经县区局税务机关审核确认后可暂不报送财务报表。特殊原因包括：筹建期、未实际经营、特殊行业有保密规定等。 二、报送期限 增值税一般纳税人需报送1-3季度财务报表和年度财务报表；查账征收企业所得税纳税人（非增值税一般纳税人）报送年度财务报表。财务报表中，资产负债表和损益表为必报数据，鼓励报送现金流量表。 1-3季度财务报表报送要求。1-3季度财务报表电子数据应于季度终了后45日内报送。即增值税一般纳税人在5月、8月、11月（申报期）增值税纳税申报前必须提交上季度财务报表电子数据后才能进行税种申报。 年度报表报送要求。在国税缴纳企业所得税的纳税人需
在企业所得税年度纳税申报前报送年度财务报表数据。不在国税缴纳企业所得税的纳税人，在出具年报的次月增值税申报期内报送，截止报送时间为6月增值税申报期以前。 三、报送格式 营改增试点纳税人填报的报表格式，根据企业适用的会计制度确定，纳税人应先将适用的会计制度向税务机关备案。 适用“企业会计制度”的纳税人，填报“2005版财务报表”；适用“企业会计准则”的纳税人，填报“2013一般企业财务报表”；适用“小企业会计准则”的纳税人，填报“2013小企业会计准则类报表”。 四、报送途径 财务报表报送途径有网上电子申报和办税服务厅前台报送两种方式。 （一）网上电子申报 网上电子申报分为电子申报纳税系统（企业端）申报和互联网在线填报。电子申报纳税系统（企业端）适用于申请网上电子申报方式报税的一般纳税人；互联网在线填报适用于申请网上报税的小规模纳税人。 对适用会计制度但未申请网上电子申报的一般纳税人，因系统设置原因，不能在办税服务厅前台报送财务报表，应通过互联网在线填报方式报送财务报表电子数据。
统计报表报送制度
****统计报表报送制度 为加强和规范统计报表报送工作，更好地发挥统计的服务和监督作用，促进统计事业发展，根据《中华人民共和国统计法》和国家统计有关统计工作规定，结合本地统计工作实际，制定本制度。 第一条本制度所称统计报表包括月报表、季报表、年报快报等。 第二条统计报表报送工作坚持依法、依纪的原则，坚持客观性、真实性、时间性、一致性的原则。 第三条统计报表报送工作由各单位统计人员负责，人员必须具备一定业务能力和综合素质。要保持统计人员的相对稳定。 第四条统计工作人员要认真学习统计指标解释，确定每项指标所包括的范围，同时和各业务口核对有关数据，力求准确，不得漏报错报。 第五条严格按照上级规定报表报送时间，完成统计报表报送工作。填写统计报表时必须对有关数据审核评估，准确无误后才能传出数据，确保填报统计数据全面、准确、及时、数出一门。 第六条统计报表汇总后必须经单位主管领导审核签章、统计人员审核签字，并加盖单位公章后上报。各单位主管领导不得强令或者授意统计人员篡改统计资料或者编造
虚假数据。统计人员对领导人强令授意篡改统计资料或者编造虚假数据的行为，应当拒绝、抵制，依照统计法和统计制度如实报送统计资料，并对所报送的统计资料的真实性负责。 第七条严格报表报送签到制度，各单位统计报表和资料，必须由统计人员亲自送审，并在签到表上签名，未按规定送审的统计报表和资料视为迟报，将依照规定追究当事人的责任。 第八条报表报送通报制度，对迟报的单位进行通报批评，两次以上迟报视为拒报，对拒报等统计违法行为，将请示县统计局依照《统计法》和《贵州省统计管理条例》追究负责人和责任人的法律责任。 第九条各类统计报表实行档案化管理，应于次年二月底前装订成册，立卷归档，妥善保管。 第十条镇对各类统计报表报送工作实施监督检查，对所有报表的报送情况定期进行通报。并将各单位统计报表报送工作列入目标管理体系之中，年终实施考核，进行奖罚。对报表严重不实造成重大影响的，责成有关单位按照统计法规作出严肃处理。
生产统计管理制度
生产统计管理制度 一、目的 为规范公司生产统计工作的管理，加强各项生产数据的统计、分析工作，以保证为生产计划的制定、生产进度控制及成本核算及时、有效地提供相应的数字依据特制定本制度。 二、适用范围 适用于公司生产统计工作的管理。 三、职责 3.1 生产部主管对生产系统的统计工作及生产计划工作行使日常管理。 3.2 车间生产统计员负责本车间各项生产数据的统计分析工作。 3.3 财务部负责对生产统计员的业务工作的指导与监督。 四、规定内容 4.1 生产统计的工作任务 4.1.1 按照生产部、财务部的工作要求，对生产过程中的各项基础数据进行统计、归纳、整理和分析。 4.1.2 为生产车间提供准确及时的生产进度数据，以便于车间的生产安排。 4.1.3 为财务部提供准确及时的生产成本统计数据，以便于公司财务部进行成本核算。 4.1.4 协助财务部完成产品物料消耗定额、计件工资方案的制订与修订工作。
4.1.5 及时反映车间的问题及需要，并提出相应的改进建议，以供生产决策参考。 4.2 生产统计的统计范围 主要包括生产进度统计和成本统计两大类，具体涉及产量统计、物耗（能耗）统计、考勤工资统计、生产效率统计等。 4.3 统计工作的基本要求 4.3.1 全面性：生产统计应全面地反映生产过程中的生产进度、物耗、能耗、质量状况、考勤、工资计算等各方面的数据，便于公司领导全面地掌握生产状况。 4.3.2 准确性：原始记录和统计数据必须准确，不允许有“差不多”、“大概”之类的数据，更不允许有差错的数据。同时，统计人员妥善保管原始记录、报表和单据，以供备查和调用。 4.3.3 及时性：生产统计人员应根据生产部、财务部的要求，在规定的时、地点、项目进行记录和统计，要求做到反映快、整理快、传递快，以便生产部根据情况的变化及时的高速生产，从而保持生产、计划和核算的主动性。 4.4 各生产统计报表的作用及数据来源 4.4.1 “车间实际生产日报表/汇总表”、“瓦楞机实际生产日报表/汇总表”、“车间生产安排日报表/汇总表”、“周生产（入库）计划进度表”、“月生产（入库）计划进度表”主要反映每日、每周、每月的实际生产情况及计划完成进度情况，是制定下一阶段生产作业计划的重要依据，同时也是对生产管理人员月度绩效考核的重要依据。该类统计报表的基础数据主要来源于各工序、
公司报表报送管理办法
XXXX集团股份有限公司 财务报告管理办法 1 目的 规范财务报表的列报，加强XXXX公司财务会计报告编报工作管理，提高会计报告整体质量，提供及时、真实、完整的财务会计信息。 2 适用范围 本办法适用XXXX公司本部、全资电厂和各控股公司 3定义或术语 本办法所称财务会计报告，是指集团公司系统各单位按照国家有关财务会计制度规定，根据集团公司统一规定编制口径、报表格式和编制要求上报的月度财务快报、基建快报、价格快报、季度和年度财务会计报告，包括会计报表、报表附注、报表编制说明、月季财务及经营情况分析、年度财务情况说明书、年度财务工作报告和集团公司要求固定上报的其他相关财务会计资料。 4管理与职责 4.1集团公司财务资产部是集团公司系统各单位财务会计报告考核评比的归口管理部门。 4.2二级单位财务部门负责所管三级单位财务会计报告的收集、审核、汇总、合并和上报，并参加集团公司组织的评比。
5工作内容与要求 5.1财务会计核算工作严格执行国家财税政策，遵守财经纪律。认真贯彻国家财务会计制度、集团公司会计核算办法及相关规定，真实、完整、及时编报本单位财务会计报告。 5.2财务会计报告考核评比内容包括：工作组织落实情况；财务会计报告完整性、数据的准确性和上报的及时性；报表说明和财务分析质量等。 5.3高度重视财务会计报告编报工作，财务部门配备专职报表编报人员，企业年度财务决算应成立相应的领导和工作机构。5.4报送完整的财务会计报告： 5.4.1财务会计报告齐全，无漏报、缺页、漏项、串项； 5.4.2月度报表附有简要说明，季度、半年度报表有详细财务情况分析及编报说明，年度决算报告有财务情况说明书及详细的编报说明。 5.5报送准确的财务会计报告： 5.5.1财务会计报表的表间数据衔接正确，无逻辑性错误；表内和表间运算及勾稽相符；表内数据填报完整，无缺项、漏项数据。 5.5.2资产、负债账实、账证、账表相符；上、下级内部往来、上级拨入资金核对相符。 5.5.3合并会计报表编制正确，内部关联交易、内部债权债务及应抵销的投资、权益等事项抵消充分、正确。
公司数据统计分析人员报表管理制度
1.总则 ●明确报表接口人员与相关职责，保持统计分析的稳定性。 ●确定报表数据种类，统一报表统计口径，保证报表数据统一性。 ●制定报表开发与作业流程，保证报表工作有序性。 ●规范报表周边信息以及报表归档工作，确保报表数据的可查性和追溯性。 2.细则 2.1 统计分析人员职责要求 2.1.1统计分析人员职责描述 ●负责与市场部、财务部等部门共同确定报表统计口径与固定报表体系。 ●负责制作财务报表、集团报表、经营分析报表等固定报表。 ●负责提取统计分析类临时数据。 ●负责统计分析类报表数据的稽核、报送及归档工作。 ●负责就统计分析类报表相关事宜与业务部门进行沟通。 ●负责统计分析类报表问题的核查与处理。
2.1.2 统计分析人员职责分工 ●需设立统计分析岗与统计分析稽核岗，即填表人与审核人。 ●填表人负责报表的制作与报送工作，审核人负责报表的稽核与归档工作。 ●填表人与审核人不能为同一个人，可采取交叉复核的方式，即此报表的填表 人可作为另一份报表的审核人。 ●填表人和审核人均确认后方可报送，由填表人和审核人共同承担责任。 2.1.3 对统计分析报表接口的规定 ●对于各业务部门需要省公司或分公司定期提供的数据，业务部门把已审批的 《统计数据需求登记表》报表需求给信息部，由支撑共享中心负责人审批后交统计分析岗处理。 ●对于业务需求，若不需系统开发的，转由统计分析岗处理，对于需系统开发 的，则由需求管理员安排厂家开发。 ●财务部在统计数据中若有程序开发或改动的需求，在办公软件中向信息部需 求管理员提出需求，由需求管理员安排厂家处理。 ●各业务部门须指定统计分析报表接口人。统计分析人员直接向报表接口人提 供报表和有关信息，由报表接口人向对应分公司或部门发布。 2.2 相关报表规范 2.2.1 统一报表统计口径 ●报表统计口径由集团信息中心与相关业务部门共同确定，一般在一年内不作
统计站各项制度
统计站工作职责 1、组织学习宣传贯彻统计法律、法规和规章，执行统计法律法规和统计制度，监督检查统计法律法规和统计制度的实施，落实《统计违法违纪行为处分规定》。依法独立行使统计调查、统计报告和统计监督职权。 2、在区统计局的领导下，负责组织协调和开展本辖区的有关统计工作，行使综合统计职能。 3、执行国家、省、市、区统计标准和统计报表制度，按要求完成各类专业统计报表数据的采集、审核、整理、汇总工作，准确、及时向区统计局提供相关的统计数据资料。 4、负责组织实施本辖区内的各项社会经济调查，督促城镇居民生活质量调查员和农村住户辅助调查员、记帐户做好住户调查工作；承担国家、省、市和区统计局部署的各类抽样调查和周期性普查的调查任务。 5、负责组织本辖区内企事业单位及有证个体统计人员的业务培训工作，指导统计人员按规定准时完成各类统计报表的填报工作，加强企事业单位及有证个体统计基础工作，健全统计台帐制度，做好统计人员的上岗辅导工作。 6、做好统计资料的整理和管理工作。严格遵守保密规定，加强对各种原始统计资料的保密管理，防止泄密事件的发生。做好统计资料的交接管理、档案管理工作。 7、负责搜集、整理本辖区内的有关统计数据资料，建立健全各种统计台帐等基础资料，积极开展统计分析研究，及时为党委、政府提供统计数据、经济信息和其他统计服务。 8、建立、健全街道办事处统计信息网络，搞好统计站规范化建设和地域范围内基本单位及有证个体名录库的季度动态维护工作，为经常性的统计调查和管理奠定基础。 9、统一管理各部门的统计数据；完成国家、省、市及区统计局部署的其他各项工作任务。 统计站长工作职责 1、认真贯彻、执行《统计法》和《山东省统计管理条例》。定期组织统计员学习统计法 律法规及统计专业知识，不断提高队伍的整体
财务报表编制制度
98989 编号制度名称××公司财务报表编制制度受控状态执行部门监督部门编修部门总则第1章条目的。1第为了科学、有序地组织编制财务报表，确保完整、准确、及时地为公司内、外部财务报表使用者提供
正确的财务信息，为公司内部经营管理和领导决策提供可靠依据，根据《企业会计准则》的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。适用范围。第2 条本制度适用于公司所有财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及附注的编制管理工作。 编制财务报表的基本要求。3 第条 财务部应以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准1.则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。财务报表项目的列报应当在各个会计期间保持一致，不得随意变更。2.性质或功能不同的项目，应当在财务报表中单独列报。3. 财务报表中的资产项目和负债项目的金额、收入项目和费用项目的金额不得相互抵销。4. 当期财务报表的列报，至少应当提供所有列报项目上一可比会计期间的比较数5.据，以及与理解当期财务报表相关的说明。第4 条财务报表披露的内容。 财务部应当在财务报表的显著位置至少披露下列内容:本公司的全称、资产负债表等财务报表涵盖的会计期间、人民币金额单位，同时，若财务报表是合并财务报表的，则应予以标明。财务报表及其构成第2 章资产负债表。条第5 1.资产负债表中资产和负债应当分别为流动 资产和非流动资产、流动负债和非流动负债列示。资产
满足下列条件之一的，应当归类为流动资产。2. ）预计在一个正常营业周期中变现、出售或耗用。（1 ）主要为交易目的而持有。2（． 98989 （3）预计在资产负债表日起一年内（含一年，下同）变现。4）自资产负债表日起一年内，交换其他资产或清
企业统计管理制度
1. 为了有效地、科学地组织统计工作，保证统计资料的准确性与及时性，发挥统计工作在企业生产 2. 统计工作的基本任务是对企业的生产经营活动情况进行统计调查，统计分析, 3. 企业实行厂部、车间、班组三级统计管理体制和按业务部门归口负责的原则。 织 领 导 和 协 调 全 厂 统 计 4. 根据各职能科室和车间统计工作的需要以及统计业务的繁简程度，配备专职或兼职统计员，班组 按照民主管理的要求，推选出兼职统计员。企业统计人员应保持相对的稳定，科室、车间统计人员 （包括兼职）调（变）工作时，事前必须征求计划管理科的意见，并要有适合的人员接替其工作。 □统计报表的管理与分工 1. 凡国家统计局、地方统计局和企业主管部门颁发的一切报表，由XX 根据厂内各职能科室的职责 分工，确定编制责任部门。如报表涉及两个以上部门，而又无适当部门负责时，则由XX 召集有关 部门协商编制。 2. 厂内各部门因工作需要，要求有关科室填报的定期统计报表，须经XX 审查同意，并经主管厂长 批准后，方能定为正式报表。厂内正式定期统计报表，由XX 制订“报表目录”，颁发全厂执行。 未经厂部批准的报表，各单位可拒绝填报。 3. 厂内统计报表有如有个别项目需要修改时，由原制表业务部门直接通知填报单位，并将修改后的 式样送XX 备经营活动 中 的重要作用 特制定本制度 提供统计资料，实 计划管理科负责组
案，不必再办审批手续。 4.各种定期统计报表，由行政福利科根据业务部门的实际需要统一印刷、保管、发放。 5.各科室对外报送的各种专业统计报表，必须先经XX会签。上报时，应抄送XX。 6.凡上级业务主管部门向所属业务部门直接颁发的有关统计文件和报表，各业务部门应转送XX传阅。 7.为确保统计报表数字的正确可靠，各科室、车间主管领导应对上报报表进行认真审查，签字后方能报出。 □统计资料的提供、积累和保管 1.各科室、车间向外提供统计资料，公布统计数字，一律以本单位的统计人员所掌握的统计资料为准。 2.各级党政领导所需要的统计数字，应由同级统计部门或统计人员负责提供，以便克服使用统计数字的混乱现象。 3.凡厂外单位根据上级规定，并持有上级主管部门或统计局介绍信件来厂索取统计资料时，统由 XX接洽提供，或由XX指定有关部门提供。 4.企业各项主要统计资料，由XX综合统计员掌管，科室、车间的各项主要统计资料，由本单位统计人员掌管。
生产统计管理制度
生产统计管理制度 一、目的：为规范公司生产统计工作的管理，加强各项生产数据的统计、分析工作，以保证为生产计划的制定、生产进度控制、成本核算等提供数据支持，特制定本制度。 二、范围：适用于本公司生产统计工作的管理。 三、责任： 1.生产统计员对生产系统的统计工作和生产计划工作进行管理，隶属于生产部长领导。 2.车间班长为本班组兼职生产统计员，负责本班组各项生产数据的统计分析工作。 3.财务部负责对生产统计人员的业务指导和监督。 四、内容： 1.生产统计工作的任务 1.1.按照生产部、财务部的工作要求，对生产过程中的各项基础数据统计、归纳、整理和分析，并做好生产车间的周盘点和月末盘点工作。 1.2.为生产车间提供及时准确的生产进度数据，以便于车间的生产安排。 1.3.为财务部提供准确及时的生产成本统计数据，以便于公司财务部进行成本核算。 1.4.及时反映车间的问题及需要，并提出相应的改进建议，以供生产决策参考。 1.5.协助工艺部门完成产品、物料及能源消耗定额的制定与修订工作。 1.6.协助人事部门完成工资方案的制定与修订工作。 2.生产统计的统计范围主要包括生产进度统计和成本统计两大类，具体涉及产量统计、物料消耗统计、能源消耗统计、考勤工资统计和生产效率统计等。 3.统计工作的基本要求 3.1.全面性：生产统计应全面地反映生产过程中的生产进度、物耗、能耗、质量状况、考勤、工资计算等各方面的数据，便于公司领导全面地掌握生产状况。 3.2.准确性：原始记录和统计数据必须准确，不允许有“差不多”、“大概”之类的数据，更不允许有差错的数据。同时，统计人员妥善保管原始记录、报表和单据，以供备查和调用。 3.3.及时性：生产统计人员应根据生产部、财务部的要求，在规定的时间、地点、项目进行记录和统计，要求做到反映快、整理快、传递快，以便生产部根据情况的变化及时的高速生产，从而保持生产、计划和核算的主动性。 4.统计报表的填制及传递规定
财务报表管理制度
百度文库 财务报表管理制度
目录 第一章总则 (1) 第二章会计政策与估计变更 (1) 第三章会计科目变更 (2) 第四章日常账务处理 (2) 第一节凭证录入 (2) 第二节审核及记账 (3) 第五章结账 (3) 第六章财务报表的编制 (3) 第七章合并财务报表管理 (4) 第一节合并工作底稿的编制 (4) 第八章财务报表的分析 (6) 第九章附则 (7)
第一章总则 第一条为进一步规范集团及下属各子公司、医院（以下简称“集团及下属单位”或“公司”）财务核算、会计报表和报告编制，保障财务数据的真实、准确，特制定本制度。 第二条本制度所称财务报表管理，是指涵盖会计政策与估计变更、会计科目变更、日常的账务处理（包括凭证录入、审核及记账、月末结账、财务报表的编制、合并财务报表的编制、财务报表的分析等与财务报表有关的全过程管理活动。 第三条本制度所称财务报表，是指对集团及下属单位财务状况、经营成果和现金流量的结构性表述。财务报表至少包括下列组成部分：资产负债表（会医01表）、利润表（也称收入费用总表-会医02表）、医疗收入费用明细表（会医02表附表01）、现金流量表（会医03表）等。 第四条本制度合并报表内容适用于集团合并财务报表工作，会计政策与估计变更、会计科目变更、日常账务处理等适用于集团及下属各子公司、医院的财务报表工作。 第二章会计政策与估计变更 第五条集团根据《医院会计制度》、《医院财务制度》、《企业会计准则》和实际业务情况编制《会计核算手册》。《会计核算手册》涵盖集团及下属单位适用的各种会计政策与估计。 第六条每年年末，集团财务负责人根据实际需要检查《会计核算手册》，确认是否需要更新。主要关注以下方面： ?所采用的会计政策、估计是否符合适用的《医院会计制度》、《医院财务制度》、《企业会计准则》等； ?是否及时反映了更新内容，包括当期会计准则变更是否描述准确、完整； ?是否与实际操作相符合。
统计报表管理制度
为规范各类文件资料报送程序，保障公司各类报表的及时、准确和保密性，参照《集团文件、资料管理与保密制度》，特制定本制度。 2.范围： 本办法适用于各车间、部门各类针对公司对外的报表或资料的审查、审批、报送和保密管理。 3.原则 公司各类文件资料的报送管理及保密工作实行“业务谁主管，管理谁负责”和“自审与送审相结合”、“先审后报、先审后发”为主要原则。 4. 管理办法 4.1职责及分工：对外报表由公司办公室按要求统一组织外报，各类报表报送责任部门负责填写报表内容，报表由责任部门负责人及分管领导逐级审核后转至办公室。 4.2审批流程： 4.2.1对外提供资料涉及生产、经营、财务等方面数据应执行以下流程： 制表人-部门负责人-分管领导审核-办公室-集团管理部/财务中心审核-总经理审批-报送 4.2.2报表报送责任部门应在规定报送报表时间的前3个工作日内将分管领导审核完成的报表转至公司办公室，办公室2个工作日内将材料提交集团管理部/财务中心审核确定，并在规定上报日期前提交公司总经理审批后报送。 4.2.3报送材料前需填写《对外报表登记台账》，并由公司总经理签批。当公司总经理外出办理业务无法书面签批时，报送材料由部门领导和分管领导签批后，经集团管理部/财务中心审核，由公司办公室向总经理说明报送内容和相关数据，经总经理允许后方可报送。报送材料由办公室做好留存，在总经理返回公司后2个工作日内提交公司总经理审查确认。 4.2.4凡对外提供公司系统的统计数据等资料，一律以集团管理部提供的数据为准，财务数据以集团财务中心提供数据为准，其他任何单位、部门和个人不得提供和使用与其不一致的数据。 4.3备案及保密： 4.3.1报送材料由责任部门和公司办公室进行备案，其他部门、个人一律不得留存。
产值上报管理制度
工程项目产值统计管理制度第一章总则 第一条为公司施工管理决策及时提供准确的资料，准确、全面及时地汇总各施工项目阶段动态信息和工作信息，反映施工过程中存在的问题及困难情况，以便于发挥集团公司整体调控能力，协助项目经理部更好地开展工作，特制定本制度。 第二条施工进度管理的主要任务和目标：认真贯彻、执行公司所制定的各项统计规章制度；准确、及时、全面地向上级部门及单位领导提供项目统计报表和所需要的统计资料；建立和管理本单位的统计台帐，完整、全面地积累各类统计资料，统计公司下属项目部月生产完成量，下达月、季度生产计划；统计公司年生产产值完成情况，下达年生产产值计划。为公司决策提供准确的统计数据。 第三条施工管理部是工程项目产值统计的责任主体，负责协调解决项目部内外部影响施工进度的问题。生产经理是工程项目产值上报的第一责任人。施工管理部是工程项目施工产值统计的监督管理部门。 第二章工程项目产值统计 第四条工程项目产值统计包括《生产完成情况月报》、《生产情况月计划表》、《施工进度月计划表》、《施工进度季度计划表》（每月末上报下一月计划）。 第五条生产经理应根据施工合同规定的工期。结合施工项目特点要求，按施工时段分解为生产进度目标（季、月度进度目标）。各类施工生产、进度目标必须满足工程合同约定的工期目标，并留有适当的弹性空间。 第六条产值统计的要求： 1. 由公司成立项目指挥部的项目，直接向有限公司计划部门报送统计资料。 2.隶属于分公司所属的各项目部，向其项目部单位报送统计资料。 3.分公司计划部门，将各项目统计资料汇总后，向公司施工管理部报送统计资料。 4.月产值报表于当月25号上报，季度产值报表于季度最后一月25号上报，年度产 值报表按上级部门要求时间报送，每个月底（25日）编制上报下个月的月进度计划。第三章产值报表的审批 第七条项目生产报表编制完成后，提交项目部经理审批。审批通过后提交经营办、施工管理部进行审批，审核通过后三个工作日内召开月生产会议；通报月产值完成情况，下达月度产值计划。
财务报表编制制度
财务报表编制制度-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
年以上的，应当归类为非流动负债；不能自主地将清偿义务展期的，即使在资产负债表日后、财务报告批准报出日前签订了重新安排清偿计划协议，该项负债仍应归类为流动负债。 7. 企业在资产负债表日或之前违反了长期借款协议，导致贷款人可随时要求清偿的负债，应当归类为流动负债。 8. 资产负债表中的资产类至少应当单独列示反映下列信息的项目: （1）货币资金； （2）应收及预付款项； （3）交易性投资； （4）存货； （5）持有至到期投资； （6）长期股权投资； （7）投资性房地产； （8）固定资产； （9）生物资产； （10）递延所得税资产； （11）无形资产。 9. 资产负债表中的资产类至少应当包括流动资产、非流动资产和资产合计等项目。 10. 资产负债表中的负债类至少应当单独列示反映下列信息的项目，如下图所示。 资产负债表中的负债类应单独列示的项目 11．资产负债表中的负债类至少应当包括流动负债、非流动负债和负债合计等项目。 12．资产负债表中的所有者权益类至少应当单独列示反映下列信息的项目： （1）实收资本（或股本）； （2）资本公积： （3）盈余公积； （4）未分配利润。 在合并资产负债表中，应当在所有者权益类单独列示少数股东权益。 负债类应单独 列示的项目 短期借款 应付及预收款项 应缴税费 应付职工薪酬 应付债券 长期应付款 长期借款 预计负债 递延所得税负债
13．资产负债表中的所有者权益类应当包括所有者权益的合计项目。 14．资产负债表应当列示资产总计项目、负债和所有者权益总计项目。 第6条 利润表。 1．在利润表中，费用应当按照功能分类，分为从事经营业务发生的成本、管理费用、销售费用和财务费用等。 2．利润表至少应当单独列示反映下列信息的项目，如下图所示。 利润表中应单独列示的项目 3. 在合并利润表中，企业应当在净利润项目之下单独列示归属于母公司的损益和归属于少数股东的损益。 第7条 所有者权益变动表。 1. 所有者权益变动表应当反映构成所有者权益的各组成部分当期的增减变动情况。当期损益、直接计入所有者权益的利得和损失以及与所有者（或股东）的资本交易导致的所有者权益的变动，应当分别列示。 2. 所有者权益变动表至少应当单独列示反映下列信息的项目: （1）净利润； （2）直接计入所有者权益的利得和损失项目及其总额； （3）会计政策变更和差错更正的累积影响金额； （4）所有者投入资本和向所有者分配利润等； （5）按照规定提取的盈余公积； （6）实收资本（或股本）、资本公积、盈余公积、未分配利润的期初和期末余额及其调节情况。 第8条 财务报表附注。 1. 附注是对在资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等报表中列示项目的文字描述或明细资料，以及对未能在这些报表中列示项目的说明等。 2. 附注应当披露财务报表的编制基础，相关信息应当与资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等报表中列示的项目相互参照。 3. 附注一般应当按照下列顺序进行披露。 利润表 中应单 独列示 的项目 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 所得税费用 净利润 管理费用 财务费用 非流动资产处置损益 资产减值损失 公允价值变动损益 投资收益
生产统计报表管理制度精品
百度文库- 让每个人平等地提升自我 1 生产统计报表管理制度 一、总则 为加强公司生产统计信息的有效传递，确保统计数据的及时性、准确性和 完整性，依据《中华人民共和国统计法》的有关规定，结合公司实际，制定本办法。 公司各个项目部负责生产统计报表的填报，经项目负责人审核后上报公司施工管理部，施工管理部对收集的报表汇总上报主管单位或部门。 二、表格类型及要求 1、各部门出具的报表必须严谨、准确，在送审批前认真复核； 2、各项目部必须按规定及时上报各类生产统计报表，遇节假日则按规定日顺延。 3、填写的报表包括《施工单位生产完成情况月报》、《施工进度月计划表》、《施工进度季度计划表》（每季度末上报下一季度计划），样表详见附件。 4、表格中的各类信息应填写完整，特别是工程名称要填全称。 5、各类统计报表及计划于每月25日前上报施工管理部，季度计划报表在上一季度所在月同生产报表一起上报。 6、报表上报的方式可采取电话、电子邮件、传真等方式，联系人：谢辉，联系电话：，电子邮件：。 三、处罚标准： 各项目部报表上报不及时或报表数据不准确将给予相应的经济处罚，有施工管理部开具单据直接从工程款中扣除。 注：制度自下达之日起执行，望公司各项目部严格准守。
施工单位生产完成情况月报 建设单位 及单位工程名称工程 结构 建筑 层次 开工 日期 竣工 日期 施工面积（m2）工程总造 价 （万元） 施工产值（万元） 截止报告期的形象进度备注 累计本月 自开始建设 累计完成 自年初累 计完成 本月 甲乙丙 1 2 3 4 5 6 7 8 丁戊补充材料：全部职工累计平均人数人；本月平均人数人；自年初累计全员劳动生产率元/人；本月全员劳动生产率元/人；本月新开工程个数个；本年累计新开 2
资料、报表报送制度及管理办法
资料、报表报送制度及管理办法 为加强和规范统计报表报送工作，信息报送工作，提高工作效率，保持信息畅通，及时、准确、全面地反映工程实施过程中的最新动态，更好地发挥统计的服务和监督作用，根据《中华人民共和国统计法》和国家统计局有关统计工作规定，结合本工地统计工作实际，制定本制度。 第一条统计报表报送工作坚持依法、依纪的原则，坚持客观性、真实性、时间性、一致性的原则。 第二条本制度所称统计报表包括周报、月报表、季报表、年报、快报、临时性各类报表等。 第三条统计报表报送工作由各单位统计人员负责，统计人员必须具备一定业务能力和综合素质，要保持统计人员的相对稳定。 第四条统计工作人员要认真学习统计指标解释，确定每项指标所包括的范围，同时和业务口核对有关数据，力求准确，不得漏报、错报。 第五条严格按照规定报表报送时间，完成统计报表报送工作。填写统计报表时必须对有关数据审核评估，准确无误后才能传出数据，确保填报统计数据全面、准确、及时、数出一门。
第六条统计报表汇总后必须经单位主管领导审核签章，统计人员审核签字，并加盖单位公章后上报。各单位主管领导不得强令或者授意统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据。统计人员对领导人强令、授意篡改统计资料或者编造虚假数据的行为，应当拒绝、抵制，依照统计法和统计制度，如实报送统计资料，并对所报送的统计资料的真实性负责。 第七条严格报表报送签到制度，各单位统计报表和资料，必须由统计人员亲自送审，并在签到表上签名，未按规定送审的统计报表和资料视为迟到，将依照规定追究当事人的责任。 第八条执行报表报送通报制度，对迟报的单位进行通报批评，两次以上迟报视为拒报，对拒报等统计违法行为，将请示市统计局依照《统计法》和《湖北省统计管理条例》追究负责人和责任人的法律责任。 第九条各类统计报表实行档案化管理，应于次年二月底前装订成册，立卷归档，妥善保管。 第十条乡党政综合办公室对各类统计报表报送工作实行监督检查，对所有报表的报送情况定期进行通报。并将各单位统计报表报送工作列入目标管理体系之中，年终实行考核，进行奖罚。对报表严重不实造成重大影响的，责成有关单位按照统计法规定作出严肃处
施工生产计划和统计报表管理制度(6)
----------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 施工生产计划和统计报表管理制度 一、工程统计项目的填报范围 1、所有在建项目及新开工工程必须按要求及时上报。 2、凡是单位工程总造价达50万元及50万元以上，或单位工 程总造价在50万元以下且业主按有关规定已报建的项目，列入公司外部生产统计报表。 3、凡是单位工程造价在50万元以下或由若干个单位工程造价合计超过50万元以上、但业主未报建的项目，均列入公司的内部生产统计报表。 二、报表填报的有关规定 1、遵守《中华人民共和国统计法》，严格执行统计法律法规和 企业规章制度, 坚持实事求是依法统计的原则，如实填报各类统计报表，真正做到统计数据有据可依、有帐可查。在一个统计年度内发生定期统计报表及资料迟报、拒报、虚报、瞒报、伪造、篡改等违规行为累计达三次的，将在公司内部对责任人给予通报批评；若情节严重的，追究责任人的相应行政责任和经济责任。 2、各项目部领导要加强统计工作的组织管理，严格执行统 计管理制度，指定专人负责编制统计报表，统计报表编制人员必须持有统计上岗证，各项目部领导要做好协调工作，为统计人员收集统计数据疏通渠道，统计报表上报前，必须经过项目部领导审核并签字后方可上报。 3、关于新开工项目统计上报的规定：若新开工项目已签订施工合同并按业主要求提前开工，但业主暂时未取得施工许可证，该项目应列入当月生产统计报表并如实填报实际进度，同时按照有关规定及时补办开工手续。若工程已签定施工合同但现场实际未开工的项目，该项目也应列入当月生产报表，实物进度反映为施工准备，并按实际情况填报下月生产计划。 4、统计报表填写要求字迹清晰，包括工程名称、项目地址、结 构层数、合同工期天数、实际开工、竣工日期、施工面积、工程造价等内容必须如实填写，不得错漏，填报数据以开工报告、施工合同或其他有效文件为依据。 5、统计报表要求做到及时、准确反映当月施工产值、施工实物进度、
财务报表管理制度范本
内部管理制度系列 财务报表管理制度（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-76687 财务报表管理制度 Model financial statement management system 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 不管是集团公司还是下面的子公司，或者是私营的大小企业等，在财务报表方面如何做好管理制度呢可参考以下的财务报表管理制度的范本: 第一章总则 第一条为了规范天津xx发展股份有限公司(以下简称公司)财务报告管理，保证财务报告的真实性和完整性，建立有效的整体财务报告信息系统，加强内部控制和规划，提高经济效益，及时发现经济活动过程中存在的问题，为采取有效措施提供依据，根据五部委颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及《中华人民共和国会计法》等有关法律法规，特制定本制度。 第二条本制度所称的财务报告，是指公司对外提供的反映公司某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现
金流量的文件。 第三条本制度适用于公司及下属子公司。 第二章机构设置和职责分工 第四条公司财务部长负责组织领导财务报告的编制、对外提供和分析利用等相关工作。 第五条公司法人对公司财务报告的真实性、完整性负责。 第六条公司财务部负责财务报告的编制，组织、编写财务分析报告，督促和考核各部门的工作进度，及时提醒。 第七条公司各职能部门应及时向财务部提供编制财务报告所需的信息，财务报告的使用部门应积极提出意见和建议以促进财务报告的有效利用。 第三章财务报告的构成 第八条财务报告包括年度、半年度、季度和月度个别财务报告和合并财务报告。合并报表的范围包括公司及按照会计准则规定应纳入公司合并范围的子公司。 第九条年度财务报告是指按会计年度1-12月编制的，全面反映公司全年的经营成果、年末财务状况以及年内财务状况变动情况的会计报表及其附注。半年度财务报告以半年
安全生产统计报表报送制度
安全生产统计报表报送制度 1 安全生产统计报表报送制度 第一条为及时将我公司安全生产的实际情况上报到上级安全监察局、集团公司安监局和根据有关安全生产报表报送的具体要求，特制订本制度。 第二条安全生产月报由安全管理科专人负责进行统计、安管副总负责、生产经理审核、经理签字批准。 第三条安全生产月报由安全管理科专人负责每月统计并于次月1日起，三个工作日内上报神宁集团驻矿安监处、集团公司安监局、宁夏煤矿安全监察局银南监察分局、宁夏回族自治区安全生产监督管理局宁东能源化工基地安全生产监督管理分局。 对于神宁集团、神华集团、宁夏煤矿安全监察局银南监察分局、第四条 宁夏回族自治区安全生产监督管理局银北安全生产监督管理分局、宁夏回族自治区安委会等上级下达随时报送的有关安全生产的各项报表，自接到通知后按上级具体要求由安全管理科负责上报，不得延误。 第五条上报的的各类表报按照“谁统计、谁负责、”的原则进行管理，上报的各类报表数据必须真实、准确。所有上报的安全生产表报的存档期不得少于3年。 第六条月度安全生产统计报表报送的内容: (一)本月安全生产完成情况说明:包括安全生产指标、各类事故、回采工作面初采初放、收尾搬家、巷道贯通、安装情况; (二)本月安全生产情况简介、分析及总结; (三)本月安全教育培训情况; (四)下月安全工作重点;
第七条月度安全投入统计报表的报送内容: (一)本月采、掘、机、运、一通三防、地测(防治水)和其他方面的投入的专项安全资金，安全技术措施设备、设施计划投入的资金情况; (二)本月采、掘、机、运、一通三防、地测(防治水)和其他方面的投入的专项安全资金，安全技术措施设备、设施实际投入的资金使用情况; (三)“专项”指不进入“安技措”项目，由集团公司或公司确定的用 于安全方面的专项投入，并备注给予简要说明; 第八条月度安全管理人员安全指标完成情况统计表报送的内容: (一)安全管理人员是指安全管理、生产技术、机电动力、工程管理、生产调度、地质测量等生产职能科室副科级、正科级管理人员和各专业副总工程师、矿级领导干部下井跟带班本月指标完成情况; (二)安全管理人员是指安全管理、生产技术、机械动力、工程管理、生产调度、地质测量等生产职能科室副科级、正科级管理人员和各专业副总工程师、矿级领导干部抓“三违”本月指标完成情况; 第九条月度安全动态情况统计表报送的内容: (一)安全动态情况(汇总)上报项目: 1.直接经济损失 2.原煤生产百万吨死亡率 3.安全生产周期(月) 4.原煤产量，其中原煤生产百万吨死亡率必须原煤和非煤产品分别统计，说明增减，所上报的项目必须做同期与本期进行比较。 (二)安全动态情况(死亡)上报项目: 1.死亡人数 2.事故起数
生产报表统计管理制度
生产报表统计管理制度 1总则 为加强和规范生产报表统计管理制度，建立正常的生产报表统计管理工作秩序，全面、客观、真实和及时地反映生产情况，更好的做好生产计划管理，为领导决策提供可靠的依据，及时组织协调生产，处理生产中存在的问题，综合平衡各环节、各专业、各部门以及与外单位之间的关系，确保生产的正常进行。特制定本制度。 2范围 本标准规定了辽宁沈煤红阳热电有限公司综合统计的管理职能、管理内容与要求、检查与考核。 本标准适用于辽宁沈煤红阳热电有限公司的统计工作。 3管理职能 发电运行部负责检查、指导本部门统计工作，做好各类资料和数据的收集、分类、汇总、上报。 4管理内容和要求 4.1发电运行部部长领导本部门统计工作，负责贯彻执行国家的统计法律法规，督促本部门、统计人员准确及时地完成统计工作。 4.2统计工作的管理 4.2.1贯彻执行国家统计法规，按照统计口径，向上级主管部门或地方统计机构报送和提供统计资料。在业务上接受地方统计机构和上级主管部门的指导。 4.2.2指导、协调本部门统计工作，完成上级下达的调查统计任务，制订、实施公司的统计管理标准和工作计划。 4.2.3负责编制公司发电生产报表，监督、检查发电部生产技术经济指标的统计。 4.2.4定期完成公司对外综合统计报表；负责统计调查表和统计资料的管理；定期组织统计人员的业务学习。 4.2.5会同有关职能部门定期对计量装置进行检测，并建立统计台账和原始记录。 4.2.6对公司计划的执行情况、经营管理的效益进行统计分析和监督。 4.2.7公司应建立健全统计信息自动化系统，应用微机进行统计资料的搜集、汇总、加工、整理。 4.2.8按规定完成统计资料的汇编、归档。 4.2.9 发电部负责发电量、上网电量、煤耗率、厂用电率、水耗率、汽水合格率、监测仪表投入率、保护投入率等技术经济指标及机组运行技术分析、设备缺陷的统计。 4.3统计报表管理 4.3.1各部门、专业统计人员严格贯彻执行上级的有关统计法规，按照统计报表规定的统计范围、表式、计算方法、指标项目认真填写，并及时上报。 4.3.2各部门外报的统计报表，必要时抄送企审部 4.3.3企审部对报表内容(数据)有疑义时，填写辽宁沈煤红阳热电有限公司内部统计数据查询单，向报送部门查询，被查询部门应按时答复及时修正。 4.3.4公司内公布的统计报表，公布前由报表编制部门填写辽宁沈煤红阳热电限责任公司内部统计报表审批单，经企审部审核，副总经理批准。 4.3.5对上级部门或公司内部的统计报表，若有不同意见，须及时向制表单位反映，在未修改变动前，仍按原规定执行，不得拖延和拒报。对不规范和未经批准的统计报表，填报部门有权拒报。 4.4 统计资料管理 4.4.1公司的统计资料，由公司领导审核，签章后上报。各部门统计资料由各部门负责人审核、签章后上报。部门负责人对统计人员依法提供的统计资料不得修改，如果认为统计资料不实，应当责成统计人员核实，并保证按期上报。 4.4.2部门之间应建立正常的统计资料交流关系，不得推诿扯皮，并按照公司内部报表形式提供。
统计工作管理制度标准版本
文件编号：RHD-QB-K1370 （管理制度范本系列） 编辑：XXXXXX 查核：XXXXXX 时间：XXXXXX 统计工作管理制度标准 版本
统计工作管理制度标准版本 操作指导：该管理制度文件为日常单位或公司为保证的工作、生产能够安全稳定地有效运转而制定的，并由相关人员在办理业务或操作时必须遵循的程序或步骤。，其中条款可根据自己现实基础上调整，请仔细浏览后进行编辑与保存。 为加强公司内部各项数据的统计及对外报送数据的管理，进一步规范统计工作，特制订本制度： 一、各生产车间、各班组必须真实、准确、及时做好生产原始记录，各车间每日将生产原始数据汇总、填报《报表》并上报生产技术部。 二、各车间对生产产品的产量、品种认真核实，并按有关交、接管理规定与成品库办理交接手续，双方按实际数量填制《交接单》，成品库须每日做《收发存日报表》并及时上报生产技术部和财务部。 三、保管员对所管理的各种物料建立《保管帐》。以微机建帐的必须准确、及时输入入库和出库
数据资料，保证：帐实相符。 四、筒库保管员和成品保管员每旬将入库和出库《原始凭证》汇总、编制《报表》后报财务部，其他保管员于月末将入库和出库原始《凭证》汇总、编制《报表》后上报财务部。 五、每月月末仓库保管员和生产部门统计负责人会同财务部要对车间和仓库物料进行盘点，并由责任人作出《盘点报表》及时上报生产部和财务部。对帐实不符的应查明原因，并在《盘点表》上如实反映。生产部门接到报送的《盘点报表》后，有关人员应认真审查；是否有遗漏，部门负责人视情况作出处理决定后签字并报送财务部门。 六、财务部每月对各种物料统计帐存和会计帐存进行核对并找出未达帐，做《未达帐项调节表》。 七、各业务主管部门应分别负责对本部门《原始