砍头息的实际利率有多高？算完让人难以接受!

砍头息的实际利率有多高？算完让人难以接受！

“砍头息”是什么？其实就是指贷款人在向借款人出借款项时，从本金中预先扣除的利息。很多民间借贷的公司，通常会以手续费、中介费、服务费、咨询费等方式约定砍头息。举个简单的例子：比如说曾先生向一贷款公司申请了十万元贷款，但是在放款时贷款公司直接把利息两万元给扣除了。曾先生实际拿到手的就只有8万元，但是在曾先生与贷款公司的贷款合同上签署的借款金额为十万元。借据数额大于实际借款的数额，两者之间差额就是我们常说的“砍头息”。但这种约定，从法律的角度来说，合法吗？

01民间借贷纠纷中“砍头息”的处理

15年2月1日，田军因为做生意资金周转不开，向朋友蔡总借了五十万应急。两人还就此签订了一份借款合同，明确约定了借款的月利率为1.5%，在每月1日支付;还款期限为半年... 而借款当日，蔡总也和田军说了，要从这五十万元的本金中先扣除7500元作为第一个月的利息。那会田军又急着用钱，没怎么考虑也默许了蔡总的做法。可谁也没料到，后来田军的生意接连失败，直至还款期限，都没能将欠下的本金及每月利息还上。于是，蔡总就没在顾及两人之间的友情，向法庭起诉了田军，要求他归还本金五十万元以及支付利息。而经过审理，法院虽也认定了田军和蔡总约定利息的行为有效，田军需要向蔡总归还本金及利息。但由于田军从蔡总那里实际借得的本金数额为492500元，并不是五十万，预先支付的7500元利息也只是属于扣除本金的行为。所以最终，就只判决了田军归还蔡总本金492500元以及支付自借款之日起自判决生效之日按月利率1.5%的标准之间的利息。

02裁判分析

首先，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

也就是说，任何借贷行为都必须按照实际借到的金额计算。

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定：借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将按实际出借的金额计算本金及利息。

这一司法解释也明确了如何解决本金中扣除利息的问题。因此在本案中，法院只判决了被告人归还实际借到本金492500元，以及支付自借款之日起自判决生效之日按月利率1.5%的标准之间的利息，合规也合理。

03实务要点

在我们的实际生活中，出借人事先扣除利息的情况并不少见。但法律的规定很明确，并不支持预先扣除的利息作为本金的一部分，而是以实际的出借金额为借款本金。所以，事先扣除利息实际等于减少出借的本金。那么，小编在这就要提醒大家

?在民间借贷中，出借人直接从本金中以扣除利息的方式来确保自己利息的收回，使得借款人实际借到的本金要低于约定的借款数额。同时也导致借款过程中实际利率高于约定借款利率，这种存在“砍头息”的借款协议约定的利息是不受法律保护的。

?当事人不得以约定服务费、咨询费等费用的方式约定“砍头息”，但约定服务费、咨询费等费用并非一律被认定为砍头息。例如，在委托贷款关系中，对于受托银行收取的咨询服务费用，法院一般认为其为居间法律关系的内容，因而不将其认定为出借人收取砍头息的方式。