消息称宜华系实控人涉万庆良案
消息称宜华系实控人涉万庆良案，在机场被带走(图) 2014年07月16日来源：第一财经日报一个突如其来的跌停，让宜华地产（000150.SZ）及其实际控制人刘绍喜陷入传言漩涡。宜华地产重组预案显示，刘绍喜除直接持有宜华集团的80%股权及宜华木业0.77%股权，也直接持有汕头市澄海区新华实业发展有限公司85%的股份。
宜华地产实际控制人刘绍喜(资料图)
一个突如其来的跌停，让宜华地产[0.00% 资金研报]（000150.SZ）及其实际控制人刘绍喜陷入传言漩涡。
7月15日一开市, 宜华地产一反前一交易日接近涨停的势头，低开4%，随后一路走低，11点10分左右封在跌停板上，换手率放大到9.78%。
与此同时，一个传言迅速扩散开来：刘绍喜7月14日下午在潮汕机场准备乘坐私人飞机飞往香港时，在边检被有关部门人员带走。在刘绍喜起家的汕头澄海的企业家圈子里面，刘绍喜被带走的传闻也已经不胫而走。
至于被带走的原因，一说是牵涉到广东前省委常委、广州前市委书记万庆良的案件，“配合有关部门的调查”。知情人士对《第一财经日报》透露，早在十几年前，刘绍喜就与万庆良有过接触，两人年龄相差不大，工作业务上也多有交往。
另一个说法则称，刘绍喜被带走可能涉及到他运作的几家潮汕地区上市公司的过程中存在问题。据一位接近刘绍喜的澄海企业家透露，7月13日晚仍还见到刘绍喜与几个圈子里的朋友喝茶聊天，刘绍喜称“事情已经解决，应该不会有事了”。
此前股价猛涨
不过，宜华木业[0.00% 资金研报]（600978.SH）和宜华地产两家公司有关人士在接受《第一财经日报》记者采访时，明确否认了上述说法。
“我们公司都没听说这件事。”宜华地产证券部人士7月15日下午说。宜华木业有关人士告诉《第一财经日报》记者：“董事长刘绍喜7月15日下午就在公司上班。”
宜华木业公司有一位高管则婉拒了本报记者想采访刘绍喜，直接与其对话的请求。
7月15日跌停之前，宜华地产刚刚经历过一轮凶悍的上涨，7个交易日内上涨超过56%。
宜华地产公告称公司近期经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化，控股股东宜华企业（集团）有限公司和实际控制人刘绍喜在股票交易异常波动期间未买卖宜华地产股票；此外，宜华地产正在发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金。
而引发此轮上涨的是宜华地产7月3日晚间发布重组预案公告称，拟以发行股份及支付现金相结合的方式收购广东众安康后勤集团股
份有限公司（下称“众安康”）100%股权，拟以非公开发行方式募集配套资金。
公告称，交易完成后，众安康将继续致力于医疗后勤综合服务和医疗专业工程业务；同时，依托于宜华地产在房地产开发、建设积累的丰富经验，拓展医疗基建、养老地产服务等新兴业务。
昨日宜华地产发布《关于召开2014 年第三次临时股东大会的提示性公告》，于7月21日召开股东大会审议上述以发行股份及支付现金相结合的方式收购众安康的重组方案。
宜华集团旗下另外一家公司宜华木业7月7日的公告也称，正在筹划重大事项，鉴于该事项存在重大不确定性，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成股价异常波动，股票自2014年7月7日起停牌。至今宜华木业尚未复牌。
资本狂人
在澄海当地，有一句口头禅称“澄海三不死，学敏、必孝、刘绍喜”，被解释为在澄海，有三个人翻云覆雨，是不能死，也死不了的。而刘绍喜被带走调查的传闻在澄海当地企业家圈子造成了不小的“涟漪”。
宜华集团的介绍显示刘绍喜于1987年用800元创办小木工厂，经过二十多年发展成集木业、地产、投资三大产业为一体的大型综合性跨国企业集团。目前，宜华集团控股宜华木业和宜华地产两家上市公司。
宜华企业（集团）有限公司于1995年成立，注册资本为10亿元，刘绍喜任董事长，刘绍喜与胞弟刘绍生、其子刘壮青，分别持股80%、10%和10%。宜华集团分别持有宜华木业23.84%，以及宜华地产48.48%的股份。目前，刘绍喜担任宜华木业董事长，刘壮青为副董
事长兼总经理。刘绍生则为宜华地产董事长，宜华地产总经理陈奕民，其妻是刘绍喜的姐妹。
宜华集团持有的核心企业还包括，全资持有汕头宜华茶叶进出口有限公司、汕头宜华国际大酒店有限公司，并且持有汕头市宜华-道格拉斯木屋制品有限公司60%的股份。
而截至2014年3月31日，宜华集团持有的揭东县宜华房地产开发有限公司100%股权、汕头市宜东房地产开发有限公司100%股权及湘潭市宜华房地产开发有限公司57%股权，与上市公司存在同业竞争。
宜华地产重组预案显示，刘绍喜除直接持有宜华集团的80%股权及宜华木业0.77%股权，也直接持有汕头市澄海区新华实业发展有限公司85%的股份。
刘绍喜在广东潮汕商人中近年来颇受瞩目，现任中国国际商会副会长、香港中国商会创会会长、中国民营企业家协会副会长、广东省工商联副主席、广东省慈善总会荣誉会长等。
2007年以来，刘壮青、刘绍香、刘绍高、刘壮超等刘绍喜亲属，以汕头市华青投资、华宇投资、富祥投资等公司作为运作平台，先后以IPO前改制入股的方式，投资了骅威股份[0.00% 资金研报]（002502.SZ）、皮宝制药（000150.SZ）、金明精机[-5.83% 资金
研报]（300281.SZ）、东风股份[-9.12% 资金研报]（601515.SH）等上市公司，并获取丰厚收益。
到2012年9月30日，宜华集团一度持有广发证券[-0.10% 资金研报]3500万股，占流通股4.52%的比例，是广发证券的第六大流通股股东。
在已经披露的完成IPO预先披露的拟上市公司中，广东光华科技股份公司、广东松发陶瓷股份公司以及广东四通集团股份公司以及深圳市名雕装饰股份公司等多家公司中，均有宜华系的身影。
不存在代持的承诺函
不存在代持的承诺函 篇一：承诺函全 承诺函 我公司具有严格的资金管理制度，不存在资金被控股股东及其控制的企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 xxxxxxxxxx 、2012年月日 承诺函 我公司依据《公司法》、《企业会计准则》、《会计法》等相关法律法规的规定，严格执行相关财务管理制度，最近二年的财务会计报表不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情况。 xxxxxxxxxx 、2012年月日 承诺函 我公司在人员、财务、资产、业务、及机构方面完全独立。公司拥有完全独立的劳动、人事及工资管理规章、制度及部门；具有开展生产经营活动必备的生产厂房，生产设施，办公设施等独立完整的资产；有完整的供应、生产、销售系统，独立进行生产经营活动；不存在资金、资产被关联
方占用的情况；有独立的生产经营场所，独立于公司发起人；公司建立了独立的财务部门，拥有独立的财务核算体系；具有规范、独立的财务会计制度；在银行开有独立账户，公司的财务人员不存在在关联公司兼职的情况；依法独立纳税；公司拥有独立完整的组织机构、部门设臵，独立运作，与控股股东机构完全分开；建有完善的“三会”制度，内部已设立独立的业务部门；有健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权；公司具有完整的供应、生产、销售系统，独立进行生产经营活动；拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有直接面向市场自主经营的能力和完整的业务体系。 不存在违反相关法律、法规的情形。 xxxxxxxxxx 、2012年月日 承诺函 我公司全体股东不存在信托、代持股份或者类似安排的情形。我公司全体股东中自然人股东为中国大陆合法公民，在中国大陆均有住所，均无境外永久居留权，法人股东均依法设立，合法存续，具有法律、法规和规范性文件规定的股份公司的股东资格。 xxxxxxxxxx 、2012年月日
关于去工商局办理股权登记、增资扩股相关事宜
公司变更登记提交材料规范(有限责任公司股东变更登记) 1、法定代表人签署的《公司变更登记申请书》（公司加盖公章）； 2、公司签署《有限责任公司变更登记附表――股东出资信息》（公司加盖公章）； 3、公司签署的《指定代表或者共同委托代理人的证明》（公司加盖公章）及指定代表或委托代理人的身份证件复印件； 应标明指定代表或者共同委托代理人的办理事项、权限、授权期限。 4、股东向股东以外的人转让股权的，提交其他股东过半数同意的文件；其他股东接到通知三十日未答复的；提交拟转让股东就转让事宜发给其他股东的书面通知。公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。 股东之间转让股权的无须提交本材料。 5、股东双方签署的股权转让协议或者股权交割证明。 公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。 6、新股东的主体资格证明或自然人身份证件复印件； 股东为企业的，提交营业执照副本复印件；股东为事业法人的，提交事业法人登记证书复印件；股东为社团法人的，提交社团法人登记证复印件；股东为民办非企业单位的，提交民办非企业单位证书复印件；股东为自然人的，提交身份证件复印件；其他股东提交有关法律法规规定的资格证明。 7、修改后的公司章程或者公司章程修正案（公司法定代表人签署）； 8、法律、行政法规和国务院决定规定变更股东必须报经批准的，提交有关的批准文件或者许可证书复印件； 9、公司营业执照正、副本；
注册资本变更登记提交材料规范(关于增资扩股） 1、公司法定代表人签署的《公司变更登记申请书》（公司加盖公章）； 2、有限责任公司签署的《公司变更登记附表――股东出资信息》（公司加盖公章）； 3、公司签署的《指定代表或者共同委托代理人的证明》（公司加盖公章）及指定代表或委托代理人的身份证件复印件； 应标明指定代表或者共同委托代理人的办理事项、权限、授权期限。 4、关于公司增加／减少注册资本的决议或者决定； 有限责任公司的决议或者决定内容应当包括：增加／减少注册资本的数额，各股东具体承担的增加／减少注册资本的数额，各股东的出资方式、出资日期，相应修改公司章程。 股份有限公司的决议内容应当包括：增加／减少注册资本的数额，增加／减少注册资本的数额的具体方式，相应修改公司章程。 有限责任公司提交由代表三分之二以上表决权的股东签署的股东会决议；股份有限公司提交由会议主持人及出席会议的董事签字的股东大会会议记录；一人有限责任公司应提交股东签署的书面决定；国有独资公司提交国务院、地方人民政府或者其授权的本级人民政府国有资产监督管理机构的批准文件。 5、修改后的公司章程或者公司章程修正案（公司法定代表人签署）； 6、以股权出资的，提交《股权认缴出资承诺书》； 7、股份有限公司以募集方式增加注册资本的还应提交国务院证券监督管理机构的核准文件； 8、法律、行政法规和国务院决定规定变更注册资本必须报经批准的，提交有关的批准文件或者许可证书复印件； 9、公司营业执照副本。 建议直接去广州市政务中心（地址珠江新城地铁站B1出口）领取相关表格。
自然人股东出资承诺书最新范文【五篇】.doc
在日常生活或是工作学习中，大家都跟书信打过交道吧，书信是一种向特定对象传递信息、交流思想感情的应用文书。你知道书信要怎么写才正确吗?为了让您在写的过程中更加简单方便，一起来参考是怎么写的吧!下面给大家分享关于自然人股东出资承诺书，欢迎阅读! 自然人股东出资承诺书1 出资人(法人)承诺书 本公司(本人)已认真学习《 市规范发展民间融资机构实施方案》，完全清楚作为融资机构公司股东应具备的条件，以及应承担的责任和义务。本公司(本人)郑重承诺： 一、本公司(本人)自愿出资(增资)1000万元，入股___有限责任公司，占股份总额的20%。本公司(本人)入股资金为自有资金，来源合法。本公司(本人)承诺，不虚假注册，不抽逃注册资金，并愿意根据莒县昶曦民间资本管理公司经营发展需要和自身投资能力，持续增加资金投入。 二、本公司(个人)严格按照《__市规范发展民间融资机构实施方案》的规定和监管部门的要求，办理相关设立(变更)手续，确保申请材料真实、准确、完整，不存在虚假陈述或重大遗、口漏。 三、本公司(本人)作为___有限责任公司的股东，将认真履行股东职责，监督莒县昶曦民间资本管理有限责任公司加强公司治理，规范经营行为，不从事吸收存款、发放贷款、骗贷、非法集资、偏离业主从事高风险投资等活动。 四、本公司(本人)对___有限责任公司经营活动可能出现的损失和风险，愿意在法定责任范围内承担相应责任。 五、出资人(法人)承诺签字 自然人股东出资承诺书2 我们于年月日共同投资设立的公司，注册资本万元，现己缴纳 万元。自公司成立以来无违法违规行为。公司原规定的出资期限至年月日,由于原因，现申请延长出资期限至年月日。 全体股东己详细阅读本承诺书背面所列《公司法》、《公司登记管理条例》的有关条款并知晓上述条款内容及其他相关法律法规规定，现一致承诺：保证在延长的出资期限内缴足注册资本，各股东以其认缴的出资额承担责任;如违反有关规定，愿无条件承担相应的法律责任。 公司全体股东盖章(签字) 年月日 注;申请延长期限不得超过两年。
企业内部控制——信息系统管理
企业内部控制——信息系统管理 18．3 信息系统开发、变更与维护控制 18．3．2 信息系统开发、变更与维护管理制度 信息系统开发变更与维护管理制度对进行该工作的各个事项进行了规范，为相关工作人员提供了指导。下面是某企业的信息系统开发、变更与维护管理制度，供读者参考。 信息系统开发、变更与维护管理制度 第1章总则 第1条为了提高企业的经营绩效与工作效率,提升企业信息系统的可靠性、稳定性与安全性,特制定本制度。 第2条本制度适用于信息部以及各用户部门涉及使用企业信息系统的相关人员。 第2章系统开发与变更 第3条企业信息系统开发所遵循的原则 1. 因地制宜原则 应根据行业特点、企业规模、管理理念、组织结构、核算方法等因素设计适合本单位的计算机信息系统。 2. 成本效益原则 计算机信息系统的建设应当能起到降低成本、纠正偏差的作用,根据成本效益原则,企业可以选择对重要领域中的关键因素进行信息系统改造。 3. 理念与技术并重原则 信息系统建设应当将信息系统技术与信息系统管理理念整合,倡导全体员工积极参与信息系统建设,正确理解和使用信息系统,提高信息系统的运作效率。
第4条项目部人员在信息系统开发中要将相应的交易权限嵌入到系统程序中,以便检查、纠正错误和舞弊行为。 第5条系统开发任务书内容 1. 信息系统名称。 2. 信息系统应该达到的技术性能。 3. 信息系统的操作环境。 4. 开发信息系统的具体工作计划。 5. 开发信息系统的人员与协作单位。 6. 开发信息系统的费用预算。 第6条所选的外包合作开发信息系统的机构必须有合作开发信息系统的经验,并加强对其的监控力度。 第7条测试专员需将系统测试中所出现的问题记录成册,定期交予信息部经理。 第8条在信息系统安装调试前的必要工作如下。 1. 制定紧急预案,以确保新系统发生故障时能切回到旧系统。 2. 必须完成整体测试和用户验收测试后才可安装调试。 第9条新旧系统切换时,进行数据迁移必须建立数据迁移计划并对迁移结果进行测试。 第10条安装后的信息系统功能变更时,须重新按照系统开发的有关程序进行。 第3章信息系统的维护 第11条对于企业自主开发的信息系统,根据其大小及性能定期检测、定期维护。 第12条数据库管理专员将数据库中的数据定期备份,以防止系统出现问题时数据丢失。 第13条信息系统出现问题时,信息部员工按应急预案进行处理。 第4章附则
私募基金认缴出资书
认缴出资承诺书 致：云南XX股权投资基金 本公司在签署本认缴承诺书之前，已经认真阅读并充分理解了云南XX股权投资基金合伙企业（名称以工商登记机关最终核准的为准）（以下简称“本股权投资企业”）的招募说明书、合伙协议及其他法律文件的全部内容，已经充分了解投资于本股权投资企业可能产生的风险和可能造成的损失，并确信自身已做好足够的风险评估与财务安排，可承受因投资于该股权投资企业可能遭受的损失。 本公司签署本认缴出资承诺书，表明本公司已经理解并愿意自行承担投资于本股权投资企业的风险和损失。 本公司承诺，以【XX】万元人民币认购本股权投资企业的权益，签署加入本股权投资企业的各项法律文件（包括但不限于合伙协议），并依照合伙协议的约定履行出资义务。在此期间，本公司的认缴承诺不可撤销。 本公司同时作出如下声明及保证： 1、本公司认缴本股权投资企业的权益之资金为本公司自有资金且来源合法，且不存在为他人代持权益以及导致本股权投资企业违反投资人人数法定要求的情形。 2、本公司（以及本公司直接或间接的投资人）具备中国法律、法规、规章、规范性文件以及主管部门要求的认缴股权投资企业权益的资格和能力，并就本次认缴已获得必要的授权和批准，本次认缴不会与本公司已经承担的任何法定或约定的义务构成抵触或冲突。 3、本公司作为投资者，已充分了解及被告知股权投资企业的含义及相关法律文件，本公司具备相关财务、商业经验及能力以判断该投资之收益与风险，并且能够承受作为投资者的风险，能够理解购买该股权投资企业权益的其他风险。 4、本公司就本次认缴所提供的各种资料均为真实、有效、准确、完整的，不存在隐瞒、误导、遗漏或误导性陈述等情形。 5、本公司承诺将遵守本股权投资企业合伙协议关于投资人的权利义务的约定。 承诺人：云南XX股权投资基金管理股份有限公司 日期：
股权出资登记管理制度
国家工商行政管理总局令 第39号 《股权出资登记管理办法》已经中华人民共和国国家工商行政管理总局局务会议审议通过，现予公布，自2009年3月1日起施行。 局长周伯华 二〇〇九年一月十四日 [编辑本段]股权出资登记管理办法 第一条为规范股权出资登记，根据《公司法》、《公司登记管理条例》等法律法规的规定，制定本办法。 第二条投资人以其持有的在中国境内设立的有限责任公司或者股份有限公司（以下统称股权公司）的股权作为出资，投资于境内其他有限责任公司或者股份有限公司（以下统称被投资公司）的登记管理，适用本办法。 第三条用作出资的股权应当权属清楚、权能完整、依法可以转让。 具有下列情形的股权不得用作出资： （一）股权公司的注册资本尚未缴足； （二）已被设立质权； （三）已被依法冻结； （四）股权公司章程约定不得转让； （五）法律、行政法规或者国务院决定规定，股权公司股东转让股权应当报经批准而未经批准； （六）法律、行政法规或者国务院决定规定不得转让的其他情形。 第四条全体股东以股权作价出资金额和其他非货币财产作价出资金额之和不得高于被投资公司注册资本的百分之七十。 第五条用作出资的股权应当经依法设立的评估机构评估 第六条公司设立时，投资人以股权出资的，自被投资公司成立之日起一年内，投资人应当实际缴纳，被投资公司应当办理实收资本变更登记。 公司增加注册资本时，投资人以股权出资的，应当在被投资公司申请办理增加注册资本变更登记前实际缴纳。 第七条投资人以持有的有限责任公司股权实际缴纳出资的，股权公司应当向公司登记机关申请办理将该股权的持有人变更为被投资公司的变更登记。 投资人以持有的股份有限公司股权实际缴纳出资，出资股权在证券登记结算机构登记的，应当按照规定经证券交易所和证券登记结算机构办理股份转让和过户登记手续；其他股权依照法定方式转让给被投资公司。 法律、行政法规或者国务院决定规定股权公司股东转让股权必须报经批准的，还应当依法经过批准。 第八条股权出资实际缴纳后，应当经依法设立的验资机构验资并出具验资证明。 验资证明应当包括下列内容： （一）以有限责任公司股权出资的，相关股权依照本办法第七条规定办理股东变更登记情况； （二）以股份有限公司股权出资的，相关股权依照本办法第七条规定转让给被投资公司情况；
内资企业登记文书规范申请表格模板
内资企业登记文书规范申请表格
内资企业登记文书规范 国家工商行政管理总局制定
资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 目录 一 企业登记申请文书 、 1.企业名称预先核准申请书 6 2.预先核准企业名称延期申请书8 3.公司设立登记申请书9 4.有限责任公司变更登记申请书13 5.股份有限公司变更登记申请书14 6.公司注销登记申请书15 7.公司撤销变更登记申请书16 8.公司备案申请书17 9.分公司设立登记申请书18 10.分公司变更登记申请书20 11.分公司注销登记申请书21 12.非公司企业法人开业登记申请书22 13.非公司企业法人变更登记申请书24 14.非公司企业法人注销登记申请书25 15.非公司企业法人改制登记申请书26 16.非公司企业法人备案申请书30 17.营业单位开业登记申请书31 18.营业单位变更登记申请书34 19.营业单位注销登记申请书35 20.企业集团设立登记申请书36
21.企业集团变更登记申请书38 22.企业集团注销登记申请书40 23.企业集团章程备案申请书41 24.指定代表或者共同委托代理人的证明42 25.有限责任公司变更登记附表--股东出资信息43 26.公司登记附表--董事、监事、经理信息44 27.变更登记附表--法定代表人信息45 28.公司登记附表—投资人股权认缴出资承诺书46 29.非公司企业变更登记附表--资金数额证明47 30.变更登记附表--负责人信息48 31.登记附表--住所( 经营场所) 登记表49 二 企业登记审核文书 、 32.企业名称预先核准审核表51 33.预先核准企业名称调整审核表52 34.企业名称变更核准意见书53 35.报送企业名称变更审核表54 36.公司设立登记审核表55 37.有限责任公司变更登记审核表58 38.股份有限公司变更登记审核表61 39.公司撤销变更登记审核表64 40.分公司设立登记审核表66 41.分公司变更登记审核表68 42.非公司企业法人开业登记审核表70 43.非公司企业法人变更登记审核表73
企业内控信息系统在内控管理中的作用
企业内控信息系统在内控管理中的作用 企业内部控制信息系统的应用主要来自于两方面力量的推动。首先是外部 需求特别是SOX法案颁布后加强企业内控对外报告需求的推动；其次是内部需 求特别是企业加强风险管理、提高内控管理与整体流程管理水平需求的推动。 内部控制信息系统的外部需求及其作用 根据IDS Scheer对从2002年SOX法案颁布四年来的在美上市公司的SOX法案 遵从调查结果表明，大部分公司都经历了如下的过程： 1、法规准备-〉 2、完善内控体系-〉 3、无IT系统支撑的内控测试与报告-〉 4、实施IT系统支持的内控测试与报告-〉 5、整合内部控制相关的IT系统并进行 流程优化 以下对该过程进行具体说明： 1、法规准备： 美国萨班斯法案对上市公司加强信息披露及内部控制的要求，使得无论上市企 业是否愿意，都必须去按照SOX法案的相关规定，定期的对外披露与报告公司 内部控制执行情况，且公司的主要领导(CEO、CFO)要对该报告进行签署，以证 明公司管理层按照法律要求履行了加强公司内部控制监管的责任。上市公司的 主要领导因为要对内控报告对外签署，因此承担着巨大的法律责任与合规风险。作为上市公司组织机构往往规模庞大，甚至存在跨国经营。 如何有效地管理签署风险，如何将签署责任有效地分解到各级下属公司责任人，如何将内部控制的理念通过责任落实与分解转变成企业的核心竞争力，都是上 市公司管理层必须思考与决策的。 SOX法案的目标： 恢复投资者对在美上市公司的财务报告及披露的信心． SOX法案的对上市公司的要求： (1)改进内控系统 (2)提高文档化水平 (3)加强财务披露 (4)提高管理层诚信 (5)提高业务流程的透明度 (6)提高财务报告质量 (7)防止公司治理失败造成的财务灾难 (8)防止公司的业务及财务欺诈 2、完善内控体系： 在SOX法案遵从过程第一年中，通常企业必须投入大量的人力与成本去完善与补充公司的内部控制体系文件及相关内部控制测试程序及制度。根据SOX法案及COSO框架要求，企业需要从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督五个层面去完善内控体系文件。这其中涉及到大量的流程文档、风险控制矩阵、流程-科目关系文档、信息系统控制风险矩阵等等。很多公司花费了一年甚至几年的时间才将这些文档梳理完毕。但是，由于内控文档覆盖范围之大(涵盖了几乎企业所有的业务流程)，使得文档的更新与维护变得异常复杂而且难以操作。 因此，尽管在体系完善过程中实现了文档电子化，可是在电子化之后却又出现
内部控制-信息系统用户管理制度
信息系统账号管理制度 第一节总则 第一条为加强用户账号管理，规范用户账号的使用，提高用户账号的安全性，特制定本制度。 第二条本制度中系统账号是指应用层面及系统层面（操作系统、数据库、防火墙及其它网络设备）的用户账号。 第三条本规定所指账号管理包括： 1、应用层面用户账号的申请、审批、分配、删除/禁用等的管理。 2、系统层面用户账号的申请、审批、分配、删除/禁用等的管理 3、用户账号密码的管理。 第四条系统拥有部门负责建立《岗位权限对照表》（附件一），制定工作岗位与系统权限的对应关系和互斥原则，对具体岗位做出具体的权限管理规定。 第五条信息技术部根据系统拥有部门提交的《岗位权限对照表》增加系统中进行必要有效的逻辑控制。 第六条用户账号申请、审批及设置由不同人员负责。 第二节普通账号管理 第七条申请人使用统一而规范的《账号/权限申请表》（附件二）提出用户账号创建、修改、删除/禁用等申请。 第八条账号申请人所属部门负责人及系统拥有部门负责人根据《岗位权限对照表》审核申请人所申请的权限是否与其岗位一致，确保权限分配的合理性、必要性和 符合职责分工的要求。 第九条在受理申请时，权限管理人员根据申请配置权限，在系统条件具备的情况下，给用户分配独有的用户账号或禁用用户账号权限，以使用户对其行为负责。一 旦分配好账号，用户不得使用他人账号或者允许他人使用自己的账号。 第十条新员工入职或员工岗位发生变化时，应主动申请所需系统的账号及权限。 第十一条人员离职的情况下，该员工的账户应当被及时的禁用。离职人员的离职手续办
理完毕后，人力资源部需通过邮件或书面的方式通知员工所属部门主管负责该 员工权限收回的工作。员工所属部门主管根据该用户的岗位申请删除离职人员 账号及权限。 第十二条账号管理人员建立各种账号的文档记录，记录用户账号的相关信息，并在账号变动时同时更新此记录。 第三节特权账号和超级用户账号管理 第十三条特权账号指在系统中有专用权限的账号，如备份账号、权限管理账号、系统维护账号等。超级用户账号指系统中最高权限账号，如administrator（或 admin）、root等管理员账号。 第十四条只有经授权的用户才可使用特权账号和超级用户账号，严禁共享账号。 第十五条信息技术部每季度查看系统日志，监督特权账号和超级用户账号使用情况，并填写《系统日志审阅表》（附件三）。 第十六条尽量避免特权账号和超级用户账号的临时使用，确需使用时必须履行正规的申请及审批流程，并保留相应的文档。 第十七条临时使用超级用户账号必须有监督人员在场记录其工作内容。 第十八条超级用户账号临时使用完毕后，账号管理人员立即更改账号密码。 第四节用户账号及权限审阅 第十九条系统拥有部门指定专人负责每季度对系统应用层面账号及权限进行审阅，并填写《账号/权限清理清单》（附件四）。 第二十条信息技术部指定专人负责每季度对系统层面账号及权限进行审阅，并填写《账号/权限清理清单》。 第二十一条员工离职后，账号管理人员及时禁用或删除离职人员所使用的账号。如果离职人员是系统管理员，则及时更改特权账号或超级用户口令。
认缴承诺书
合伙企业（有限合伙） 认（实）缴出资承诺书 一、合伙人缴纳的出资，采用人民币货币出资。 二、本次合伙总共认缴金额为万元人民币。经全体合伙人核实无异，每位合伙人认缴 金额如下。 三、出资认缴时间、认缴责任。 1、全体合伙人承诺，上列出资应当在2014年月日前完成首期出资款的缴纳，以便 合伙企业尽快完成设立登记，具体的缴纳账户为。 开户行：行号： 户名：账号： 2、各合伙人完成首期出资后，其余认缴金额未如期认缴的，相互不追究违约责任。但合 伙人应按各自的实际出资额及合伙协议、募集方案的约定据实进行收益分配。 合伙人签字（盖章）：确认日期：2014 年月 日篇二：认缴出资承诺书 认缴出资承诺书 致：云南xx股权投资基金 本公司在签署本认缴承诺书之前，已经认真阅读并充分理解了云南xx股权投资基金合伙 企业（名称以工商登记机关最终核准的为准）（以下简称“本股权投资企业”）的招募说明 书、合伙协议及其他法律文件的全部内容，已经充分了解投资于本股权投资企业可能产生的 风险和可能造成的损失，并确信自身已做好足够的风险评估与财务安排，可承受因投资于该 股权投资企业可能遭受的损失。 本公司签署本认缴出资承诺书，表明本公司已经理解并愿意自行承担投资于本股权投资 企业的风险和损失。 本公司承诺，以【xx】万元人民币认购本股权投资企业的权益，签署加入本股权投资企 业的各项法律文件（包括但不限于合伙协议），并依照合伙协议的约定履行出资义务。在此期 间，本公司的认缴承诺不可撤销。 本公司同时作出如下声明及保证： 1、本公司认缴本股权投资企业的权益之资金为本公司自有资金且来源合法，且不存在 为他人代持权益以及导致本股权投资企业违反投资人人数法定要求的情形。 2、本公司（以及本公司直接或间接的投资人）具备中国法律、法规、规章、规范性文件 以及主管部门要求的认缴股权投资企业权益的资格和能力，并就本次认缴已获得必要的授权 和批准，本次认缴不会与本公司已经承担的任何法定或约定的义务构成抵触或冲突。 3、本公司作为投资者，已充分了解及被告知股权投资企业的含义及相关法律文件，本公 司具备相关财务、商业经验及能力以判断该投资之收益与风险，并且能够承受作为投资者的 风险，能够理解购买该股权投资企业权益的其他风险。 4、本公司就本次认缴所提供的各种资料均为真实、有效、准确、完整的，不存在隐瞒、 误导、遗漏或误导性陈述等情形。 5、本公司承诺将遵守本股权投资企业合伙协议关于投资人的权利义务的约定。 承诺人：云南xx股权投资基金管理股份有限公司 年月日篇三：股权认缴出资承诺书(参考样本) 股权认缴出资承诺书 本人(单位)申请以(股权公司) 的股权投资 (被投资公司),并承诺如下: 1．本人(单位)用以出资的股权，系本人(单位)在股权公司享有所有权的股权，权属清
注册资金认缴承诺书_承诺书.doc
注册资金认缴承诺书_承诺书 照股权投资企业公司章程/合伙协议的约定履行出资义务。本公司/本人对于股权投资企业权益的认缴，以获得股权投资企业发起人的书面同意为生效前提;如该认缴承诺在【】天内未获股权投资企业发起人书面同意，则自动失效。在此期间，本公司/本人的认缴承诺不可撤销。 本公司/本人同时作出如下声明及保证 1、本公司/本人认缴本股权投资企业的权益之资金为本公司/本人自有资金且来源合法。 2、本公司/本人具备中国法律、法规、规章、规范性文件以及主管部门要求的认缴股权投资企业权益的资格和能力，并就本次认缴已获得必要的授权和批准，本次认缴不会与本公司/本人已经承担的任何法定或约定的义务构成抵触或冲突。
3、本公司/本人作为投资者，已充分了解及被告知股权投资企业的含义及相关法律文件，本公司/本人具备相关财务、商业经验及能力以判断该投资之收益与风险，并且能够承受作为投资者的风险，能够理解购买该股权投资企业权益的其他风险。 4、本公司/本人就本次认缴所提供的各种资料均为真实、准确、完整的，不存在隐瞒、误导、遗漏等情形。 5、本公司/本人承诺将遵守股权投资企业公司章程/合伙协议关于投资人的权利义务的规定。 【认缴人名称或姓名】
年月日 注册资金认缴承诺书二 清水县xx-xxx有限责任公司，现有股东一人，出资采取认缴方式，股东认缴出资额万元，持股比例%，股东认缴的万元的注册本截止年月日到公司账上。 本承诺书一式两份，登记机关一份，本公司留存一份。 股东签字盖章： 公司名称：清水县xx-xx有限责任公司
2017年9月1日 注册资本分期到位承诺书工商行政管理局： 本公司申请注册资本XX万元，设立登记时实缴XX万元。其中：每个股东的出资额、出资方式及出资比例如下： 1、在规定时限内实缴资本不能达到注册资本数额，视为预先申请停业，应主动申请办理注销登记或变更登记。 2、公司资本额按认缴的出资额为限对本公司债务承担责任;
工商总局规定《股权出资登记管理办法》
?【法规标题】股权出资登记管理办法 ?【颁布单位】国家工商行政管理总局 ?【发文字号】工商总局令第39号 ?【颁布时间】2009-1-14 ?【失效时间】 ?【法规来源】https://www.360docs.net/doc/f76351494.html,/gongbao/content/2009/content_1336383.htm ?【全文】 股权出资登记管理办法 国家工商行政管理总局 国家工商行政管理总局令 第39 号 《股权出资登记管理办法》已经国家工商行政管理总局局务会议审议通过，现予公布，自2009年3月1日起施行。 局长周伯华 二○○九年一月十四日 股权出资登记管理办法 第一条为规范股权出资登记，根据《公司法》、《公司登记管理条例》等法律法规的规定，制定本办法。 第二条投资人以其持有的在中国境内设立的有限责任公司或者股份有限公司（以下统称股权公司）的股权作为出资，投资于境内其他有限责任公司或者股份有限公司（以下统称被投资公司）的登记管理，适用本办法。 第三条用作出资的股权应当权属清楚、权能完整、依法可以转让。 具有下列情形的股权不得用作出资： （一）股权公司的注册资本尚未缴足； （二）已被设立质权；
（三）已被依法冻结； （四）股权公司章程约定不得转让； （五）法律、行政法规或者国务院决定规定，股权公司股东转让股权应当报经批准而未经批准； （六）法律、行政法规或者国务院决定规定不得转让的其他情形。 第四条全体股东以股权作价出资金额和其他非货币财产作价出资金额之和不得高于被投资公司注册资本的70%。 第五条用作出资的股权应当经依法设立的评估机构评估。 第六条公司设立时，投资人以股权出资的，自被投资公司成立之日起1年内，投资人应当实际缴纳，被投资公司应当办理实收资本变更登记。 公司增加注册资本时，投资人以股权出资的，应当在被投资公司申请办理增加注册资本变更登记前实际缴纳。 第七条投资人以持有的有限责任公司股权实际缴纳出资的，股权公司应当向公司登记机关申请办理将该股权的持有人变更为被投资公司的变更登记。 投资人以持有的股份有限公司股权实际缴纳出资，出资股权在证券登记结算机构登记的，应当按照规定经证券交易所和证券登记结算机构办理股份转让和过户登记手续；其他股权依照法定方式转让给被投资公司。 法律、行政法规或者国务院决定规定股权公司股东转让股权必须报经批准的，还应当依法经过批准。 第八条股权出资实际缴纳后，应当经依法设立的验资机构验资并出具验资证明。 验资证明应当包括下列内容： （一）以有限责任公司股权出资的，相关股权依照本办法第七条规定办理股东变更登记情况； （二）以股份有限公司股权出资的，相关股权依照本办法第七条规定转让给被投资公司情况； （三）股权的评估情况，包括评估机构的名称、评估报告的文号、评估基准日、评估值等； （四）股权出资依法须经批准的，其批准情况。 第九条投资人在公司设立时，依法以股权出资的，被投资公司应当在申请办理设立登记时办理股权认缴出资的出资人姓名或者名称，以及出资额、出资方式和出资时间登记。投资人实际缴纳股权出资后，被投资公司应当申请办理实收资本变更登记，被投资公司属于有限责任公司或者以发起设立方式设立的股份有限公司的，还应当申请办理有关投资人实际缴纳出资额、出资时间等的变更登记。 投资人在公司增加注册资本时，以股权实际缴纳出资的，被投资公司应当申请办理注册资本和实收资本变更登记。被投资公司属于有限责任公司的，还应当申请办理有关投资人姓名或者名称，以及认缴和实际缴纳的出资额、出资时间等的变更登记。 第十条股权公司依照本办法第七条规定申请办理有关登记提交的材料，按照《公司登记管理条例》和国家工商行政管理总局有关企业登记提交材料的规定
出资承诺书8篇
出资承诺书8篇 出资承诺书8篇 在现实生活或工作学习中，大家都经常看到书信的身影吧，书信是写给具体收信人的私人通信。写信的注意事项有许多，你确定会写吗？下面是小编收集整理的出资承诺书8篇，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。出资承诺书篇1 致：（有限合伙）本公司/本人在签署本出资承诺书之前，已经认真阅读并充分理解了XXXX（有限合伙）（以下简称合伙企业）募集说明书、合伙协议及其他法律文件的全部内容，已经充分了解投资于合伙企业可能产生的风险和可能造成的损失，并确信自身已做好足够的风险评估与财务安排，可承受因投资于合伙企业可能遭受的损失。本公司/本人签署本出资承诺书，表明本公司/本人已经理解并愿意自行承担投资于合伙企业的风险和损失。本公司/本人承诺，以元人民币为限认缴合伙企业的出资，并依照合伙企业章程/合伙协议的约定履行出资义务。本公司/本人对于合伙企业权益的出资，以获得合伙企业执行事务合伙人的书面同意为生效前提；如该出资承诺在未获得合伙企业执行事务合伙人书面同意，则自动失效。在此期间，本公司/本人的出资承诺不可撤销。出资人在接到执行事务合伙人同意入伙书面通知后，应按时缴纳承诺的出资。本公司/本人同时作出声明及保证如下：一、本公司/本人出资合伙企业的权益之资金为本公司/本人自由资金且来源合法。二、本公司/本人具备中国法律、法规、规章、规范性文件以及主管部门要求的出资合伙企业权益的资格和能力，并就本次出资已获得必要的授权和批准，本次出资不会与本公司/本人已经承担的任何法定或约定的以为构成抵触或冲突。三、本公司/本人作为投资者，已充分了解及被告知合伙企业的含义及相关法律文件，本公司/本人具备相关财务、商业经验及能力以判断该投资之收益与风险，并且能够承受作为投资者的风险，能够理解购买该合伙企业权益的其他风险。四、本公司/本人就本次出资所提供的各种资料均为真实、准确、完整的，不存在隐瞒、误导、遗漏等情形。五、本公司/本人承诺将遵守合伙企业章程/合伙协议关于投资人的权利义务的规定。特此承诺。组织机构
个人出资承诺书
个人出资承诺书 1、本公司自愿出资400万元，入股设立 xx 市 xx 小额贷款有限公司，占股份总额的20%。作为股东，保证与其他股东无关联关系，保证入股资金来源合法，不以借贷资金入股，不以他人委托资金入股，保证按时足额缴纳出资，不抽回资金。 2、本公司严格按照《河南省小额贷款公司试点管理暂行办法》的相关规定办理相关手续，提供的证件、材料真实、准确、完整，复印件与原件一致，不存在虚假陈述。 3、本公司作为 xx 市 xx 小额贷款有限公司的股东，将严格遵守《合同法》、《河南省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的意见》、《河南省小额贷款公司试点管理暂行办法》等有关规定，遵守公司章程，认真履行股东义务，承担公司经营风险。 本公司保证承诺认真遵守以上承诺，如有虚假，愿承担相关法律责任和经济责任。 法定代表人： 公司（公章）： 日期： 小贷款出资人承诺书 全体股东郑重承诺： 依据《中华人民共和国公司法》、中国银监会和中国人
民银行《关于小额贷款公司试点的实施意见》、《河北省小额贷款公司管理暂行办法》，经全体出资人共同研究，一致同意按照法律规定应具备的条件，自愿出资申请设立一家小额贷款公司，议定如下： 一、申请设立的股份公司名称为：“浩明小额贷款有限公司“（以下简称公司），并备不同字号的被选名称若干。公司正式名称以公司登记机关名称核准通知书为准。 二、公司经营小额贷款业务及经行业主管部门批准的其他业务。住所拟设立在廊坊市广阳区解放道168号，注册人民币5000万元，以货币方式出资。 三、公司股东共x人。其中企业法人x，自然人x个，股东及其认缴出资额的具体情况以公司股东名册所记载的事项为准。 四、公司名称预先核准登记后，应当及时到银行开设公司验资账户。股东应当在公司验资账户开设后规定的时间内，将认缴的出资以货币方式一次足额存入公司验资账户。 五、股东不按协议缴纳所认缴的股份，应当向已足额缴纳股份的股东承担违约责任，承担办法为支付每日万分之五的滞纳金。 六、股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以其全部 1 资产对公司债务承担责任。
手册公司信息系统内控手册信息部
第十八号信息系统 第一章信息系统的开发管理 一、业务目标 确保信息系统的建设过程符合国家法律、法规及企业内部管理制度的要求。 合理规划企业信息系统建设，促进企业战略目标的实现。 严格控制信息系统项目实施过程，保证系统建设质量。 二、业务风险 信息系统的建设与运行违反国家法律、法规和监管机构的要求，可能使企业遭受外部处罚。 信息系统发展缺少合理的规划或者落实不到位，无法确保企业全面战略目标的实现。三、业务范围 该子流程主要描述了XXXXXXX股份有限公司信息系统管理的相关工作流程，主要包括：项目立项审批，项目合同签订，项目实施管理，项目验收管理等。 四、业务流程描述 1、项目立项 公司各单位按照企业信息化建设规划，根据本单位业务管理需要，在每年12月31日前提出企业信息化应用系统建设项目申请，编制应用系统项目申报材料，提交对口业务部门和信息中心。项目申报材料的具体要求请参考《XXXXXXX信息化应用系统需求管理制度》。信息中心按照《XXXXXXX信息化建设管理制度》规定的职责分工，将需求方案分送各相关业务部门进行业务审核。信息中心负责项目申报材料的技术审核。 业务需求牵头部门、信息中心按照分工完成业务审核和技术审核后，报信息化工作领导小组审定。 信息中心负责将审核项目进行汇总，对重大项目组织专家论证，编制年度项目计划，经信息化办公室审核，报信息化领导小组审批。 信息中心根据信息化领导小组审定的年度项目计划，按照部门预算管理要求，汇总编制年度公司信息化经费预算及建设项目经费预算，报分管副总、总经理审批，并将批复结果以书面形式通知集团内相关单位。 未经信息化领导小组批准的建设项目，不得自行筹集经费建设。 2、项目实施过程管理
以股权出资设立公司的资料
以股权出资设立公司的资料 以股权出资设立公司的资料以股权出资设立公司需要什么材料?以股权出资设立公司所需资料包括以股权出资的投资人签署的股权认缴出资承诺书、股权公司营业执照复印件(需加盖股权公司印章)和公司董事长签署的设立登记申请书等等。 国家工商总局在解读该《办法》时表示，股权是一种重要的财产权，是公司股东按投入公司的资本额所拥有的参与公司重大决策、享受财产利益并可依法转让的权利。允许投资人以股权出资： 以股权出资设立公司的资料 一是能够丰富股权权能，通过激活股东已往投入到公司所形成资产，增加股权利用的渠道，同时降低转让的交易成本，有效调动投资人的积极性，促进投资; 二是通过资本链条的纽带作用，可以在维系投资人对原有公司和产业的影响力控制力的同时，实现投资向新的领域和产业转移，为企业优化产业结构，重组兼并，扩大规模，做大做强服务; 三是通过促进投资创业可以带动就业，减轻社会就业压力，实现经济稳定增长。 一、可以出资股权的标准 1、在中国境内设立的有限责任公司或者股份有限公司的股权; 2、权属清楚、权能完整、依法可以转让。
二、禁止用以出资的股权(列举) 1、股权公司的注册资本尚未缴足; 2、已被设立质权; 3、已被依法冻结; 4、股权公司章程约定不得转让; 5、法律、行政法规或者国务院决定规定，股权公司股东转让股权应当报经批准而未经批准; 6、法律、行政法规或者国务院决定规定不得转让的其他情形。 三、股权出资实际缴纳期限 公司设立时，投资人以股权出资的，自被投资公司成立之日起一年内，投资人应当实际缴纳，被投资公司应当办理实收资本变更登记;公司增加注册资本时，投资人以股权出资的，应当在被投资公司申请办理增加注册资本变更登记前实际缴纳 四、验资证明应当包括的内容 股权出资实际缴纳后，应当经依法设立的验资机构验资并出具验资证明，验资证明应当包括下列内容： 1、以有限责任公司股权出资的，相关股权依照本办法第七条规定办理股东变更登记情况; 2、以股份有限公司股权出资的，相关股权依照本办法第七条规定转让给被投资公司情况; 3、股权的评估情况，包括评估机构的名称、评估报告的文号、评估基准日、评估值等; 4、股权出资依法须经批准的，其批准情况。 五、被投资公司申请办理有关股权出资登记手续，应当提交
出资情况承诺书
出资情况承诺书 篇一：股东认缴出资承诺书 _________________________有限公司 股东认缴出资承诺书 _____、_____共同出资人民币**万元设立_________________________有限公司，就股东出资情况承诺如下：股东______，认缴人民币**万元，出资方式为货币，占出资比例**%。股东______，认缴人民币**万元，出资方式为货币，占出资比例**%。股东______，认缴人民币**万元，出资方式为货币，占出资比例**%。股东______，认缴人民币**万元，出资方式为货币，占出资比例**%。股东承诺于___年__月___日前缴清各自认缴出资额。 股东要按照自主约定并记载于公司章程的认缴出资额,约定的出资方式和出资期限向公司缴付出资，股东未按约定实际缴付出资的，要根据法律和公司章程承担民事责任，如果股东没有按约定缴付出资，已按时缴足出资的股东或者公司本身都可以追究该股东的责任，如果公司发生债务纠纷或依法解散清算，没有缴足出资的股东应先缴足出资。 以上内容股东确认无误。 股东签名： ____________________有限公司
年月日 篇二：出资人承诺书 鼓楼区坤奇小额贷款有限责任公司出资人承诺书 全体股东郑重承诺： 依据《中华人民共和国公司法》、中国银监会和中国人民银行《关于小额贷款公司试点的实施意见》、《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔20XX〕23号）和《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于村镇银行贷款公司农村资金互助社小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔20XX〕137号），福建省人民政府办公厅颁发的《福建省小额贷款公司暂行管理办法》闽政办〔20XX〕32号文件精神，经全体出资人共同研究，一致同意按照法律规定应具备的条件，自愿出资申请设立一家小型贷款公司，议定如下： 一、申请设立的有限责任公司名称为：“鼓楼区坤奇小额贷款有限责任公司“（以下简称公司），并备不同字号的被选名称若干。公司正式名称以公司登记机关名称核准通知书为准。 二、公司经营办理各项小额贷款、银行业机构委托贷款及省经贸委批准的其他业务。住所拟设立在福建省福州市鼓楼区铜盘路福州软件园c区34#，注册人民币10000万元，以货币方式出资。 三、公司股东共11人。其中企业法人1个，自然人10个，股东及其认缴出资额的具体情况以公司股东名册所记载的事项为准。 四、公司名称预先核准登记后，应当及时到银行开设公司验资账户。
内部控制信息系统建设方案
内部控制信息系统建设方案 建立健全有效的内部控制是企事业单位健康发展的前提。内部控制能够发挥识别并降低企业内部和外部风险，合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企事业实现发展战略。内部控制的定义：内部控制是指企事业为了保证业务活动的有效进行和资产的安全完整，防止、发现和纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策、措施和程序。 《企事业内部控制基本规范》将企事业内部控制分为控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督五要素。内部控制主要有内部会计控制、内部管理控制、内部审计控制三种内部控制的主要作用： （一）保证国家的方针、政策和法规在企事业内部的贯彻实施。健全完善的内部控制。通过对企事业内部的任何部门、任何流转环节进行有效的监督和控制，对所发生的各类问题，都能及时反映，及时纠正，从而有利于保证国家方针政策和法规得到有效的执行。 （二）保证会计信息的真实性和准确性。健全的内部控制，可以保证会计信息的采集、归类、记录和汇总过程，从而真实的反映企业的生产经营活动的实际情况，并及时发现和纠正各种错弊．从而保证会计信息的真实性和准确性。
（三）有效的防范企事业经营风险。在企事业的生产经营活动中，企事业要达到生存发展的目标．就必须对各类风险进行有效的预防和控制，内部控制作为企事业管理的中枢环节．是防范企事业风险最为行之有效的一种手段。 （四）维护财产和资源的安全完整。健全完善的内部控制能够科学有效的监督和制约财产物资的采购、计量、验收等各个环节．从而确保财产物资的安全完整，并能有效的纠正各种损失浪费现象的发生。 （五）促进企事业的有效经营。健全有效的内部控制，可以利用会计、统计、业务等各部门的制度规划及有关报告，把企业的生产、营销、财务等各部门及其工作结合在一起，从而是各部门密切配合，充分发挥整体的作用，以顺利达到企事业的经营目标。当前我国内部控制的现状： （一）对内部控制规范理解不深刻，执行不得力 当前，我国很大一部分企事业（特别是中小企业）经营管理者不了解内部控制的真正内涵，轻视内部控制，没有充分意识到内部控制的重要性，对内部控制存在许多误区，使得企事业的内部控制没有成为管理的内在需求，即使已建立了相关的内部控制制度，也只是“印在纸上、挂在墙上”，以应付有关部门的检查、审计，而不管内部控制制度执行情况如何，这也是内部控制流于形式的症结。 （二）内部控制环境弱化，控制体系不完善