收购项目尽职调查报告十二篇
收购项目尽职调查报告十二篇
收购项目尽职调查报告1 一、公司基本情况方面的资料
1、公司概要(公司简介、公司章程、营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件或扫描件)
2、企业资质和荣誉（请附相关证书复印件）
3、公司历史沿革
4、公司对外投资情况（请附上有关的股东会决议等文件）
5、其他关联公司情况
6、公司重要产权情况
6.1商标情况（请附商标证书复印件）
6.2土地、房产情况（请附土地使用权证、租房协议等复印件）
6.3无形资产评估报告（如有请附上）
7、公司组织机构及管理机制
8、公司及其子公司的股东名称、投资金额、股权比例以及历年资本的变动情况
9、公司员工情况
9.1法定代表人简历（请附资格证明书及身份证复印件）
9.2公司董事长、总经理、副总经理、主管财务人员及本次融资业务具体经办人员的简历
二、关于企业产品和市场情况方面的资料
1、主要产品分析（销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势）
2、营销策略、广告方案、销售网络、销售渠道和销售优势区域
3、产品获奖证书、高新技术产品认定书情况（请附相关证书复印件）
4、主要产品生产流程
5、前10大客户的年度销售额、所占销售总额的比例、回款情况
6、主要原材料供应商的情况（请附供应合同或者协议复印件）
7、外销（出口）的渠道、主要市场和趋势（请附合同或协议复印件）
8、公司重大的合同或协议（请附上复印件）
三、生产及质量管理
1、主要的生产设备数量、质量状况、先进程度、产能负荷度
2、未来的主要技术改造和设备投资规划
3、生产计划的制定、协调质量管理获得的认证、质量管理的体系、涉及的领域、质量人员的技术素质及关键检测设备的数量、先进程度
4、产品因质量问题退回及折让的历史与现状
四、技术及研发
1、技术研发人员的数量及专业素质
2、近3年新品每年研发的品种数量、新品的销售数量、销售收入以及占总销售收入的比重
3、企业产品和竞争对手的产品的技术性能比较
4、研发的技术设备配备情况
5、研发资金的投入金额
6、研发的方式（技术合作、技术交流、自主研发）
7、专有技术与专利技术
8、当前和以后三年的技术开发及研发项目一览表，并分析其先进性及效益
五、行业和市场情况的资料
1、行业概况
2、行业技术水平及竞争情况
3、行业管理体制
4、行业市场状况
5、行业市场前景
六、财务会计信息情况方面的资料
1、主要会计政策
1.1存货计价方式
1.2固定资产折旧政策
1.3税务政策
1.4收入确认方式
1.5坏帐准备金提取方式
1.6企业内部资金管理方式
1.7结算方式
1.7.1请介绍企业与上游客户（供应商）的结算方式与结算期
1.7.2请介绍企业与下游客户（顾客）的结算方式与结算期
2、近三年的经审计的财务报告或加盖公章的财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）
3、如无法提供审计报告或财务报表请认真填写下列表格（见附件）
七、同业竞争与关联交易情况方面的资料
1、同业竞争情况
2、关联方关系及其重大交易
八、公司现存诉讼、仲裁事项情况方面的资料
1、公司目前在中国境内外是否涉及/可能涉及刑事诉讼、民事诉讼（包括破产程序）、仲裁或其他任何司法程序、行政程序，并请提供相关情况说明及有关证明文件。
2、目前即将引起上款所述程序的任何事件（如履行合同过程中的违约事件、违反法律的情况、合同双方发生的争议、客户投诉等）的详细情况及证明文件。
3、目前尚未执行完毕的仲裁机构、司法机构及行政机构的裁决、判决及决定。
4、涉及公司员工、且尚未处理完毕的工伤、意外、交通事故的情况。
九、环保方面的情况资料
1、公司所获得的关于环保事宜的证书、许可及批准文件、以及公司为获得前述文件向有关部门提交的申请材料。
2、公司作出的任何环境报告副本。
3、政府环境管理机构发出的关于公司环保事宜的全部通知、决定及评估报告副本。
4、环保诉讼/纠纷情况说明及证明文件。
十、公司相关政府扶持项目情况
1、公司申请政府资金的项目情况
2、公司申请政府资金获批的申请报告或可研报告等
十一、本轮融资情况方面的资料
1、融资计划（包括但不限于）1.1融资金额1.2稀释股权的比例
2、最近三年公司盈利预测
3、本轮融资及上市时间安排方面的资料
十二、附件：（如无法提供审计报告或财务报表请认真填写下列附件）
近三年简要资产负债表汇总表
单位：万元
收购项目尽职调查报告2 致股份有限公司董事会：
本资料清单所涉及材料应由贵公司向我所提供。贵公司提供下述的资料应真实、准确、完整、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。有的资料若无现成的可提供，请尽快收集、整理和撰写，力求详尽完整。所有重要的文件请注明来源并加盖公司章或部门章。
为提高工作效率，在提供文字材料的同时，请尽可能提交电子版本。
请贵公司董事会及全体董事应保证所提供的资料及其摘要内容的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。
律师事务所
年月日
承诺保证书
律师事务所：
股份有限公司（以下简称“我公司”）委托贵所为我公司的股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌工作进行法律审查并出具法律意见书。为使贵所律师工作顺利进行，我公司对贵所作出如下承诺保证：
一、我公司为依法成立的股份有限公司，自设立以来依法从事经营活动。我公司实际经营的业务与营业执照上所列的经营范围相一致。
二、我公司向贵所提供的文件材料是真实的、准确的和完整的。我公司向贵所提供的材料中的复印件与原件是完全一致的。上述文件材料上的签名和盖章均是真实的。
三、我公司不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
四、除了已提交的文件材料外，我公司没有应向贵所提供而未提供的任何有关重要文件材料，也没有应向贵所披露而未披露的任何重要事实。
五、我公司的企业行为严格按照《公司法》和国家有关部门的规定执行。
六、我公司向贵所提供的文件材料与其上报的文件材料是完全一致的。
七、我公司金额较大的应收、应付款是因正常的生产经营活动发生，合法有效。
八、我公司与其关联方的关联交易属正常的生产经营活动需要，我公司的关联交易不存在损害小股东利益的情形。
九、我公司股东之间及股东与我公司之间不存在股权纠纷的情形。
十、我公司股东持有的我公司股份目前不存在质押的情形。
十一、我公司已建立了健全的股东大会、董事会、监事会议事规则及健全的组织机构，并严格按照该规则规范运作。我公司各部门均独立运作，未依赖于任何股东和其他关联方。
十二、我公司业务发展目标符合国家法律、法规和规范性文件的规定，不存在潜在的法律风险。
十三、我公司股份转让说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险。
十四、我公司目前没有计划进行的资产置换、资产剥离、资产出售或收购等情形存在。
十五、我公司没有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债。
十六、我公司在近两年内不存在违法违规行为。
十七、我公司近两年内不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。
十八、我公司承诺并保证，如因我公司违反上述内容而引起贵所出具的文书中有错以致受到行政处罚或第三人索赔或其他损失，我公司愿对此承担予以澄
清及经济赔偿责任。
此致。
股份有限公司（公章）
法定代表人：
年月日
一、公司概况
组织机构代码证、税务登记证、公司组织结构图、公司高管名单等。】二、历史沿革
（一）公司设立
（二）历次变更
【注：按时间顺序列明公司每次股权转让、工商变更事项的具体情况。】三、股权结构
【注：公司股权结构图，注明股权比例。如有关联企业，也请示意。】四、主要财务情况
（一）主要财务数据
1、主要财务数据图（请填写申报税务的财务数据）
单位：人民币（万元）
最近三年收入和利润（当年填写全年预计数）
2、最近一个会计年度的收入结构：
扫描提供,如实际报表与报税财务报表不一致的，也请一并提供实际报表并注明。
（二）财务基本情况需要进一步说明：
1、财务报表是否经过审计（如有注明会计师事务所名称）；
2、是否提供的是合并财务报表；
3、财务账务是否为代理记账；
4、基本会计政策说明；
5、公司缴税规范情况、是否存在补交风险；
6、公司财务内控制度是否建立健全；
7、是否存在违规融资、占有使用资金、票据贴现等情况：
（三）财务重点关注问题说明 1、实收资本是否足够到位；
2、大股东占用公司资金情况；
3、公司应收账款和存货周转率：
3、银行贷款或对外借款情况；
4、对外抵押或担保情况
五、业务和技术
（一）主营业务介绍
（二）主要产品和服务一览表
收购项目尽职调查报告3 根据公司相关规定，在搜集了公司有关贷款担保调查资料的基础上，对该公司向银行申请1年期万元流动资金贷款，申请我公司对该项贷款担保事项进行了调查，现将调查情况报告如下：
一、企业情况
1.企业基本情况
企业名称：
成立时间：
注册资本：万元
注册地点：
主营业务：
法定代表人：
营业执照号：组织机构代码证：、税务登记证号：、开户行和账号：，以上证照均经过相关部门年检，真实有效。
2.股权结构
股东出资情况：
二、企业基本素质
1.法定代表人情况（或实际控制人）
法定代表人（或实际控制人）姓名：
年龄及住所：
教育背景：
工作经历：
信用记录状况：。
2.经营管理层主要成员情况：
关联企业：
三、企业经营及财务状况分析
1.资产总额：万元、负债总额：万无、资产负债率：
2.流动比率：、速动比率：
3.上年度主营业务收入：万元、实现利润：万元、利润率：
四、借款需求、还款来源
企业借款用途：
还款来源分析：
五、反担保措施
反担保保证措施：
六、风险防范措施
1.
2.
3.
七、结论
建议为公司提供担保。
收购项目尽职调查报告4 第一部分工作底稿
尽职调查应用的主要方法包括查阅、访谈、列席会议、实地调查、信息分析、印证和讨论等。需要指出的是，并不是所有的方法都适用于所有的债务融资工具发行人，主承销商需要根据发行人的行业特征、组织特性、业务特点选择适当的方法开展尽职调查工作。
尽职调查报告应在收集资料和债券承销业务尽职调查工作底稿的基础上撰写。尽职调查工作底稿按照《**银行非金融企业债务融资工具承销业务尽职调查和注册材料撰写工作细则》（招银发【20***】446号）要求办理。尽职调查报告应层次分明、条理清晰、具体明确，突出体现尽职调查的重点及结论，充分反映尽职调查的过程和结果，包括尽职调查的计划、步骤、时间、内容及结论性意见。
一、尽职调查资料清单
二、调查人员尽职调查声明
本调查报告的内容是按照**银行债券承销业务有关制度、规章和操作规程的求，由（杨**）与（张**）共同对发行申请人、增信方的主体资格、财务状况
以及抵（质）押物的权属、状态进行了全面的调查、核实，取得了相关凭据，并对所取得的资料凭据进行了理性分析与判断。
本调查报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们没有隐瞒已经知道的风险因素，申请人及担保人的实际控制人、高层管理层人员不是我们的关系人。
主办客户经理姓名：杨** 协办人姓名：张**
调查时间：20***年3月3日
至 20***年3月17日
第二部分授信调查报告
一、业务往来与合作情况
1.简述客户关系建立历史
客户上门、我行开发、他人介绍等；与我行人员有无特殊关系。
申请人为浙商证券股份有限公司推荐客户，20***年**月**日，上海证券交易所下发上
证债备字【20***】***号文《接受中小企业私募债券备案通知书》，拟以非公开方式发行中小企业私募债券30000万元人民币，自通知书出具之日起6个月内完成。申请人为我分行辖内企业，浙商证券作为承销商向我行推荐认购该笔中小企业私募债券。申请人与我行人员无特殊关系。
2. 客户授信要求及我行预计收益
3.申请人及其关联企业在我行授信历史
申请人及其控股子公司在我行的授信历史、目前有效的授信内容和审批条件，以及授信使用情况。如果是集团客户，应说明集团客户在我行的总体授信情况，以及额度切分情况。
申请人为我行新客户，无授信历史。
收购项目尽职调查报告5 项目尽职调查报告模板就在下面，关于这一方面的调查报告，请看下面吧！
项目尽职调查报告模板
一、基础资产
1、拟进行证券化的基础资产应具备以下几个条件：
（1）在法律上能够准确、清晰地予以界定，并可构成一项独立的财产权利；
（2）基础资产的权属明确；
（3）能够合法、有效地转让；
（4）能产生独立、稳定、可评估预测的现金流。
2、关注基础资产在法律层面如何界定，是否有法律法规依据。
3、关注形成该基础资产的法律要件（如必备的证书、文件等）是否已具备，原始权益人是否可据此合法转让基础资产。
4、关注基础资产以及与产生该基础资产的相关资产是否附带抵押、质押等担保负担或其他权利限制。如已设置担保负担或其他权利限制，需关注拟采取的解除限制措施的法律效力及生效要件。
二、基础资产转让
1、基础资产为债权的，转让环节需关注债权基础法律关系涉及的资产权属（例如因出租动产或不动产产生的债权，该动产或不动产的物权权属）是否相应转让给专项计划，在资产权属不转让给专项计划的情况下，需关注采取何种措施防止第三方获得该资产权属从而影响专项计划合法权益。
2、基础资产现金流来源于原始权益人未来经营性收入的，基础资产转让环节需关注作为基础资产的财产权利转让是否可办理变更登记手续，或通过其他公示及特定化手段使基础资产转让行为可对抗第三人；原始权益人获取该基础资产的物权、经营权及相关权益是否有可能被第三方主张权利，拟采取何种风险防范措施。
3、基础资产附带担保权益等从权利的，需关注：
（1）从权利是否通过转让行为完整地转移给专项计划享有；
（2）基础资产转让后，从权利的实现程序是否发生变化；
（3）计划管理人为受益凭证持有人的利益主张从权利是否已具备可操作性，
在权利实现过程中是否需要引入服务提供商，服务提供商的权利与义务如何设置；
（4）从权利对基础资产的实际保障效力是否因基础资产转让发生变化。
三、交易结构
1、关注基础资产现金流近年的历史记录、波动性，关注现金流预测的考量因素与依据。
2、关注现金流在产生与归集过程中能否特定化并明确归属于专项计划，在财务上能否与企业其他经营性现金流相区分，现金流归集过程中的账户设置安排，是否存在被挪用或混用的风险，拟采取何种风险控制措施。
3、对可能采取的信用增级措施的考虑。关注信用增级措施设计的触发条件、触发顺序。
4、各级受益凭证的本金及利息的偿付安排与基础资产现金流归集环节是否能够合理衔接。
5、专项计划权益分配与证券交易所、中登公司权益分配及信息披露流程是否能够合理衔接。
四、支付方信用
1、基础资产为债权的，支付方为债务人，需关注债务人的资信状况、偿还能力、持续经营能力、还款记录、违约记录、违约率与分散度等。
2、基础资产现金流来源于原始权益人未来经营性收入的，基于风险隔离的要求，关注原始权益人的资产负债状况、偿债能力与财务稳健状况以及专项计划存续期内，原始权益人每年的偿债安排。
1.尽职调查报告模板
2.尽职调查报告
3.房地产项目尽职调查报告
4.企业尽职调查报告模板
5.财务尽职调查报告模板
6.财务尽职调查报告
7.如何写尽职调查报告
8.尽职调查报告范本
9.企业尽职调查报告
10.技术及HR尽职调查报告
收购项目尽职调查报告6 1、工作范围及内容
受江苏*********创业投资有限公司委托，我们对*********有限公司（以下简称“*********公司”）进行了财务尽职调查。根据约定，纳入本次财务尽职
收购项目尽职调查报告十二篇
收购项目尽职调查报告十二篇 收购项目尽职调查报告1 一、公司基本情况方面的资料 1、公司概要(公司简介、公司章程、营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件或扫描件) 2、企业资质和荣誉（请附相关证书复印件） 3、公司历史沿革 4、公司对外投资情况（请附上有关的股东会决议等文件） 5、其他关联公司情况 6、公司重要产权情况 6.1商标情况（请附商标证书复印件） 6.2土地、房产情况（请附土地使用权证、租房协议等复印件） 6.3无形资产评估报告（如有请附上） 7、公司组织机构及管理机制 8、公司及其子公司的股东名称、投资金额、股权比例以及历年资本的变动情况
9、公司员工情况 9.1法定代表人简历（请附资格证明书及身份证复印件） 9.2公司董事长、总经理、副总经理、主管财务人员及本次融资业务具体经办人员的简历 二、关于企业产品和市场情况方面的资料 1、主要产品分析（销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势） 2、营销策略、广告方案、销售网络、销售渠道和销售优势区域 3、产品获奖证书、高新技术产品认定书情况（请附相关证书复印件） 4、主要产品生产流程 5、前10大客户的年度销售额、所占销售总额的比例、回款情况 6、主要原材料供应商的情况（请附供应合同或者协议复印件） 7、外销（出口）的渠道、主要市场和趋势（请附合同或协议复印件） 8、公司重大的合同或协议（请附上复印件） 三、生产及质量管理
1、主要的生产设备数量、质量状况、先进程度、产能负荷度 2、未来的主要技术改造和设备投资规划 3、生产计划的制定、协调质量管理获得的认证、质量管理的体系、涉及的领域、质量人员的技术素质及关键检测设备的数量、先进程度 4、产品因质量问题退回及折让的历史与现状 四、技术及研发 1、技术研发人员的数量及专业素质 2、近3年新品每年研发的品种数量、新品的销售数量、销售收入以及占总销售收入的比重 3、企业产品和竞争对手的产品的技术性能比较 4、研发的技术设备配备情况 5、研发资金的投入金额 6、研发的方式（技术合作、技术交流、自主研发） 7、专有技术与专利技术 8、当前和以后三年的技术开发及研发项目一览表，并分析其先进性及效益
公司企业并购尽职调查报告三篇
公司企业并购尽职调查报告三篇 篇一：企业并购尽职调查报告 随着市场经济的逐步建立和完善，企业之间的投资、融资、并购等资本运作行为已越来越普遍，所以为大家带来了并购尽职调查报告。 一、我国企业海外并购现状随着我国改革开放的不断深化，我国企业在“走出去”的战略指引下，不断加快海外并购的步伐。根据德勤发布的《崛起的曙光：海外并购新篇章》的报告。报告中称，XX年下半年至XX年上半年，的海外并购活动数量出现爆发式增长，境外并购交易总共有143宗，总金额达342亿美元。XX年企业的海外并购投资者中排名第三，仅次于美国和法国。虽然，我国企业海外并购的增速极快。但企业还普遍缺乏海外并购的实践经验，根据历史数据统计显示，我国企业海外并购失败的很大一部分原因是由于财务尽职调查流于形式、财务尽职调查不到位。财务尽职调查审计主要对尽职调查的调查方式的规范性、调查内容的完整性、调查结果的合理性进行审计，是完善尽职调查，防范企业并购风险的重要手段。 二、财务调查报告中存在的问题 （一）财务调查报告只是对于目标企业所有的资料进行简单的罗列 目前相当一部分财务尽职报告并未深入地对目标企业的财务状况作出分析。这主要是由于目标企业财务及相关人员对尽职调查普遍存在抵触心理，而且目标企业大多数财务核算较为薄弱，资料管理较为混乱，财务部门迫于某种压力，存在很多隐瞒事项。因此，这种方法会削弱尽职调查业务的作用，拿不到并购
方想要的真实、完整的信息资料，使得尽职报告对于减少信息不对称的作用不甚明显。 （二）对于并购方的投入产出价值调查不准确，容易落入并购陷阱 我国企业的许多海外并购案被媒体进行大肆宣传，但其结果并没有如预期的提高股东的价值。这主要是由于对并购的投入产出调查分析不准，未能判断有没有控制并购风险的能力，对并购所要付出的成本和承担的风险估计不足，未能准确评价并购投资的回报率，未能有效地回避并购陷阱，导致并购失败。 （三）财务尽职报告过于高估目标企业的发展潜力在并购亏损企业时，许多企业对于目标企业的发展情况盲目乐观。缺乏对企业财务承担能力的分析和考察，对企业的财务调查与分析只停留在账目表面，没有结合企业的市场份额、人力和销售渠道等情况来综合考虑，导致过高估计目标企业的发展潜能，分散并购方的，甚至使并购方背上沉重的包袱。 （四）对目标企业的现金获得能力调查分析不足，导致现金流危机 目标企业在一定程度上控制现金流的方向，在不同项目间进行现金流调整。经营性现金流通常被外界信息使用者关注最多，它最容易被调整，人为提高其报告值，误导会计信息使用者。同时目标企业往往是出现财务困境的企业，企业不仅需要大量的现金支持市场收购活动，而且要负担起目标企业的债务、员工下岗补贴等等。这些需要支付的现金对企业的现金获得能力提出了要求，如果处理不当，会带来现金流危机，使目标企业反而成为企业的现金黑洞。 三、审计在财务调查尽职报告中的作用 （一）审计财务尽职调查报告的程序 财务尽职调查的目标是识别并量化对交易及交易定价有重大影响的事项，因此，
项目尽职调查报告(共13篇)
项目尽职调查报告（共13篇） 第1篇：担保项目尽职调查报告 安庆市鑫汇信用担保有限公司担保项目调查报告 审查委员会： 根据公司相关规定，在搜集了公司有关贷款担保调查资料的基础上，对该公司向银行申请1年期万元流动资金贷款，申请我公司对该项贷款担保事项进行了调查，现将调查情况报告如下： 一、企业情况 1.企业基本情况 企业名称： 成立时间： 注册资本：万元 注册地点： 主营业务： 法定代表人：、 营业执照号：、组织机构代码证：、税务登记证号：、开户行和账号：，以上证照均经过相关部门年检，真实有效。 2.股权结构 股东出资情况： 二、企业基本素质 1.法定代表人情况（或实际控制人） 法定代表人（或实际控制人）姓名： 年龄及住所： 教育背景： 工作经历： 信用记录状况：。 2.经营管理层主要成员情况： 关联企业： 三、企业经营及财务状况分析 1.资产总额：万元、负债总额：万无、资产负债率： 2.流动比率：、速动比率： 3.上年度主营业务收入：万元、实现利润：万元、利润率： 四、借款需求、还款来源 企业借款用途： 还款来源分析： 五、反担保措施 反担保保证措施： 六、风险防范措施 1. 2. 3. 七、结论 建议为公司提供担保。 调查人：年月3 日 第2篇：怎样写项目尽职调查报告 怎样写项目尽职调查报告 担保业是国际公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程，对担保项目的调查是风险控制的首要环节。对企业调查的目的就是要全面了解企业的生产经营全过程，熟悉企业产品的生产工艺流程，同时核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性，核实企业提供的有关财务资料的真实性，并落实相关反担保措施，查验相关实物资产的质量。 对担保项目的调查应注意以下几个方面。(1)行业状况、法律与监管环境以及其他外部因素。(2)申保单位的性质及财务状况。(3)申保单位的机器设备以及相关经营风险。(4)核实申保单位提供的有关证明文件的真实性、有效性。(5)申保单位的账务核实。(6)反担保措施的落实。其中，首先(1)为外部因素，（2）、（3）、（4）、（5）为内部因素。其次，各方面的情况可能会互相影响，在了解各方面情况时，应当考虑各个因素之间的相互关系。 一、了解申保单位的行业状况 听取企业主要领导人对企业的整体介绍：(1)所在行业的市场供求与竞争。(2)生产经营的季节性和周期性。(3)产品生产技术的变化。(4)能源供应与成本。(5)行业的关键指标和统计数据。(6)适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例。 二、了解申保单位的性质及财务状况 可通过向董事长等高管人员询问申保单位所有权结构、治理结构、组织结构、近期主要投资、筹资情况；向销售人员询问相关市场信息，如主要客户和合同、付款条件等；查阅组织结构图、治理结构图等和实地察看申保单位主要生产经营场所等方式了解。听取企业财务负责人对企业的财务介绍，财务负责人应介绍(1)企业上年整体资产、负债状况，重点是对外筹资情况，收入的构成，利润的来源。(2)企业与原材料供应商的结算方式，目前应付款项应付款项情况。(3)企业销售方式、货款结算方式、结算期限、应收账款的主要往来客户。(4)主要固定资产的状况、质量。(5)长短期借款的构成，借款银行银行、期限、担保方式。 (6) 纳税情况。(7)本次融资的原因，用款计划，借款额度的测算，还款资金的来源。(8)投资活动。 考查企业的生产场所，了解产品的生产过程，听取生产技术人员对原料检验、产品生产技术、生产工艺等的介绍，应了解企业是否正常生产经营，机器设备是否在正常运转，有无闲置设备等情况。了解生产一线的人员是否经过培训，整体素质如何等；询问、核实厂房和办公场所是租赁还是企业自己购置的，是否有产权证明；大致清点库存商品的数量、估算其价值与财务报表是否相符，是否正在往外销售货物；了解企业生产所在地的交通能否满足正常生产和运输的要求，水电能否正常供应，周围环境如何，有无其他纠纷影响企业的正常生产等。 三、核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性 应查验相关证明文件的原件。包括营业执照正副本、税务登记证、公司章程等，查验上述资料是否在有效期内，是否通过有关机关的年检；查看有关项目的批复文件、生产销售许可文件、环保达标文件等。如房地产企业是否“六证”齐全（即：《国有土地使用证》、1 《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》和《商品房销售（预售）许可证》）；矿产企业是否“六证”齐全（“六证”分别是省地矿区局的“开采证”，省工商局的“营业执照”，县、市、省安监部门批准的“安全生产许可证”以及“煤炭生产许可证”，省煤矿培训中心颁发的“矿长资格证和矿长证”），煤炭经销行业是否有煤炭经营资格证，石油行业是否有成品油经营许可证，医药行业是否通过GMP/GSP认证等等。核实产品供销合同，了解原料供应能否保证，产品销售是否畅通，货款结算是否及时，尚未执行的合同是否确认。 四、账务核实 首先要了解企业财务部门的设置、人员的配备及分工，进而了解企业会计核算体系的构成，然后根据企业提供的财务报表，全面核实账表是否一致，账簿与凭账是否对应，财务处理是否符合相关准则制度，核实企业现金流量、纳税情况，重点核实库存的账实是否一致，核实重点往来科目是否正常周转，有无呆
尽职调查报告(共五篇)
尽职调查报告（共五篇） 第一篇：尽职调查报告 由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收购中。 尽职调查的目的是使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况。从买方的角度来说，尽职调查也就是风险管理。对买方和他们的融资者来说，并购本身存在着各种各样的风险，诸如，目标公司过去财务帐册的准确性;购并以后目标公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来;是否存在任何可能导致目标公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。因而，买方有必要通过实施尽职调查来补救买卖双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时买方可以决定在何种条件下继续进行收购活动。 对于一项大型的涉及多家潜在买方的并购活动来说，尽职调查通常需经历以下程序： 1.由卖方指定一家投资银行负责整个并购过程的协调和谈判工作。 2.由潜在买方指定一个由专家组成的尽职调查小组(通常包括律师、会计师和财务分析师)。 3.由潜在买方和其聘请的专家顾问与卖方签署“保密协议”。 4.由卖方或由目标公司在卖方的指导下把所有相关资料收集在一起并准备资料索引。 5.由潜在买方准备一份尽职调查清单。 6.指定一间用来放置相关资料的房间(又称为“数据室”或“尽职调查室”)。 7.建立一套程序，让潜在买方能够有机会提出有关目标公司的其他问题并能获得数据室中可以披露之文件的复印件。 8.由潜在买方聘请的顾问(包括律师、会计师、财务分析师)作出报告，简要介绍对决定目标公司价值有重要意义的事项。尽职调查报告应反映尽职调查中
企业并购尽职调查报告范文(精选)
企业并购尽职调查报告范文（精选） 企业并购尽职调查报告模板（精选多篇） 公司尽职调查报告范本 1 一、深圳市富坤资质调查 富坤基金的管理公司为深圳市富坤投资有限公司，于2008 年 4 月注册，深圳富坤成立于 20xx 年，营业执照、国地税、组织机构代码及基本户开户许可证证照齐备(随后复印件将通过深圳带来过来)。该公司前身为深圳市哈史坦福投资有限公司，哈史坦福成立于 1999 年。办公场地位于深圳市南山区华侨城恩平街2 栋(有营业执照和租赁合同)，公司分为市场营销部、股权投资部、投资者关系管理部、综合运营部、研究分析部、资产管理部门等部门，有足够的专人从事基金募集、项目选择、投资及管理等事务。深圳富坤成功退出的项目很多，各行业的典型案例有聚众传媒、国泰君安证券、天润发展及七星购物、盈得气体。新纶科技和金刚玻璃 IPO 已经上市，于限售期内尚未退出。 深圳市富坤现在在重庆也专门注册了重庆富坤投资顾问有限公司，负责重庆基金的具体事务运作，具体地址是重庆市北部新区星光大道 62 号海王星客户大赛 C 区 2 楼 1-1。目前
该公司配备有两名常驻人员负责重庆公司的日常工作。重庆基金也分别在 2010 年的 2 月和 3 月得到重庆市金融办及发改委的备案批文。 二、管理团队 管理公司团队均有知名院校经济专业硕士以上学历，从事投资行业超过 10年经验(详细管理层介绍见附件)。 x 菁：主管 TMT/生物医药领域投资，曾主导的项目包括有聚众传媒、热点传媒、七星购物等; 董 x 升：主管珠三角地区的传统制造业等行业投资，曾主导项目有尚荣医疗等; 江 x：主管长三角地区的传统制造业等行业投资，曾主导项目有天润发展、盈得气体等。 徐 x 翔：主管金融行业投资，曾主导项目有国泰君安、长城证券等; 胡 x：主管公共事业领域的投资，曾主导项目有 OSTARA 等。 管理公司严格按照法律及合伙协议的约定，规范运营。财务管理制度健全。 近年该团队的实际投资情况如下表： 三、公司专业能力 1、专注行业
并购法律尽职调查报告
并购法律尽职调查报告 并购法律尽职调查报告 一、引言 并购是企业发展中常见的一种战略选择，通过合并、收购等方式实现资源整合，提高市场竞争力。然而，在进行并购交易之前，进行法律尽职调查是必不可少 的环节。本文将探讨并购法律尽职调查报告的重要性、内容和步骤。 二、法律尽职调查报告的重要性 法律尽职调查报告对于并购交易的成功与否起着至关重要的作用。首先，法律 尽职调查能够帮助买方全面了解目标公司的法律风险和潜在问题，避免后续交 易中出现法律纠纷。其次，法律尽职调查报告能够为买方提供对目标公司的全 面评估，包括财务状况、商业模式、知识产权等方面的信息，为决策提供依据。最后，法律尽职调查报告能够帮助买方规避潜在的合规风险，确保交易的合法 性和合规性。 三、法律尽职调查报告的内容 法律尽职调查报告的内容通常包括以下几个方面： 1. 公司基本信息：包括公司名称、注册地址、股权结构等基本信息，以便买方 对目标公司的组织结构有全面了解。 2. 法律风险评估：对目标公司的法律风险进行评估，包括合同纠纷、知识产权 侵权、劳动纠纷等方面的问题，以便买方了解交易可能面临的法律风险。 3. 资产负债情况：对目标公司的财务状况进行评估，包括资产负债表、利润表、现金流量表等方面的信息，以便买方了解目标公司的财务状况和盈利能力。 4. 合规情况评估：对目标公司的合规情况进行评估，包括税务合规、环境合规、
劳动法合规等方面的信息，以便买方了解目标公司是否存在合规风险。 5. 知识产权评估：对目标公司的知识产权进行评估，包括专利、商标、著作权等方面的信息，以便买方了解目标公司的知识产权状况和价值。 四、法律尽职调查报告的步骤 法律尽职调查报告的步骤通常包括以下几个环节： 1. 调查计划制定：确定调查的范围和目标，制定调查计划，明确调查的重点和重要性。 2. 调查数据收集：收集目标公司的相关文件和资料，包括合同、财务报表、法律文件等，以便进行详细的调查。 3. 调查数据分析：对收集到的数据进行分析和评估，发现潜在的法律风险和问题，并提出相应的建议和解决方案。 4. 报告撰写：根据调查结果，撰写法律尽职调查报告，包括对目标公司的评估和建议，以便买方做出决策。 5. 报告评审和修订：对报告进行评审，确保报告的准确性和完整性，根据评审结果进行修订和完善。 五、结论 法律尽职调查报告在并购交易中起着至关重要的作用。通过对目标公司的法律风险、财务状况、合规情况和知识产权等方面的评估，买方能够全面了解目标公司的情况，避免后续交易中出现法律纠纷和合规风险。同时，法律尽职调查报告也为买方提供了决策的依据，确保交易的成功和合法性。因此，在进行并购交易之前，进行法律尽职调查是必不可少的。
项目并购法律尽职调查报告_模板
XXXXX律师事务所 关于XXXXX 之初步法律尽职调查报告 二零xx年·xx
释义 本报告中提到的下列简称，除非根据上下文另有解释外，其含义如下：
XXXXX律师事务所 关于XXXXX有限公司 之初步法律尽职调查报告 （20XX）XXXXX字第【】号致：XXXXX有限公司 XXXXX律师事务所接受XXXXX的委托，对XXXXX有限公司的基本状况进行法律尽职调查，现根据调查结果出具本尽职调查报告。 前言 20XX年XX月XX日至XX月XX日，本所律师接受XXXXX委托到XXXXX 有限公司进行尽职调查，目前第一次现场调查已基本结束。 为出具本报告之目的，本所律师根据中国现行的法律、法规和规范性文件的相关规定，对目标公司的基本情况进行了调查。但由于时间仓促，本所律师本次调查工作主要采取以下工作方式： 1、向目标公司出具尽职调查清单及补充清单，要求该公司按照调查清单提供纸质材料，并对相关纸质材料进行查阅； 2、到目标公司进行现场调查； 3、听取目标公司有关管理人员的陈述和说明，向其询问、了解相关事宜； 4、到XXXXX市工商行政管理局查阅目标公司工商注册登记情况及变更情
况； 5、到XXXXX市国土资源局调查目标公司土地登记情况。 由于本次尽职调查时间比较仓促，上述查验的方式不尽完整，本所律师对所调查事项难以进一步的核实和查验。因此，本所不能确保本报告不存在疏漏、瑕疵等情况。 本所律师声明： 本尽职调查报告系依据出具日以前已经发生或存在的有关事实，以及在本尽职调查报告出具日在中国境内有效的中国法律、行政法规、地方性法规和各类规章、其他规范性文件，同时也是基于本所对有关事实的了解和对有关法律的理解。 本尽职调查报告中仅涉及被调查目标截至报告出具日已发生的法律事项，而不涉及任何有关会计、审计及资产评估等专业事项。本所在本尽职调查报告中对有关会计报表、审计报告和资产评估报告书中某些数据和结论的引述，并不意味着本所对这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证，对于这些文件的内容本所并不具备核查和作出评价的适当资格。除非另有说明，本尽职调查报告中列出的财务数据和财务方面的内容（如资产负债表情况、相关财务数据摘录等）仅基于目标公司提供的相关财务资料，尚未经审计师核实，此部分内容仅供贵公司作为参考，确切的财务状况应以审计报告为准。 本尽职调查报告依赖于目标公司提供的资料、相关人员口头介绍的情况及网上查询信息，对于该等资料及信息，本所假定其均真实、准确、全面且不存在误导性陈述。 本报告仅供委托人XXXXX公司之目的使用，除非事先取得本所律师的书面
股权收购律师尽职调查报告
股权收购律师尽职调查报告 股权收购律师尽职调查报告 在股权收购交易中，尽职调查是一项至关重要的工作。股权收购律师扮演着关键的角色，他们负责对目标公司进行全面的调查，以确保交易的合法性和可行性。本文将探讨股权收购律师尽职调查报告的重要性以及其内容和结构。一、尽职调查报告的重要性 股权收购律师尽职调查报告对于投资方和收购方而言都具有重要意义。对于投资方来说，尽职调查报告可以帮助他们了解目标公司的财务状况、法律风险和商业前景，从而做出明智的投资决策。对于收购方来说，尽职调查报告可以帮助他们评估交易的风险和收益，并为后续交易谈判提供有力的依据。因此，一份全面、准确的尽职调查报告对于双方都至关重要。 二、尽职调查报告的内容 尽职调查报告通常包括以下几个方面的内容：财务状况、法律合规、商业风险和商业前景。 1. 财务状况：尽职调查报告应对目标公司的财务状况进行详细的分析和评估。这包括审计报告、财务报表、资产负债表、现金流量表等。律师需要仔细研究这些文件，确保目标公司的财务数据真实可靠，没有虚增或隐瞒。 2. 法律合规：律师需要对目标公司的法律合规情况进行全面的调查。这包括对公司章程、合同、许可证、知识产权等法律文件的审查。律师需要确保目标公司在经营过程中没有违反相关法律法规，并且没有未决的法律纠纷。 3. 商业风险：尽职调查报告还应对目标公司的商业风险进行评估。这包括市场竞争、行业前景、供应链风险等。律师需要对目标公司所处的市场环境进行深
入研究，评估其商业模式的可持续性和竞争力。 4. 商业前景：律师需要对目标公司的商业前景进行预测和评估。这包括对公司的市场地位、产品创新、战略规划等方面的分析。律师需要通过对市场趋势和竞争对手的研究，判断目标公司未来的发展潜力和增长空间。 三、尽职调查报告的结构 尽职调查报告通常分为引言、背景、调查结果和结论几个部分。 1. 引言部分介绍了尽职调查的目的和范围，以及报告的结构和方法。 2. 背景部分对目标公司的基本情况进行介绍，包括公司背景、业务范围、股权结构等。 3. 调查结果部分是整个报告的核心内容，律师需要对财务状况、法律合规、商业风险和商业前景进行详细的分析和评估。 4. 结论部分是对整个尽职调查的总结和建议。律师需要根据调查结果，给出明确的意见和建议，以帮助投资方和收购方做出决策。 综上所述，股权收购律师尽职调查报告在股权交易中起着重要的作用。它不仅可以帮助投资方和收购方了解目标公司的情况，还可以为交易提供有力的支持和保障。因此，在进行股权收购交易时，雇佣一位专业的股权收购律师进行尽职调查是至关重要的。
股权收购尽职调查报告
股权收购尽职调查报告 【字号】 一、背景与介绍 二、股权收购尽职调查的含义与目标 三、股权收购尽职调查的程序与方法 3.1 公司背景调查 3.2 法律与合规风险调查 3.3 财务与会计调查 3.4 商业模式与市场竞争分析 3.5 人力资源与员工福利调查 3.6 风险与机会评估 四、股权收购尽职调查的意义与作用 4.1 风险防范与决策参考 4.2 价值发现与创造 4.3 合作整合与未来规划 五、案例分析与个人观点 六、总结与回顾 七、参考文献 【正文】 一、背景与介绍
近年来，随着市场经济的发展和企业间的竞争加剧，股权收购成为了 企业扩张、并购重组的重要手段之一。而为了保证股权收购的顺利进行，并降低交易的风险，股权收购尽职调查报告应运而生。本文将从 深度和广度的角度，全面评估股权收购尽职调查报告的意义与作用， 并结合实际案例，探讨个人观点。 二、股权收购尽职调查的含义与目标 股权收购尽职调查是指收购方对被收购公司的核心信息与问题进行全 面调查的过程。其目标为全面评估被收购公司的法律风险、财务状况、商业模式、市场竞争力以及人力资源等方面的情况，以便收购方在决 策过程中获得准确、全面的信息、避免风险，发现并创造更多的价值。 三、股权收购尽职调查的程序与方法 3.1 公司背景调查 在进行股权收购尽职调查之前，首先需要对被收购公司进行深入的公 司背景调查。这包括了公司的发展历程、行业地位、公司治理结构、 实际控制人等方面的信息，以更好地了解被收购公司的整体情况和核 心关键点。 3.2 法律与合规风险调查 随后，收购方需要重点关注被收购公司的法律与合规风险。这包括了 公司是否存在未披露的重大诉讼案件、是否存在违反法律法规的行为、是否存在未履行的重要合同等方面。通过对法律与合规风险的调查， 可以预防未来可能发生的法律问题。
酒店收购尽职调查报告
酒店收购尽职调查报告 酒店收购尽职调查报告 一、引言 酒店业作为旅游业的重要组成部分，近年来发展迅猛。随着市场竞争的加剧， 酒店收购成为行业内的常见现象。然而，酒店收购并非一项轻松的任务，需要 进行充分的尽职调查，以确保收购的可行性和成功。本文将就酒店收购的尽职 调查进行深入探讨。 二、背景介绍 酒店收购是指一家企业通过购买或合并其他酒店企业来扩大自身规模和市场份 额的行为。在进行酒店收购前，必须进行全面的尽职调查，以了解目标酒店的 经营状况、财务状况、市场竞争力等关键信息。只有通过充分的尽职调查，才 能做出明智的决策，避免潜在风险。 三、尽职调查内容 1. 经营状况调查 在进行酒店收购时，首要任务是了解目标酒店的经营状况。这包括酒店的管理层、员工队伍、服务质量、客户满意度等方面。通过与酒店管理层和员工的面谈，可以了解酒店的运营模式、核心竞争力和潜在问题。此外，还应对酒店的 品牌声誉进行评估，以确保收购后能够顺利进行品牌整合。 2. 财务状况调查 财务状况是酒店收购中最重要的考量因素之一。通过审查目标酒店的财务报表、现金流量表和资产负债表，可以了解其盈利能力、偿债能力和资产负债状况。 此外，还应对酒店的财务风险进行评估，如债务水平、利润稳定性等。只有确
保目标酒店的财务状况良好，才能保证收购后的稳定运营。 3. 市场竞争力调查 市场竞争力是酒店收购成功的关键因素之一。通过对目标酒店所处市场的分析，可以了解其市场份额、竞争对手、市场趋势等信息。此外，还应对酒店所在地 区的旅游业发展情况进行研究，以确定收购后的市场前景。只有在市场竞争力 强劲的情况下，酒店收购才能实现预期效果。 四、尽职调查的挑战与应对 尽职调查是一项复杂而繁琐的任务，存在一定的挑战。首先，尽职调查需要投 入大量的时间和人力资源。其次，尽职调查需要对大量的信息进行收集和分析，需要具备专业的知识和技能。最后，尽职调查需要保持客观和中立，避免主观 偏见的影响。 为了应对尽职调查的挑战，可以采取以下措施。首先，建立专门的尽职调查团队，由专业人士组成，负责收集和分析相关信息。其次，借助现代科技手段， 如数据挖掘和人工智能等，提高信息处理的效率和准确性。最后，尽职调查过 程中应保持客观和中立，避免个人主观意见对决策产生不良影响。 五、结论 酒店收购是一项复杂而重要的任务，需要进行充分的尽职调查。通过对目标酒 店的经营状况、财务状况和市场竞争力等方面的调查，可以评估其可行性和风险。然而，尽职调查存在一定的挑战，需要采取相应的措施进行应对。只有通 过充分的尽职调查，才能确保酒店收购的成功和可持续发展。
物业收并购业务尽职调查报告模板
物业收并购业务尽职调查报告模板本尽调属于业务尽调性，所有尽调过程中及尽调报告的体现，重点在现场实际情况，报告中需从客观的角度体现现场业务管理及运营现象，深入分析其管理现状及优缺点，注明项目潜在风险（设施设备老化维修、业主满意度地下造成业主想要更换物业公司、或开发商想要收回管理权纠纷等现象），同时也需要关注项目潜在的赢利点（如项目多种经营创收、项目资源的有效利用等）。本报告模板需要填写的主要体现在第五章环节，其它章节可关注。 XXX 尽职调查报告 重要提示 本调查报告是XXX运营资源，财务、人力部门调查小组基于拟合作方XXX提供的相关资料做出的，调查人员无法对资料的真实性、完整性发表意见，若XXX 传递的相关信息出现误差或错误，则会导致调查结果失实，请报告使用者对此予以关注。 目录
释义： 本报告中，除非文意另有所指，下列词语具有如下涵义：公司指XXX 我们指XXX运营和财务、人力行政调查小组 查询拜访原则指自力、客观、科学、专业的事情原则及进献替换、预期等经济原则 调查依据 调查目的 指我们在调查中获取的有关资料及国家相关法律、法规的规定 指为**效劳股分与XXX办理协作的事项供给的有关材料 第一章尽调背景 第二章公司现状 2.1公司简介 公司名称：***物业办理（以下简称“***物业”或“公司”）公司类型：有限责任公司 注册地点：
法定代表人： 注册资本：万元 成立时间： 营业期限： 经营范围： 社会统一信用代码： 2.2公司历史沿革 1.公司设立 2.第一次股权变换 3.第二次股权变更 4月21公司最新股权结构如下：2.3公司组织结构 2.4关联方情况 1.公司实际控制人： 2.其他关联方 以上关联方的关系均为： 2.5股东对外投资 企业名称： 行业： 法定代表人：
收购 尽职调查报告
收购尽职调查报告 收购尽职调查报告 一、引言 在商业领域中，收购是一种常见的商业行为。在进行收购之前，进行尽职调查 是至关重要的一步。尽职调查报告是帮助收购方了解目标公司的重要工具。本 文将探讨尽职调查报告的重要性以及其内容和结构。 二、尽职调查报告的重要性 1. 了解目标公司的财务状况：尽职调查报告可以提供目标公司的财务数据和财 务状况分析。这包括公司的资产负债表、利润表和现金流量表等。通过对这些 数据的分析，收购方可以了解目标公司的盈利能力、偿债能力和现金流状况， 从而评估其价值和风险。 2. 确定目标公司的法律和合规问题：尽职调查报告还可以揭示目标公司的法律 和合规问题。这包括公司的合同、诉讼和知识产权等。通过对这些问题的调查，收购方可以确定目标公司是否存在法律风险，以及是否存在合规问题，从而决 定是否继续进行收购。 3. 评估目标公司的市场竞争力：尽职调查报告可以帮助收购方了解目标公司在 市场上的竞争力。这包括对目标公司所处行业的市场分析、竞争对手的分析以 及目标公司的市场份额等。通过对这些数据的分析，收购方可以评估目标公司 的市场前景和潜力。 三、尽职调查报告的内容 1. 公司概况：尽职调查报告应包括目标公司的基本信息，如公司名称、注册地点、成立时间等。此外，还应包括公司的组织结构、股权结构和管理层等。
2. 财务分析：尽职调查报告应包括目标公司的财务数据和财务状况分析。这包 括公司的资产负债表、利润表和现金流量表等。此外，还应对公司的盈利能力、偿债能力和现金流状况进行分析。 3. 法律和合规问题：尽职调查报告应包括目标公司的法律和合规问题。这包括 公司的合同、诉讼和知识产权等。此外，还应对公司的法律风险和合规问题进 行评估。 4. 市场竞争力：尽职调查报告应包括目标公司所处行业的市场分析、竞争对手 的分析以及目标公司的市场份额等。此外，还应对目标公司的市场前景和潜力 进行评估。 四、尽职调查报告的结构 1. 引言：介绍尽职调查报告的目的和背景，以及目标公司的基本信息。 2. 公司概况：介绍目标公司的组织结构、股权结构和管理层等。 3. 财务分析：分析目标公司的财务数据和财务状况，评估其盈利能力、偿债能 力和现金流状况。 4. 法律和合规问题：揭示目标公司的法律和合规问题，评估其法律风险和合规 问题。 5. 市场竞争力：分析目标公司所处行业的市场状况，评估其市场前景和潜力。 六、结论 尽职调查报告是进行收购前必不可少的一步。通过对目标公司的财务状况、法 律和合规问题以及市场竞争力的调查，收购方可以全面了解目标公司的情况， 评估其价值和风险。因此，尽职调查报告在收购过程中具有重要的作用。
矿并购尽职调查报告5篇
矿并购尽职调查报告5篇 调查报告应当注明研究的局限性和可能存在的偏差，一个优秀的调查报告应当具备数据的准确性、信息的完整性以及结论的科学性，作者今天就为您带来了矿并购尽职调查报告5篇，相信一定会对你有所帮助。 矿并购尽职调查报告篇1 并购主体 必须调查交易主体设立的程序、资格、条件、方式等是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，包括交易主体设立过程中有关资产评估、验资等是否履行了必要程序，是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，涉及国有资产时是否取得有关批准。此外，还要调查交易主体现时是否合法存续，是否存在持续经营的法律障碍，其经营范围和经营方式是否符合有关法律、法规和规范性文件的规定，其未来的存续是否存在限制性因素等等。 组织结构 主要调查企业的组织机构图、规章制度、历次董事会、股东会、监事会的决议、会议记录等。对在有关部门备案的文件，应当到有关部门去核查验证。 关联方 主要调查与并购主体存在法律上的关联关系的各方以及其他利益相关者。具体包括但不限于控股股东、控股子公司、实际控制人、债权人、债务人、消费者、监管部门等。同时视乎客户的委托要求，有可能对其核心成员的道德信用也纳入调查范围，因为道德风险可能会引发其他诸如经营、法律、财务等风险。当然，鉴于中国目前的信用体系并不完善，这方面的有效调查手段很少，因此在实际调查当中这方面的调查多数流于形式。 主要财产 调查体现为以下几个方面：首先，权属查证。有形财产如土地使用权、房产、设备等，无形财产如商标、专利、著作权或特许经营权等，主要审查财产以及已经取得完备的权属证书，若未取得，还需调查取得这些权属证书是否存在法律障碍;其次，权利限制。调查财产是否存在权利被限制例如抵押、质押等情况，调查财产是否存在产权纠纷或潜在纠纷;第三，现场核实。调查财产是否存在租赁情况以及租赁的合法有效性等问题。
收购调查报告(共4篇)
收购调查报告（共4篇） 第1篇：资产收购尽职调查报告 关于资产收购尽职调查报告 企业的扩张通常通过两种方式进行：一是通过引进投资者的方式增资，包括引进战略投资者或者风险投资者；二是通过并购的方式，包括股权并购和资产并购。而第二种方式由于实行周期相对较短，成本较低，成为企业扩张的常见方式。企业并购是项复杂的法律工程，并购的成功与否取决于众多因素，其中，投资者对目标公司了解的程度是众多决定因素中最为重要的因素之一。因此，投资者必须对目标公司进行必要的调查，了解目标公司各方面的情况。这样的调查工作往往不是投资者自己能够独立完成的，必须委托专业机构进行，其内容通常包括委托律师调查目标公司的主体资格、目标公司经营管理的合法性、目标公司资产、债权债务等可能存在的法律风险；委托资产评估公司对目标公司的资产进行评估，委托财务咨询公司或者其他专业机构对目标公司的经营能力、经营状况、竞争能力等方面进行调查、评估，委托专业机构对目标公司的技术能力进行调查、评估，委托环境评估机构对目标公司所涉及的环境保护事项进行评价，等等。在实践中，这些调查被通称为“尽职调查(Due Diligence)”。 公司并购本身是一种风险很高的投资活动，在设计与实施并购时，一方面要利用其所具有的缩短投资周期、减少创业风险、迅速扩展规模、弥补结构缺陷、规避行业限制等优势，同时也要注意存在或可能存在一系列财务、法律风险进行防范和规避。因此，在风险管理的实践中，尽职调查中的法律尽职调查成为公司并购活动中最重要的环节之一。一、法律尽职调查的必要性 由于中国的公司并购市场尚处于初级市场阶段，市场规则的完善性、市场参与者的成熟程度、监管方式的先进程度等等诸多要素都有着初级阶段的明显特征。在这种不成熟的并购市场体系下，收购方通过并购的方式进行企业规模与市场份额的扩张，其风险因素更需要在试水之前进行全盘的规划。对于收购方而言，公司并购最大的风险来源与收购方对出让方和目标公司的信息不对称，信息的不对称最终演化的风险就是我们通常所说的并购当中的陷阱———债务黑洞的陷阱、担保黑洞的陷阱、人员负担的陷阱、无效乃至负效资产的陷阱、违法违规历史的陷阱、输血成本超过承受极限的陷阱等等。 律师在法律尽职调查中对目标公司的相关资料进行审查和法律评价，其内容主要包括查询目标公司的设立情况、存续状态以及其应承担或可能承担的具有法律性质的责任，目标公司是否具有相应的主体资格、本次并购是否得到了相关的批准和授权、目标公司股权结构和股东出资是否合法、目标公司章程是否有反收购条款、目标公司的各项财产权利是否有瑕疵、目标公司合同的审查、目标公司的债权债务、目标公司有无正在进行的诉讼及仲裁或行政处罚及知识产权的审查等。 它由一系列持续的活动组成，不仅涉及到公司的信息收集，还涉及律师如何利用其专业知识去查实、分析和评价有关的信息。 这些法律方面的关键问题对并购产生极大影响，而成功的法律尽职调查一方面可以一定程度改变收购方与出让方或目标公司信息不对称的不利状况，另一方面又可以通过法律尽职调查明确存在哪些风险和法律问题，买卖双方可就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，收购方可以主动决定在何种条件下继续进行收购活动，从而为实际进行收购活动奠定成功基础。 但是在并购实践中，一些初涉并购的投资者或者目标公司对于尽职调查却认识不够，忽视并购活动中前期准备工作的重要性，甚至出于利益诱惑或机会成本的考虑彻底放弃规范专业的尽职调查。有些投资者盲目自信，仅凭自己对目标公司的了解以及感觉就作出最终的决定，结果步入地雷阵。有些目标公司的管理者不理解尽职调查对于投资者的重要性，也不理解尽职调查对于促成交易的重要性，采取积极抵制或者消极不配合的态度。正是这些不良做法或行为方式导致本可以通过尽职调查剔除的风险变为现实的不可挽回的错误，从而构成并购市场上一个又一个令企业家扼腕叹息的失败案例。二、进行尽职调查的目的法律尽职调查的目的，首先在于发现风险，判断风险的性质、程度以及对并购活动的影响和后果；对买方和他们的融资者来说，并购本身存在着各种各样的风险，诸如，目标公司所在国可能出现的政治风险；目标公司过去财务帐册的准确性；购并以后目标公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来；相关资产是否具有目标公司赋予的相应价值；是否存在任何可能导致目标公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。从买方的角度来说，尽职调查就是风险管理。其次，法律尽职调查可以使收购方掌握目标公司的主体资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态；卖方通常会对这些风险和义务有很清楚的了解，而买方则没有。因而，买方有必要通过实施尽职调查来补救买卖双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时买方可以决定在何种条件下继续进行收购活动。 第三，法律尽职调查，还可以了解那些情况可能会给收购方带来责任、负担，以及是否可能予以消除和解决。买方通过法律尽职调查，尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况，也就是那些能够帮他们决定是否继续进行并购程序的重要事实。买方需要有一种安全感，他们需要知晓所得到的重要信息能否准确地反映目标公司的资产和债务情况。 总之，法律尽职调查的目的就在于使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况，也就是那些能够帮他们决定是否继续进行并购程序的重要事实，补救买卖双方在信息获知上的不平衡，以及尽可能规避风险，实现并购利益最大化。。 三、法律尽职调查的程序 因项目的性质、规模、参与主体的数量及复杂程度等不同，法律尽职调查程序可能会有所不同的。其基本程序如下： 买方和买方指定的律师事务所签订“特聘专项合同”或法律顾问合同；买卖双方签署“意向书”； 由买方、买方的律师与卖方律师签署“保密协议”；买卖双方签署“并购框架协议”； 买方律师起草“调查目录”，卖方律师协助卖方准备资料；买方律师将其准备好的调查目录经买方确认后发至卖方； 查收收到卖方资料后，做资料清单（目录-第一次），由双方代表签字；正本由买方保管； 买方律师按照合同约定安排律师进行所收资料的研究、起草第一次“尽职调查报告”； 如买方有要求，可作一次初步调查结果的报告会；听取买方的意见；查收第二次资料，由双方代表签字；买方律师按照合同约定安排律师进行所收资料的研究、起草第二次“尽职调查报告”；可同时安排律师进行核证；安排面谈； 总结报告。 四、法律尽职调查的内容和法律尽职调查报告的撰写一）法律尽职调查的主要内容 在公司并购活动中，并购方一般都要根据被并购方的情况，结合本次并购活动的目的、方式等情况，制定相应的并购策略、并购程序。在一项常规的公司并购活动中，就可能涉及包括公司法、合同法、证券法、土地法、税法、劳动法、保险法、环保法、产品质量法、知识产权法等几乎所有的和市场经济相关的法律、法规。并且结合并购方式是公司兼并还是公司收购；在公司收购中是股权收购还是资产收购；被并购方是否是上市公司，是否有国有股权等情况，相应的并购策略、并购程序的差别都会很大。 法律尽职调查一般需开展下面六大方面的工作：1、对目标公司合法性和发展过程的调查；2、对目标公司财务状况的法律调查；3、对目标公司或有负债的调查；4、对目标公司规章制度的调查；5、对目标公司现有人员状况的调查；6、对目标公司各种法律合同的调查。上述六大方面工作的每一方面又都可以列出具体的调查细目和子细目。目前的公司并购主要是以善意并购的形式出现，在并购双方相互配合的情况下，并购方可列出详细的、需被并购方提供的法律文件清单，并在被并购方移交时双方具体签收。 、对目标公司合法性的调查主要是调查目标公司的主体资质是否合法，主要从两方面进行调查：一是其资格，即目标公司是否依法成立并合法存续；二是其是否具备从事营业执照所确立的特定行业或经营项目的特定资质，如建筑资质、房地产资质等。对目标公司发展过程的调查，主要对目标公司的背景和目标公司所处行业的背景进行尽职调查。 、对目标公司财务状况的调查主要是调查目标公司提供的财务报表等资料是否有“水份”，主要是核实目标公司的各项财产的权利是否有瑕疵，是否设定了各种担保，权利的行使是否有所限制等。其次是审察
并购项目尽职调查报告(参考范文)
尽职调查报告 本所律师申明： 一、出具本报告的依据 1．贵公司与本所的约定，本所指派律师组成项目组参与贵公司并购有 限公司有限公司（以下合称“目标公司”）之项目的相关工作，对目标公司 开展尽职调查，并出具本报告。 2．本所律师根据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国土地 管理法》等有关法律及其他相关规定，出具本报告。 3．本所律师依照相关法律、法规和规范性文件的要求，按照律师行业 公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本报告。 二、声明事项 1．本所律师仅根据本报告出具日以前已发生的事实，并依照我国现行 有效的法律、法规和规章的有关规定发表意见。 2．本报告系前期的调查结果，调查范围主要包括目标公司的历史沿革、业务和技术、主要财产、关联交易和同业竞争、重大债权债务、收购兼并、 税务、诉讼仲裁、董监高情况以及劳动用工等事项。对于本报告出具后有关 情况可能发生的变化，本所律师保留对本报告进行修改和补充的权利。 3．本次尽职调查所采用的基本方法主要为审阅截至20**年11月2日目 标公司提供的文件资料与信息，与目标公司有关人员会面和交谈，听取他们 就有关事实的陈述和说明。 4．为出具本报告，本所律师假设： （1）目标公司提供的副本、复印件均与正本、原件相符，是真实、完整、有效的；
（2）本所律师审阅的全部文件的印章、签字均是真实、有效的； （3）目标公司及其工作人员对本所律师作出的有关事实的阐述、声明、保证（书面或口头）均为真实、准确和可靠的。 5．对于本报告至关重要而又无法得到直接证据支持的事实，本所律师 是根据目标公司及其他有关单位出具的文件或陈述发表法律意见的。 6．需要特别说明的是，本报告所揭示的问题系基于目标公司已经披露 给本所律师的事实，因受目标公司提供资料所限，本所律师无法评估目标公 司未披露事项所涉法律问题及风险。 7．本报告仅就目标公司的有关法律事项发表意见，并不对会计、审计、资产评估、投资决策等专业事项发表意见。 8．除贵公司外，未经贵公司和本所律师的书面许可，任何人不得传阅、摘抄、引用或者复制本报告。 第一节释义 本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：