商业银行经营与管理知识点
11694年英国建立历史上第一家资本主义股份制商业银行----------英格兰银行，标志着资本主义现代银行制度开始形成及商业银行的产生。英格兰银行是现代商业银行的鼻祖。21987年清政府在沪成立中国通商银行标志中国现代银行的产生
3人们公认的早期银行的萌芽起源与文艺复兴时期的意大利，
4政府对银行监管的内容：政府对银行监管要以谨慎监管为原则即“CAMEL”原则C（capital）代表资本，股份制商业银行资本的主要形式是股本他为商业银行提供永久性的资金来源，也是银行损失的缓冲剂；A（asset）代表资产，资产品质是政府关注的一个问题；
M(management)代表管理，用以评价董事会成员的品质和业绩的；E（earning）代表收益，银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量的；L(liquidity)代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售求资产的能力，政府监管主要是评价银行当前的清偿能力以及未来的变化趋势。
5世界对银行进行监管时的主要内容是：1、银行的准入2、银行资本的充足性3、银行的清偿能力4、银行业务活动的范围5、贷款的集中程度
6存款保险制度的成立宗旨是：重新唤起社会公众对银行体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营困难或破产时存款保险机构在一定限度内代为支付，目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种1、政府设立的存款保险机构2、政府与银行联合成立存款保险机构3、银行出资自己成立存款保险机构。
72010年7月15日美国参议院通过了新金融监管法案——《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法》并于7月21 日正式成为法律，主要内容包括1、成立金融稳定监管委员会负责监测和处理威胁国家金稳定的系统性风险2、在美联储下新设消费者金融保护局，为向消费者提供信用卡、抵押贷款和其他贷款等金融产品和服务的经融机构制定行为规范并联合其他管理部门具体实施监督。3、将场外衍生品市场纳入监管视野，大部分衍生品比必须在交易所内或类似电子交易系统中通过第三方清算进行交易。4、对银行业务范围与规模的相关限制，法案规定商业银行在自营交易方面可以投资对冲基金和私募股权基金。投资规模不得超于其以自身一级资本的3%，在衍生品交易方面，要求金融机构将农产品掉期、能源掉期、多数金属掉期等风险最大的衍生品交易业务拆分到附属公司，但自身可以保留利率掉期、外汇掉期以及金银掉期等业务5、设立新的破产清算机制、防止“大而不倒”问题新法案赋予联邦监管机构“破产清算授权”当任何金融机构因经营失败而对整个经营系统产生威胁时，监管机构可以接管该机构，并迅速清偿对有担保债权人的欠款，同时联邦储蓄保险公司（FDIC）责令大型金融机构提前做出自己的风险拨备，以防止因金融机构倒闭而再度拖累纳税人救助6、美联储被赋予更大的监管职责但其自身也将受到更严格的监督。此外，新法案还包括对企业高管薪酬进行监督，确保高管薪酬制度不会导致对风险的过度追求，以及加强投资者对公司治理的影响，并强化对证券经纪商。信用评级机构和对冲基金的监督等。
8银行资本一般有两个来源：一是商业银行创立时所筹措的资本；而是商业银行经营利润的一部分银行资本包括实收资本或股本，资本公积、盈余公积和未分配利润等。银行的实收资本是指投资者按照企业章程和合同、协议的约定实际投入银行的资本，股份制银行的股本是在核定股本总额及核定的股份总额的范围内通过发行股票和股东出资取得，一般分为普通股和优先股两种。银行的资本公积是指有投资者或其它人或其他单位投入，所有权归属投资者，但不构成银行实收资本的那分资本或出资。我国的资本公积包括1、资本或股本溢价，是指银行投资者投入的资金超过其在注册资本中所占的部分2、接受非现金资产捐赠准备，是指银行因接受非现金资产捐赠而增加的资本公积3、接受现金
捐赠、指银行因接受现金捐赠而增加的资本公积4、股权投资准本，是指银行在对被投资单位的长期股权投资采用权益法核算时，被投资单位因接受捐赠等原因而增加资本公积，银行按其持股比例额计算而增加的资本公积。5、外币资本折算差额，是指银行接受的外币投资因所采用的汇率不同而产生的资本折算差额6、关联交易差价，是指上市银行与关联方之间的交易，对显失公允的交易价格部分而形成的资本公积7、其他资本公积，是指上诉各项资本攻击以外所形成的资本公积以及从资本公积各准备项目转入的金额债权人豁免的债务也在本项目中。银行的盈余公积是指银行按照规定从净利润中提取的各种累计资金，根据规定我国的盈余公积包括：1、法定盈余公积，指银行按照规定的比列从净利润中提取的盈余公积。2、任意盈余公积，是指银行经股东大会或类似的机构批准，按照规定的比列从净利润中提取的盈余公积3、法定公益金，是指银行按照规定的比列从净利润中提取的，用于职工集体福利设施的公益金。银行的未分配利润是指银行前年度实现的，留待以后进行分配的结存利润。银行的重估储备是指对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额；银行的权益储备金是指根据全部贷款余额一定比例提计的，用于补偿尚未识别的可能性损失的准备。银行的次级债务一般是指固定期限不低于5年包括5年，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的求偿权排在存款和其他负债之后的银行长期债务，有银行或第三方提供担保的次级债务一般不计入资本
9《巴塞尔协议》的主要思想：商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大最低资本额越高；银行的主要资本是银行持股人的股本，构成了银行的核心资本；协议签署过银行的最低资本限额为银行风险资本的8%核心资本不能低于风险资产的4%；国际间的银行业竞争应使银行资本金达到相似的水平。银行的核心资本有股本和公开储备两部分组成，股本又由普通股和非永久优先股（优先股具有普通股和债券的双重特点，一方面向债券一样优先股只支付固定利息，另一方面向普通股一样没有定期支付股息和到期偿还额本金的义务；银行的公开储备是指通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备，如股票发行溢价、未分配利润和公积金等银行的附属资本包括未公开储备（在该项目中，只包括虽未公开但已反映在损益表上并为银行的监管机构所接受的储备）重估储备、普通准备金，混合资本工具（混合资本工具是指带有一定股本性质和一定债务性质的资本工具）长期附属债务是资本债券和信用债券的合称。《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求包括;1、核心资本（一级资本）与风险加权值产的比率不得低于4%，即核心资本比率=核心资本/风险加权资产*100%=核心资本/信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险*100%>=4% 总资产风险比率=总资产/风险加权资产*100%=核心资本+附属资本/信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险*100%>=8% 资本充足率的计算方法书上36页
10巴塞尔协议的三大支柱一是最低资本要求二是监管当局的监督检查三是市场纪律
11银行内部筹资额优缺点：不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行成本，因而成本较低；
不会是股东控制权削弱，避免股东所有权的稀释和所持每股股票收益的稀释。缺点：政府当局对银行适度资本金规模的限制；银行所能获得的净利润的规模限制；银行的股利分配政策的限制，未分配利润是银行内部筹资的主要来源，在利润分配中银行常常采取以下几种政策：1、剩余股利政策（在有良好的投资机会是，根据一定的目标资本结构，测算出投资所需的权益资本，先从盈余中留用，然后将剩余的盈余作为股利分配，这种股利政策可以保留较为理想的资本结构可是综合成本最低）2、固定股利支付率政策（这是银行指定的一个股利占盈余的比例长期按此比率支付股利）
12银行外部筹资的渠道：1、出售资产与租赁设备2、发行普通股3、发行优先股4、发行
长期债券5、股票于债券互换
13活期存款是指顾客无需预先通知即可提取或支付的存款；交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项，交易账户包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度等种类
14最佳存款量的确定方法：没找到。。。。
15现金管理的原则：1、适度存量控制原则（按照最优存量管理理论，微观个体应是其非营利资产保持在最低的水平上以保证利润最大化目标的实现。2、适时流量调节原则3、安全性原则
16法定存款准备金的两种计算方法：一种是滞后准备金计算法，适用于对非交易性账户存款准备金的计算（根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。由于非交易型账户如银行的定期存款等的余额变动幅度相对较小（书上那个90页））2、同步准备金计算法（同步准备金计算法的基本原理是以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量，这种方法主要适用于计算银行的交易型账户的存款准备金，交易性的账户月变化幅度较大，商业银行应该根据本期存款的余额的实际情况，计算需要上缴的存款准备金数额。（91页））
17银行的流动性需要来自客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，具体来说银行的流动性需要包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款要求，流动性需求存在着短期、长期、周期以及临性变化1、短期流动性需求是一种短期现金需求，季节性因素是影响存款变化和贷款需求波动的主要因素，2、长期流动性需求是一种长期现金需求这种需求有银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。3、周期流动需求是一种长期现金需求，主要是由于经济周期性波动引起的4、临时流动需求是一种临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。
18银行的流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性；二是从金融市场上购买流动性在现金资产中我国商业银行习惯地将可以供商业银行直接自主运用的资金称为资金头寸。商业银行有可用头寸、基础头寸、和可贷头寸之分;所谓可用头寸是指扣除法定准备金后的所有的现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金以及存放同业存款；所谓基础头寸是商业银行库存先进与中央银行的超额准备金之和、基础头寸是银行最具流动性的金融资产勇于充当一切资金结算的最终支付手段；3所谓可贷头寸是指商业银行在一段时期内可以用于直接发放贷款和投资的资金它形成银行盈利性资产的基础，可贷头寸主要来自于商业银行在中央银行的超额准备金和库存现金。流动性需求的预测的三种方法是：因素法、资金结构法、流动性指标法
19流动性需求管理的原则1、进去性原则（当银行出现流动性缺口是通过主动负债来满足流动性需求）2、保守性原则（当出现流动性缺口时银行管理者靠自身资金转化、出售的方式来满足流动性需求这种方式称为保守型管理原则）3、成本最低原则（流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则）
206c原则：品质character/能力capacity 现金cash 抵押collateral 环境conditions 控制control 1、品质是指借款人借款有明确的目的，并有能力按时足额偿还贷款2、能力指借款人有申请贷款的资格和刑事法律义务的能力3、现金是可以直接用于偿还贷款的，只有充足的现金流才能保证及时偿还银行贷4、抵押借款人抵押资产的流动性价值稳定性等关系到银行贷款的安全保证程度。5、环境指借款人或银行的近期发展趋势、经济周期的发展变化对借款人的影响，主要通过阅读借款者的信息档案而来
6、控制主要涉及法律的改变、监督当局的要求和一笔贷款是否符合银行的质量标准要
求
21贷款的五级分类由正常类关注类次级类可疑类和损失类1、正常类是指借款人能够履行合同，有充分把握可以按时偿还本息2、关注类指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息但是存在一些可能对偿还产生不良的因素3、次级类贷款是指借款人的还款能力出现了明显的问题依靠其正常的经营收入已无法保证足额的偿还本息4、可疑类借款人无法足额偿还本息即使有一定的抵押担保也肯定会照成一部分的损失。5、损失类在采取无一切必要措施和法律等手段后本息依然无法收回或只能收回很少的一部分
22问题贷款的发现：1、杠杆作用负债权益比率是最容易发现问题的指标，当这一比率超过行业平均值是就应引起银行的注意2、获利能力当借款人没有足够的获利能力是银行就英爱引起注意3、流动性非财务信号有1、企业管理风格的改变2、行业市场或产品的改变3、信息获取的变化问题贷款的处理1、减债程序的时间限制此举的目的是确定还款金额和还款时间2、增加抵押品、担保人和第二担保3、索取财务报告4、立即监控抵押品和抵押人5、建立损失安全点（对问题贷款建立起应急计划，如果企业不能完成还款计划，立即就企业将损失多少资本净如何进行清算等建立双方一致的协议，达成一致的损失安全点）
23呆代帐准备金的类型1、按贷款组合月的一定比例提取的普通呆代帐准备金2、根据贷款分类结果对各类贷款按不同比例提取的专项准备金3、按贷款组合的不同类别如国家、行业、地区等提取特别准备金计算普通代帐准备金：普通呆账准备金=（贷款总额-专项代帐准备金）*规定比例呆账准备金总量=专项代帐准备金+普通呆账准备金
24借款企业担保分析和非财务分析（好多啊，不想抄书啦自己看哈）
25企业贷款定价：1、成本加成贷款定价法包括银行筹集足够的可贷资金的成本、银行的经营成本、银行对违约风险所进行的必要补偿、每笔贷款的适当利润以保证银行的所有者获得必要的收益2、价格领导模型定价法：以若干各大银行统一的优惠利率为基础考虑违约风险补偿和期限风险补偿而后制定贷款利率3、成本---收益定价法需要考虑的因素有三个：贷款产生的总收入借款人实际使用的资金额以及贷款总收入与借款人实际使用的资金额之间的比率
26个人贷款的特点1、高风险（1、个人贷款的还款来源不稳定，波动性较大2、信息不对称风险比较严重3、个人贷款的贷款机构内含较高的利率风险和违约风险）2、高收益性，个人贷款的收益主要来自于利息收入和其他相关手续费3、周期性，个人贷款的周期性体现在较高的经济周期敏感性4、利率不敏感型
27个人信用的评估方法z值评分模型（z值越大信用越好z值越小信用越差）5c判断法（品德character 能力capacity资本capital担保品collateral条件condition）信贷计分法（杜德兰九因素评分法、FICO评分法
28个人信贷定价的原则：1、成本收益原则2、风险定价原则3、参照市场价格定价原则4、组合定价原则5、与宏观经济政策一致原则影响个人贷款定价因素：资金成本、风险、担保、规模、市场竞争、盈利目标、选择性因素
29个人贷款的种类：按贷款利率分为固定利率和浮动利率两大类按贷款期限可以分为短期、中期、长期贷款、按资金金额分为普通贷款和大额贷款按贷款用途分为新购房贷款、二手房贷款、住房按揭贷款、住房转按揭贷款、商用房贷款按贷款信用要求分为担保贷款和秩序阶段性抵押的信用贷款
30住房贷款的创新：住房加按揭贷款（指金融机构对现有的住房贷款客户发放的以原贷款抵押物为担保用于购房或其他消费的贷款）2、可变利率和固定利率住房贷款（所谓可变利率住房贷款是指金融机构发放的在一定期限内利率随基准利率变化而进行调整的住房贷款；而固定利率贷款是指贷款合同签订时就设定好固定的贷款利率具有利率固定、
贷款期限固定、贷款利息支出固定的特点）3、累进付款与分级偿还抵押贷款（累进付款所抵押贷款是一种非等额还本付息的住房贷款其特点是随着时间的推移还本付息额逐渐增加、分级偿还抵押贷款将贷款期限分为几个阶段在不同的阶段设置不同的还款比率在同一阶段内等额还本付息各分期的偿还贷款的金额形成梯级越来越大的梯形）4、反向年金抵押贷款（市委年老的退休人员设计的将现有的住房变现、支持超前消费的一种产品借款人用自己的房屋作为抵押，每月向银行的得到一笔款项知道抵押贷款金额被全部支付为止,通常为20年期限）5、最后巨额付款方式（这种方式的抵押贷款期限通常只有3-5年最初几年偿还少量的贷款本息其余的大宗本息在到期时一次付清该贷款是用于在可预见的时间内获得大笔的遗产、馈赠、信托资产的借款人）——6、分享增值抵押贷款（借款人支付较低的利率，并以和贷款人分享房地产的增值为代价以保证贷款人的实际收益一般在10内到期后对抵押的房地产重新估值）7、次级抵押贷款*（至美国向一些信用不高收入不高的借款人提供的住房抵押贷款）8、一揽子交易抵押贷款（借贷双方不仅要在抵押合同中规定应偿还的本金、利息、期限同时规定凡参加借款的人必须参加建筑保险、财产保险或人寿保险保险的费用由借款人承担由贷款结构承办，还要求借款购房者将应缴的不动产税和住房维修费用等定期交由贷款的经融机构办理。
31住房贷款的债券化是指把缺乏流动性但具有未来现金流的的住房贷款汇集起来，通过结构重组和信用增级，将其转变为可以在金融市场上出售和买卖的证券来融资的过程
32住房贷款的基本原理（书上196）
33商业银行证券投资的种类：中央政府债券、政府机构债券、地方政府债券
34商业银行证券投资的收益的三中计算类型（书上那个227）
35商业银行证券投资的风险：系统性风险（是指对整个证券市场产生影响的风险其来源可能是战争、通过膨胀、经济衰退等，系统性风险波及市场上所有的证券无法采用投资组合法加以分散）非系统性风险（存在于个别投资证券或个别类别的投资证券的风险源于个别证券的独立因素）内部风险是有企业的经营状况、管理水平等引起的包括个人风险（企业因主要负责人的原因而遭受损失的可能性）、财产风险（企业财产招收损失的可能性）、经营风险（企业经营不善引起的风险）、责任风险（企业在一定情况下对于他人所遭受的身体损害或财产损害所负有的赔偿责任而使企业遭受的的损失）；外部风险是指用于社会投资环境的变化，引起的证券持有人受损失的可能性包括信用风险（证券发行人在证券到期时没有能力向证券持有人偿还本金或有意不履行偿还义务而给证券持有人造成的损失的可能性）、市场风险（由于证券市场和经济形势的变化给证券投资人带来损失的可能性）、利率风险（由于市场利率的变化给证券投资者带来损失的可能性）、购买力风险（又称通货膨胀率风险，是由于通货膨胀使投资收益所代表的实际购买力的下降给投资者带来的损失）、流动性风险（银行把投资资产转化为现金而遭受损失的可能性）
36商业银行证券投资的主要策略：风散化投资、期限分离法、灵活调整法、证券调换发37分业经营的优点：1、利于培养两种业务的专业技术人员和提高专业管理水品注重与客户保持长期的稳定关系2、分业经营为两种业务的发展创造了一个稳定而封闭的环境避免了竞争摩擦和合业经营可能出现的综合性银行内的竞争和内部协调困难问题3、分业经营有利于保证商业银行自身及客户的安全，避免商业银行将过多的资金用在高风险的活动上4、分业经营有利于抑制金融危机的产生，为国家和世界经济的稳定发展创造条件缺点：以法律形式所构造的两种业务的相分离的运行系统，是两种业务难以展开必要的业务竞争有明显的竞争抑制性；分业经营是商业银行和证券公司缺乏优势互补证券业难以利用、依托商业银行的资金优势和网络优势商业银行也不能借助证券行业的优势来发展本源业务不利于面对国际竞争
38混业经营的优势：1、全能英航同时经营商业银行业务和证券业务可以是两种业务相互促进优势互补2、混业经营有利于降低银行自身的风险3、混业经营可以使银行充分掌握企业的经营状况，降低贷款和证券承销的风险4、实行混业经营，任何一家银行都可以兼经营商业银行与证券公司的业务，这样加强了银行业的竞争，有利于优胜劣汰提高社会中效益缺点：容易形成金融市场垄断产生不公平竞争，过大的综合性银行会产生内部竞争和内部协调困难问题可能会招致更大的新的金融风险。
39资金缺口实质利率敏感资产与负债的差额，资金缺口用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度资金缺口表示了利率敏感资产和利率敏感负债之间的绝对差额，一般来说银行紫荆缺口的绝对值越大，银行承担的利率风险也就越大；圈口的管理1、首先要进行银行资产负债结构的利率敏感性分析，紫荆缺口管理就是在银行对利率预测的基础上，调整计划内资金缺口的正负和大小，以维持或提高利润水平。当预测利率将要上升时银行应该尽量减少负缺口，增加正缺口当预测利率要下降时把资金缺口调整为负值，然后在进行利率波动周期与资金缺口管理
40持续期是指固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间，持续期反映了现金流量的时间价值持续期缺口管理就是银行通过调整银行资产与负债的期限和结构，采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险
41中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入业务，即能为商业银行带来货币收入又不直接例入银行资产负债表的业务种类1.或有债权债务类表外业务（在一定条件下可以转化为表内资产或负债业务）2、金融服务类表外业务（银行通过这类业务像个可提供金融服务以收取手续费为目的，不承担任何资金损失的风险因此不构成银行的或有债权债务i）3、支付结算类中间业务4、银行卡业务5、代理类中间业务6、担保类中间业务7、承诺类中间业务7、交易类中间业务8、寂静托管业务9、无风险或低风险类中间业务10、不含期权期货性质类中间业务、11、含期权期货类中间业务
42顺汇是由汇款人主动委托银行以某种信用工具将款项支付给收款人的一种支付方法由于这种汇款方式的资金流向与汇款工具的流向一致所以称为顺汇顺汇的基本当事人是汇款人、收款人、汇出行、解付行，方式有电汇、信汇、票汇
43逆汇是有收款人出拍哦，通过银行向付款人收取款项的一种方式由于这种方式的资金流向与信用工具的传递方向相反称为逆汇，逆汇风味托收和信用证
44福费廷是一种包购或称包买票据业务，是指在国际贸易中，出口商将进口商承兑的中长期商业票据无追索权的售予银行从而提前取得现金，属于出口融资******
45项目融资是一种贷款人没有完全追索权以来与项目的资产和现金流量、资金回报和费用较高的新型融资方式，项目融资的根本特征是有限追索和风险共担
46电子商务是指通过电信网络，以银行电子支付和结算为手段，以交易双方的电子数据为依托进行的生产、营销、销售和流通等全新的商务模式不仅包含于互联网还包括所有通过电子信息技术来解决问题，降低成本，增加价值和创造商机的商务活动。包括了企业对企业B2B企业对消费者B2C消费者对消费者C2C三种模式
47电子银行业务的特点：1、以计算机技术为基础以网络为媒介2、客户自助服务3、灵活便捷的全天候服务4、边际经营成本低5、业务综合性强电子银行业务对商业银行的影响：1、改变了商业银行的竞争格局2、改变了银行和客户的关系3、改变了商业银行的传统发展模式4、改变了商业银行产品创新的思路5、改变了商业银行风险管理的范畴主要的风险：战略风险2、安全风险3、操作风险4、法律
风险5、声誉风险电子银行的风险管理原则：统一性原则、系统性原则、审慎性原则、全面性原则、持续性原则
48银行财务分析的几种方法：书上376页公式哦也重要
49银行并购的主要原因：1、追求银行规模增加2、分散风险3、避免被收购就是并购的收益成本。效益自己看看吧
(⊙o⊙)…由于熬夜整理的有点急错别字会很多。。。。嘿嘿。。。整理的是老师提到的不知道记录怎么样。。。仅供参考哈。。。。
商业银行经营管理复习题
复习题 1A 2A 3A 4C 5A 6B 7B 8A 9A 10A 11B 12C 13B 14B 15B 16C 17B 18A 19C 20D 21D 22C 23B 24B 25B 26B 27B 28B 29B 30B 31B 32A 33B 34A 35A 36C 37D 38B 39D 40B 41D 42B 43C 44A 45C 46A 47D 48D 49C 50B 51A 一、单选 1.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳（）给存款保险机构。 A 保险费 B 准备金 C 黄金 D 风险基金 2．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则，其中“C”是（）。 A 资本 B 资产 C 管理 D 收益 3．假设一家银行，今年的税后利润为10000万元，资产总额为500 000万元，股东权益总额为300 000万元，则资产收益率为（）。 A 0.02 B 0.03 C 0.04 D 0.05 4．银行资产负债表多的编制原则是（）。 A、资产=负债 B 资产=所有者权益C资产=负债＋所有者权益D 资产=利润总额 5.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。 A 没考虑资金运用 B 没反应银行资产结构 C 没考虑风险 D 没考虑商业银行经营管理风险 6. 存款保险制度的建立笼统地讲是为了减少银行挤兑和破产带来的（） A内部性B外部性C 关联性D危害性 7.从存款保险制度问世以来，理论界和实务界不断努力试图采取恰当的监管措施来消除其逆向激励，其适当的措施是（） A 准备金制度 B 资本充足性管制 C 利率管制 D 分业经营管制 8.从资本负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、效益性之间的矛盾，使银行经营管理更为科学的理论是（） A资产负债综合管理理论B资产管理理论C负债管理理论D预期收入理论 9银行主要的盈利性来源是（） A 贷款B短期投资C长期投资 D 存款 10.银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难，主要是（） A流动性B盈利性D准备金率D贷款总额 11.广义风险管理的含义主要是指（），目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险 A风险抑制B风险控制C风险度量 D 风险量化 12.现金资产管理的首要目标是（） A 现金来源合理B现金运用合理C将现金资产控制在适度的规模上D现金盈利 13 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分。 A发行的预计价格 B 票面价格C实际价值 D 每股净资产 14外汇期货交易的合约是（） A口头协议 B 标准化合约 C 非标准化合约 D 信用交易 15银行优先证券不包括（）
商业银行的经营管理方法大全
常考知识点： 商业银行的概念 1 狭义－短期信贷银行 2 广义－吸收公众存款、发放贷款和经营其他货币信用业务和金融服务的公司企业。 3商业银行分类（性质与商业银行名称无关） 储蓄银行、投资银行、清算银行、外贸、住房开发银行; ?商业银行的性质－金融中介服务机构 ?商业银行的功能 ?一．商业银行的设立（市场准入监管理由：金融货币信用企业专营、主权原则、有序竞 争） 法定条件：最低资本、合法章程、高管、设施、规章制度; 法定程序－股东会决议、两次银监会行政许可、工商设立登记核准注册、公告营业； ?二．商业银行的变更（包括业务经营范围，收购、兼并、股权投资，许可监管理由： 保护存款人权益、谨慎原则、关联关系避免、反垄断、有序竞争） ?三．商业银行的终止（市场退出许可监管理由：保护存款人、债权人利益、维护金融 体系稳定 营业和法人终止：自然到期终止、自行解散、行政许可破产、合并和分立、行政吊销、依法破产 商业银行企业最终目标就是盈利；经营目标有：营业收入、贷款余额、利差、税前利润等；管理目标有：人均创收、人均费用、市场占有率、创新金融产品开发等。但银行最终目标完成取决于： 流动性概念：资产和负债的流动性 流动不足与流动过剩 安全性目标：不良资产比例、坏账率、资本充足率等 商业银行“三性”目标的协调和统一 流动性、安全性是前提，否则就谈不上盈利，只有盈利银行才有基础更恰当安排资产负债的流动性和安全性。 ?商业银行经营环境的概念 社会环境－政治、经济、法制、金融体系 自然环境－地理、气候、自然灾害、环境污染外部宏观政治、经济、人文大环境；内部经营人和小环境 ;硬环境—；软环境—可持续循环生态环境； ? 商业银行的主要经营环境影响 制度环境：政治制度经济制度 法律环境：国际法制－WTO、巴塞尔协议、国际反洗钱；国内法制－商业银行法、银监法、央行法、公司法、证券法； 经济环境：经济增长、通货膨胀或紧缩、银根松紧、汇率、利率变动、贸易出入超、财政赤字或盈余、就业状况等； 金融环境：资金供求关系、金融市场、金融工具等
商业银行经营与管理案例分析全集
目录 总论 1、日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 2、欧洲银行业的重组浪潮 3、我国国有商业银行的发展与改革 4、新英格兰银行倒闭纪事 银行资本金管理 5、日本幸福银行破产案 6、增加资本金，化解银行风险 7、东南银行的资本计划 银行负债业务的经营管理 8、被取消的存款品种 9、教育储蓄怎成了“花架子” 信贷业务经营与管理 10、铁本事件 11、企业财务分析 12、抵押物变卖资不抵债 13、贷款风险分类 商业银行其他业务管理 14、农行G分行和光大银行大力开展中间业务，增加低成本资金来源 15、花旗带来的挑战 16、南京爱立信投奔外资银行 17、巴林银行的倒闭 电子银行业务与经营 18、网络银行的崛起 19、第一美国银行的贴身信用卡服务 商业银行服务营销管理 20、“贵族”：摩根银行的客户定位
21、个人理财业务营销实例 商业银行风险管理与内部控制 22、海南发展银行破产案 23、11亿美元买来的教训 24、特大金融案内鬼当托骗走银行巨款 25、予其惩而毖后患 商业银行信用管理 26、信用遭受质疑实达被银行提前“索债” 27、科龙陷入信用危机 商业银行财务管理 28、中国工商银行签约用友金融，共创盈利新未来 29、银行小额账户收费问题 商业银行人力资源管理 30、建行薪酬改革，突破平均分配 31、技术+智力型人才受青睐
日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 1999年8月20日下午，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三家银行已就全面合作达成共识。这表明，一个总资产规模超过150万亿日元的世界最大的金融集团将在日本诞生。 根据三家银行达成的共识，三方的合作将分成两个步骤：第一步是按相同比例共同出资，在2000年秋天设立共同的控股金融公司，三家银行则分别成为该控股公司的完全子公司；第二步是在2002年春天，实现真正意义上的完全合并，三家银行的人员、机构和经营业务将按“个人交易业务”、“法人交易业务”和投资银行三大块进行彻底重组。未来的金融控股公司的董事长将由目前的日本兴业银行行长西村正雄和富士银行行长山本惠朗共同担任，公司总经理则由现任第一劝业银行行长衫田力之担任。 截至1999年3月末，日本兴业银行总资产约为42.09万亿日元，从业人员4752人；第一劝业银行总资产约为54.89万亿日元，从业人员16090人；富士银行总资产约为57.933万亿日元，从业人员13976人。三家银行的合作消息被透露出来后，20日上午，东京股票市场上原先一直不被看好的金融股成为人们竞相购买的热点。东京股市受此消息影响，日经平均股价从一开盘就开始劲升，以18098.11点报收，较19日上涨了218.27点。迄今为止，由大型银行共同出资设立超级大型金融控股公司在日本金融界尚属首次。三行合计的总资产将达159万亿日元，是目前日本国内最大的东京三菱银行（约78万亿日元）的两倍多，并超过先前合并诞生的德意志银行等特大型金融集团，成为世界上规模最大的金融资本集团。同时，20日的发布会上，三家银行还宣布为谋求在证券批发业务方面的优势，除了将目前三家银行下属的各证券公司进行合并外，还将与日本最大的证券公司野村证券谋求合作。 导致三方走向合并之路的最根本的原因是三者都认识到在竞争日益激烈的环境中，单凭各自力量难以获得竞争中的主动。美国穆迪公司给三者的评级都是“BAA”，与目前处于A级的东京三菱银行、三和银行和住友银行及相当一部分优秀地方银行相比，存在着天壤之别。去年，日本长期信用银行和日本债权信用银行相继破产之后，日本兴业银行作为日本目前仅存的一家长期信用银行，其走向一直受到多方关注。过去，长期信用银行的主要业务是负责向企业提供设备投资等长期信用，但随着企业融资手段和选择的增加，长期信用银行的经营环境每况愈下。日本兴业银行在1998年度虽然处理了高达9244亿日元的不良债权，但由于日本整体的土地价格下跌和企业破产并未停止，新的不良债权增加的可能性依然很大。尤其是1999年10月份，日本彻底解除了不许普通银行发行公司债券的禁令，因而必将使日本兴业银行的生存环境更为恶劣。第一劝业银行和富士银行虽然也都在千方百计地努力增强自身素质，但在收益性方面不仅与欧美金融机构不可同日而语，就是在竞争日益激烈的日本金融市场上也难以凭自身实力独立谋求优势地位。三者希望通过合并实现优势互补，在确保巨额资金量的同时，共同开发和提供更为广泛的金融商品服务，从而在系统投资和新金融商
商业银行经营管理学试卷
商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）
(整理)商业银行经营学复习资料.
第一章导论 商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 第一节商业银行的起源与发展 一、商业银行的性质（重点） 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质是从三个层面上来介绍的： 1、商业银行具有一般的企业特征。 2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。 二、商业银行的产生 1、银行的产生 基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。 2、商业银行的形成 现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。 三、商业银行的发展 这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。 两种传统：英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统 第二节商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有： 1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济 二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5、商业银行成了社会资本运动的中心 第三节商业银行的组织结构 一、商业银行的创立 由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 （一）创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立
商业银行经营管理试题及答案
中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）
B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。
商业银行经营管理学(1)文档
《商业银行经营管理学》练习题 一、选择题（含单向选择与多向选择） 1．在证券市场上，股票的收益率一般与市场利率（），股票的市场价格与市场利率（）。 A、正相关负相关 B、负相关正相关 C、正相关正相关 2．1993年修改后的《巴塞尔协议》中所规定的银行核心资本与风险资产总额的比率，资本（核心资本加附属资本）与风险资产总额的比率分别为： A、4％6％ B、6％8％ C、4％8％ 3．商业银行的核心资本由（）构成。 A、普通股、优先股与可转换债券 B、永久性优先股、资本盈余与储备金 C、可赎回优先股、贷款租赁准备金与盈余 4．银行发行优先股票筹措信贷资金相对于吸收定期存款而言的好处是：A．因投资者可享受免税的优惠而易于发行。 B．银行不需要交纳存款准备金，可有效降低筹资成本。 C．可减缓银行普通股股价的下滑。 D．银行不需要购买各种存款保险。 5．金融当局规定的资本充足度比率与银行内源资本可支持的资产增长规模间成（）的变动关系。 A．负相关B．正相关C．不相关 6．银行信贷管理人员从企业在银行帐户上可掌握的不良贷款预警信号有： A、应付票据展期过多。 B、贷款需求的规模和时间变动无常。 C、企业主要财务比率发生异常变化。 D、企业在多家银行开户。 E、企业存款余额持续下降。 7．美国商业银行于1970年代创新的可转让支付命令帐户的主要特点是：
A、可在市场上流通转让。 B、即可提供支票服务，又可支付利息。 C、限制使用支票。 D、必须满足最低存款余额的要求。 8．存款准备金率水平与商业银行可用资金成本之间的关系为（）。 A、正相关 B、负相关 C、不相关 9、在下列存款总量与成本控制的组合模式中，选出有效的经营管理模式。A．逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降。 B．同向组合模式，即存款总量增加，成本随之上升。 C．总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变。 D．成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。 10．银行证券投资避税组合的原则是： A、用绝大部分资金投资避税证券。 B、以应税证券的利息收入抵补融资成本，剩余资金投资于减免税证券。 C、应税证券与减免税证券的投资比例各为50%。 11、存款是立行之本。从商业银行经营的角度看，你认为“存款越多越好”的说法对吗？ A．对B、不对C、值得推敲 12、在房地产抵押贷款发放中，通常以（）作抵押。 A．房地产商的财产B．借款人已有或将要购买或建造的房地产C．担保人的财产D、借款人所持有的金融资产 13、我国商业银行法规定的贷款∕存款的比率为 A．65% B.70% C.75% 14．商业银行从事证券投资的主要目的是： A．增加银行收益。B．有效规避利率风险。 C．保持银行资产的流动性。D、使银行资金更多地支持社会经济发展。15．房地产抵押贷款中风险评估的主要指标有： A．借款人的资信记录。B．借款人的贷款与财产价值比。C．借款人的收入开支比。D、借款人的担保条件。
商业银行经营与管理简答题与论述题
简答题与论述题 1，简述商业银行的性质并说明其具有哪些特点？ 早期商业银行，早期的商业银行是指以吸收活期存款为主要负债业务，为商品交换的货币结算提供付款机制，并办理基于商业行为的自偿性放款的机构。早期商业银行具有高利贷性质，所以不能满足资本主义的工商业需求。 现代商业银行，以追求价值最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供综合性、多功能服务的金融企业。 商业银行具有三点特征，①商业银行具有一般企业所具有的特点，独立经营，自负盈亏，追求股本回报的最大化等，其经营目标也是追求利益最大化。②商业银行是特殊的企业，是凭借信用经营货币资金的金融企业，是特殊的企业，是以信用方式融通资金并附带其他服务的金融机构。③商业银行是特殊的金融机构，随着混业经营发展，商业银行与其他金融机构的边界越来越模糊化，商业银行在整个金融体系中处于核心地位，且商业银行是依据我国商业银行法和公司法建立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。 2，简述商业银行的发展趋势？ ①首先是超大化发展，随着金融自由化，金融全球化的趋势加强，美国银行界流传“大而不到”的观点，及银行规模足够大的时候就可以避免倒闭的困扰，现在商业银行一方面通过自身积累和业务发展扩大银行规模，另一方面，通过合并和兼并的途径向综合银行发展，可以在短时间内迅速形成超大银行，同时也扩大业务范围，②其次是跨国化，在国外大量设立分支机构，并在海外通过收购和控股商业银行扩张分支机构，③最后是虚拟化，电子机器群甚至是单机所构成的网点越来越多，顾客通过电话、电脑等方式直接可以指示计算机网络终端系统出黎商业银行业务，网上支付网上传递信息方便又灵活，相对于现金支付更加方便。 3，商业银行的职能 ①信用中介职能，指商业银行以其信用为基础，通过负债业务将社会上大量的 闲置资金吸入银行，再通过资产业务将这些资金分配给社会上需要资金的各部门，充当资金闲置者和资金需要者之间的中介人。 ②支付中介职能，指商业银行利用其活期存跨账户，为客户办理各种货币结算， 货币收付，货币兑换和转移存款等业务活动。 ③信用创造职能，商业银行利用其可以提供活期存款的有利条件，通过发放贷 款，从事投资业务，从而在整个银行体系中衍生出更多的存款，以扩大社会货币供给量的行为。 信用创造的约束条件：原始存款的规模，存款准备率，提现率，客户对贷款的需求，备付金率。 ④金融服务职能，财务咨询，代理融通，信托，租赁，计算机服务，现金管理 等。 ⑤调节经济职能，具体体现在调整产业结构，刺激消费，压缩投资，调节国际 收支状况。
商业银行经营复习
第一章 信用中介：是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。 信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。 1．简述商业银行的性质。 答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。（1）商业银行是企业。获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。（2）商业银行是特殊企业。它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。（3）商业银行是综合性多职能的企业。商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。2．商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。 3．商业银行的“三性”目标是什么？ 答：商业银行“三性”目标是：“安全性、流动性、效益性”。（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。 第二章 资本充足率：是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，《巴塞尔协议》规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%，其中核心资本充足率不低于4%。 加权风险资产：根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。 1．商业银行资本由哪几部分构成？它具有哪些功能？ 答：商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。按照《巴塞尔协议》，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。 银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。 2．商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？ 答：银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。前者包括①资本溢价和股票溢价；②法人资产重估增值；③法定盈余公积金； ④任意盈余公积金。后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。 第三章 同业拆借：指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸、融通资金的重要渠道。 1．商业银行存款负债的种类？ 答：存款是商业银行最早的业务之一。存款按所有权划分，可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。私人存款包括个人、私人工
商业银行经营管理期末试题
《商业银行经营管理》形考作业 1 一、名词解释 1、商业银行:商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人, 是以追求利润最大化为经营目标, 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露:信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息, 如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及 时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。 3、存款保险制度:存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保, 当商业银行经营破产不能支付存款时,由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、贷款风险分类:贷款风险分类又称为贷款五级分类,是指商业银行按照借款 人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力, 确定贷款的遭受损失的风险程度, 将贷 款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。 6、分级授权:分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权, 下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级行审批。
7、不良贷款:不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息, 或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来, 进行结构性重组, 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券, 据以融通资金的过程。 二、判断正误并说明理由 1、商业银行具有信用创造功能,其信用创造有一定的限度。 正确 2、按照目前的法律规定,中国公民可以成为商业银行的股东。 正确 3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。 正确 4、目前我国的商业银行资产业务中,占绝对比重的是贷款和证券投资。 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。 错误 , 因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券,并不从事股票投资业务。 + 三、简述题 1、政府对商业银行实施监管德望目标和原则是什么?
商业银行经营学课后习题答案最终版.doc
商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。 流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。 CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。 储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。 核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。 贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分，是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 不良贷款：指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租赁租赁 转租赁：是由出租人从一家租赁公司或制造厂商租进一件设备后转租给客户的租赁业务，即租进转出。
商业银行经营管理复习要点重中之重(整理版)
第一章商业银行概述 1商业银行性质是以追求最大限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的金融企业。2．商业银行的发展趋势 （一）全能化现代银行：信托职能信用职能支付职能储蓄职能租赁职能投资/金融顾问职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能（二）集中化由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求，商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。 （三）电子化一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。二是商业银行借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账结算的银行卡，促进了电子货币的普及。三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率。 （四）国际化原因：一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的急剧扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。 3．商业银行的职能（一）信用中介（二）支付 中介（三）信用创造（四）金融服务（五）调 节经济 4．政府对银行业实施监管的内容 骆驼原则是美国金融监管当局现今使用的对商 业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种 金融管理制度。资本（充足率）资产（质量、集 中度）管理（能力素质）收益（盈利能力）清偿 能力（流动性 监管的具体内容银行业的准人银行资本的充足 性银行的清偿能力银行业务活动的范围贷款 的集中程度 5．商业银行经营原则的内容与要求 ◆安全性要求商业银行在业务活动中确保其资 产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭 损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措 施，使经营风险降到最低限度。要求保持一定比 例的自有资本；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营 ◆流动性要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提取存款的需要，满足客户合理的贷款需求。包含的内容资产的流动性：银行所有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的条件下迅速变现。 负债的流动性：银行能够轻易地以较低的成本随时获得所需要的资金 ◆效益性就是获得利润的能力。途径途径之一：增加收入；扩大盈利性资产的规模；合理安排贷款和投资的数量和期限结构，并保证其安全稳定获取；合理制定贷款价格；扩大业务范围，增加中间业务收入。途径之二降低成本、减少支出;尽量降低存款成本；减少贷款和投资的损失；减少各项管理费用；避免出现重大的损失事件。 6．商业银行组织形式的特点单一银行制总分行制持股公司制连锁银行制 单一制优点：有利于竞争有利于与地方政府的配合经营灵活便于集中管理和控制 不足：业务发展创新受到限制风险集中不易取得规模经济效益 总分行制优点：风险分散，提高银行的安全性可以取得规模效益便于宏观管理 不足：容易形成垄断，妨碍竞争规模大，内部层次机构多，管理困难 金融控股公司优点：可以获取垄断利润，可以扩大金融创新空间可以实现金融业的规模经济、范围经济和协同经济不足：容易形成垄断，妨碍竞争资本重复计算，财务杠杆比率过高，影响集团财务安全内部管理与风险控制难度加大，甚至危及国家经济金融稳定。 第二章商业银行资本管理 1．《新巴塞尔协议》的内容三大支柱: 最低资本要求监管当局的监管检查市场纪律 ⑴最低资本要求：监管部门对资本的确定。将信用风险、市场风险、操作风险涵盖进来。风险头寸的计量方法。根据风险程度确定资本。市场风险和操作风险市场风险——在一段时期内由于汇率和利率的变化所造成的金融工具的市场价格下降的风险。操作风险由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 ⑵监管当局的监管检查针对银行业风险而制定监督检查的主要原则、风险管理指引和监督透明度及问责制度。其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险，如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。目的在于确保银行资本足以应付其总体风险，并在资本不能有效抵御风险时尽早干预。 监管原则（3）有效的市场约束就是市场参与者在了解银行经营状况基础上所采取的相应行动，对银行产生的激励或制裁效果。有效的市场约束的实质：充分的信息披露——增强透明度
商业银行经营管理答案
商业银行经营管理答案 一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。 3、回租租赁：是指承租人将自有物件出卖给出租人, 同时与出租人签定一份融资租赁合同, 再将该物件从出租人处租回的租赁形式。 4、信贷风险：信贷风险是接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量，过度的信贷风险可致银行倒闭。 1、单元行制这种制度是以美国为代表的，银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构． 2、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 3、杠杆租赁杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式。它是目前较为广泛采用的一种国际租赁方式，是一种利用财务杠杆原理组成的租赁形式 4、利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性 二、填空题 1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。 2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的组织结构体系一般可分为决策系统、执行系统、监督系统和管理系统四个系统。 2、银行并购的定价方法一般有贴现现金流量法和股票交换法两种。 (银行并购的定价方法：重置成本法为主，以相对价值法和现金流量折现等法为辅) 3、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的经营管理目标（原则）一般表述为盈利性、流动性和安全性三个。 2、商业银行并购的原因一般有①追求规模发展②追求协同效应（经营协同效应，财务协同效应）③管理层利益驱动三个。 3、商业银行发放的担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。
商业银行经营与管理答案
参考答案 一、名词解释（每题4分，共20分） 1. 易变性存款 对市场利率的波动及外部经济因素变动敏感的存款。该类存款稳定性差，不能作为银行稳定资金的来源。 2. 内部评级法 新巴塞尔协议中用于评定信用风险的方法。指银行内部自身制订的信用评级方法，但需要得到监管当局的明确批准。分为初级和高级，其中初级银行只用自己确定违约概率，而高级中所有数据均有银行制订。适合于管理水平高的银行。 3. 国际保理 指银行买断出口商或债权人的债务并提供一系列综合金融服务的国际银行业务，该买断银行无追索权。这一系列综合服务包括信用调查管理、债款追收和坏账买断等。 4. 利率双限 指银行为管理利率风险而设立的利率上下限，使得利率只能在一定范围内波动，从而避免了利率过度波动带来的银行风险暴露。 5. 补偿余额 指存款人同意将自己存款的一部分存入贷款银行，从而提高了资金使用价格。银行通过要求补偿余额，可以提高贷款的税前收益率，并将存入存款用于扩大信贷规模。 二、判断题（对则划√，错则划×，每题2分，共20分） 1. 资产负债表是总括银行在一定时期全部资产、负债与所有者权益的财务报表，是一个动态会计报表。（） 2. 抵押率低说明银行对贷款比较谨慎，相反则比较宽松。（） 3. 商业银行的流动性需求来自于存款客户的体现需求。（） 4. 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。（） 5. 电子化趋势下，无纸化操作降低了银行监管的难度。（） 6. Z评分模型无法计量客户财务报表外的信用风险。（） 7. 同步准备金计算法主要适用于对非交易性帐户存款准备金的计算。（）
8. 成本加成贷款定价法是以若干大银行同意的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿，而后制订贷款利率。（） 9. 《巴塞尔协议》要求商业银行最低核心资本充足限额为风险资产的8%。（） 10. 特殊呆账准备金是依据贷款分类结果按照不同的比例提取的准备金。（） 1. × 2. √ 3. × 4. × 5. × 6. √ 7. × 8. × 9. ×10. × 三简答题（每题12分，共36分） 1. 商业银行并购的动机有哪些？我国银行业并购有哪些特点？ 答：商业银行并购的动力来自于追求利润的要求和竞争压力，而推动银行并购的主体则是股东和银行管理者。银行持股人希望提高他们的财富或减少风险以提高其福利；银行的管理者希望获得更多的利益；股东和管理者都希望从兼并中获得利益。 对股东，若并购增值（即并购后总体价值-并购前两银行单独的价值之和），大于并购的成本，他们便会促成并购。同时并购往往还能带来规模经济和范围经济，这也是股东进行并购的动机。 对管理者，很多时候并非理性地以股东权益最大化为目标，而是追逐自身的利益。如：追求银行规模的扩大；分散风险，使得成本与损失尽可能的低；避免被收购等。 我国银行并购的特点表现为： （1）历史发展短，类型比较单一，并购经验比较缺乏； （2）并购中必要的中介者——投资银行，在我国还处于初级发展阶段，真正意义的投资银行寥寥无几。 （3）我国相当一部分的银行并购并非出于优势互补、提高经营效益的目的，而是在经营混乱、资不抵债后发生的带有接受管理性质的行为。 （4）并购的性质往往并非出于自愿而是政府强制的。 （5）并购的结果往往是低效率，对收购方影响不好。 2. 借款企业的信用支持主要方式有哪些？银行应该如何控制和管理这些信用支持？ 答：借款企业的信用支持是贷款偿还的第二层保障，主要方式有：