2017年全市及市级财政决算报告

2017年全市及市级财政决算报告

日期：2018年10月10日

2017年全市及市级财政决算（草案）

——2018年9月18日在酒泉市第四届人大常委会第十五次会议上

酒泉市财政局局长龚德平

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

在2018年1月12日召开的市四届人大第二次会议上，市财政局向大会报告了2017年全市财政预算执行情况，2017年全市财政决算已报省财政厅审核通过。现在，我受市人民政府委托，向会议报告2017年全市及市级财政决算情况，请予审议。

一、2017年全市财政决算情况

2017年，全市完成财政总收入1103286万元，占预算1077100万元的102.43%，较2016年增长7.64%。全市完成财政总支出1647079万元，占变动预算（预算加上未告知未列入预算的上级补助专项，下同）1670972万元的98.57%，较2016年增长16.32%。

（一）全市一般公共预算收支决算情况。

1．一般公共预算收入决算情况。2017年，全市一般公共预算收入完成345025万元，占预算380630万元的90.65%，较2016年减少3.65%。一般公共预算收入加上省级补助1057678万元、上年结余11813万元、从政府性基金调入资金10952万元、调入预算稳定调节基金4719万元、债务转贷收入105894万元后，全市一般公共预算收入决算总计为1536081万元。

2．一般公共预算支出决算情况。2017年，全市一般公共预算支出1415348万元，占变动预算1437456万元的98.46%，较2016年增长10.89%。一般公共预算支出加上上解省级支出28015万元、债务还本支出65636万元、补充预算稳定调节基金4974万元后，全市一般公共预算决算支出总计为1513973万元。收支相抵后，年终滚存结余22108万元，均结转下年使用。市级及各县（市、区）一般公共预算当年收支平衡。

（二）全市政府性基金预算收支决算情况。

1．政府性基金收入情况。2017年，全市完成政府性基金收入159624万元，占预算127850万元的124.85%，较2016年增长52.84%，加上省专项补助14247万元、上年结余6175万元、债务转贷收入132379万元后，政府性基金决算收入总计为312425万元。

2．政府性基金支出情况。2017年，全市政府性基金支出231731万元，占变动预算233516万元的99.24%，较2016年增长65.96%。全市政府性基金支出231731万元，加上上解省级支出497万元、债务还本支出51379万元、调入一般公共预算资金10952万元后，基金决算支

出总计为294559万元。全市政府性基金收支相抵后，年终滚存结余17866万元，均结转下年使用。市级及各县（市、区）政府性基金预算当年收支平衡。

二、2017年市级财政决算情况

2017年，市级完成财政总收入481815万元，占预算437200万元的110.2%，较2016年增长10.56%；财政总支出351719万元，占变动预算359514万元的97.83%，较2016年增长58.61%。

（一）市级一般公共预算收支决算情况。

1．一般公共预算收入情况。2017年，市级一般公共预算收入完成103104万元，占预算101000万元的102.08%，较2016年增长5.24%。一般公共预算收入加上省级补助221146万元、上年结余5631万元、债务转贷收入55170万元、从政府性基金调入资金8427万元后，一般公共预算收入决算总计393478万元。

2．一般公共预算支出情况。2017年，市级一般公共预算支出328067万元，占支出变动预算335862万元的97.68%，较2016年增长69.75%。一般公共预算支出加上上解省级支出10342万元、债务还本支出45170万元、补充预算稳定调节基金2104万元后，市级一般公共预算决算支出总计385683万元。市级一般公共预算决算总收入与总支出相抵，年终滚存结余7795万元，减结转下年支出7795万元后无净结余。

（二）市级政府性基金预算收支决算情况。

1．政府性基金收入情况。2017年，市级政府性基金收入54980万元，占预算43200万元的127.27%，较2016年增长62.32%，减去补助县（市、区）10936万元、加上上年结余2880万元、加上债务转贷收入34662万元后，政府性基金决算收入总计为81586万元。

2．政府性基金支出情况。2017年，市级政府性基金支出23652万元，占变动预算23652万元的100%，较2016年下降16.96%。政府性基金支出23652万元，减去上解省级支出64万元、加上债务还本支出34662万元、调入一般公共预算资金8427万元后，政府性基金决算支出总计为66677万元。市级政府性基金收支相抵后，年终滚存结余14909万元全部结转下年使用。

（三）市级社会保险基金预算收支决算情况。

2017年，市级社保基金总收入63415万元，占预算82893万元的76.5%，较2016年下降3.46%。社保基金总支出58596万元，占支出预算81619万元的71.79%，较2016年下降4.46%。各项基金累计结余为67720万元。其中：

1．企业职工基本养老保险基金。基金收入完成37093万元，占预算41574万元的89.22%，较2016年下降3.1%。基金支出36189万元，占支出预算45868万元的78.9%，较2016年下降11.75 %。基金累计结余14286万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金。基金收入完成342万元，占预算14272万元的2.4%。2017年当年无支出。基金累计结余342万元。

3．城镇职工基本医疗保险基金。基金收入完成12432万元，占预算13437万元的92.52%，较2016年下降3.27%。基金支出10850万元，占支出预算11211万元的96.78%，较2016年增长5.84%。基金累计结余21097万元。

4．居民基本医疗保险基金。基金收入完成1963万元，占预算1157万元的169.66%，较2016年下降4.89%。基金支出1673万元，占预算723万元的231.4%，较2016年增长52.65%。基金累计结余3665万元。

5．工伤保险基金。基金收入完成5381万元，占预算5396万元的99.72%，较2016年增长4.71 %。基金支出4781万元，占预算4787万元的99.87%，较2016年增长17.01%。基金累计结余3140万元。

6．失业保险基金。基金收入完成5651万元，占预算6472万元的87.31%，较2016年下降17.27%。基金支出3666万元，占预算3823万元的95.89%，较2016年下降10.65%。基金累计结余25134万元。

7．生育保险基金。基金收入完成553万元，占预算585万元的94.53%，较2016年增长5.94%。基金支出1437万元，占预算941万元的152.71%，较2016年增长82.13%。基金累计结余56万元。

（四）“三公经费”支出情况。

2017年，市级预算单位“三公”经费及会议费支出1338.6万元，较2016年下降53.15%。其中：市级一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出992.97万元，占预算2602万元的38.16%，较2016年下降57.75%。

因公出国（境）费用37.97万元，较2016年下降2.11%；公务接待费252.53万元，占预算828万元的30.5%，较2016年下降30.93%；公务用车运行维护费699.19万元，占预算1785万元的39.17%，较2016年下降64.07%。

（五）政府性债务情况。

截至2017年底，市级政府性债务为236998万元，当年新增债务99137万元，其中：省政府地方债券89832万元，主要用于置换银行贷款和企业债券（79832万元），新城区道路建设、人防综合训练基地建设、北大河综合治理等公益性项目（10000万元）；外国政府贷款9305万元，全部用于北大河生态治理项目。当年偿还债务79832万元。财政部通报的2017年地方政府债务风险评估和预警结果反映，截至2017年底，市级一般债务率为63.3%，专项债务率为93.5%。

三、财政重点专项资金预算执行情况

预算执行单位为市工信委，预算1500万元，全部执行完毕。用于酒泉云计算中心建设。

（二）企业技术创新引导及重大科技专项资金。

预算执行单位为市科技局，预算800万元，全部执行完毕。重点用于全市专利激励补助资金120万元，科学技术奖励资金120万元，科技创新平台与创新基地建设100万元，科技惠民计划、院地院企合作及科技扶贫专项补助经费130万元，重大科技项目200万元，科技支撑计划130万元。

（三）农林水产业专项资金。

预算执行单位主要有市扶贫办、市农牧局、市林业局、市水务局等，预算6436万元，执行6262万元。重点用于扶贫资金1370万元，农业信贷风险担保金1000万元，农业产业基金资本金500万元，美丽乡村建设配套资金300万元，农村公益事业一事一议奖补资金300万元，市级水资源监控与管理系统资金275万元，设计水利项目前期费260万元，北大河综合治理项目经费206万元，农业产业化龙头企业贴息资金200万元，黄斑星天牛防治补助资金200万元，防汛抗旱资金176万元，重大动物疫病防控及应急处置工作经费100万元，土地确权登记颁证工作补助经费130万元，农村产权流转交易中心设备购置费250万元，其他农业项目995万元。未执行174万元年底补充预算稳定调节基金。

（四）文化产业专项资金。

预算执行单位为市委宣传部、市文广局、市电视台等，预算470万元，执行420万元。重点用于中央、省报宣传酒泉发稿补助经费160万元，华夏文明传承创新区建设、文化旅游联动发展、特色文化产业发展专项资金200万元，户户通运行监管及农村电影放映补助60万元。未执行50万元年底补充预算稳定调节基金。（五）文化事业建设专项资金。

预算执行单位为市文广新局、市电视台、市博物馆，预算670万元，执行620万元。重点用于第十五届广场文化艺术节活动经费20万元，公共文化体系建设及群众文化活动补助经费（含基层文化中心建设、“农家书屋”运行维护经费、“乡村舞台”建设、非遗保护、文化资源普查、文化人才培训等专项经费）150万元，文化馆免费开放市级配套资金10万元，文物保护专项经费（含丝绸之路申遗专项经费、文物资源普查利用专项经费、省级文物保护项目地方配套经费）90万元，酒泉市博物馆免费开放市级配套资金50万元，酒泉市博物馆购买服务性岗位经费50万元，电视台改制减收、新闻宣传、设备购置补助经费250万元。未执行50万元年底补充预算稳定调节基金。

（六）文化旅游发展专项资金。

预算执行单位为市旅游局，预算2000万元，执行1989万元。重点用于2017年航线补贴资金1239万元，旅游重点项目宣传以及培训、规划设计等750万元。未执行11万元年底补充预算稳定调节基金。

预算执行单位为酒泉工贸中专、市直中小学、机关幼儿园、北苑小学等，预算7825万元，全部执行完毕。重点用于酒泉工贸中专等专业学校新校区一期建设经费2135万元，市直中小学校安工程建设项目1000万元，酒泉第七中学建设项目4000万元，玉门油田小学风雨操场改造项目200万元，玉门油田一中学生生活及多功能实验楼建设项目300万元，酒师附小逸夫教学楼维修加固改造项目190万元。

（八）引进急需紧缺高层次人才、各类培训专项资金。

预算执行单位为市委组织部。预算300万元，全部执行完毕。重点用于组织部引进急需紧缺高层次人才专项293.4万元、2017年慰问优秀人才经费6.6万元。

（九）招商引资专项资金。

预算执行单位为市商务局，预算300万元，执行270万元。重点用于招商引资经费150万元，甘肃省经济社会发展展览馆酒泉区布展经费120万元。未执行30万元年底补充预算稳定调节基金。

（十）规划编制专项资金。

预算执行单位为市建设局和市规划局，预算600万元，执行400万元。重点用于市规划局城乡规划编制经费400万元。未执行200万元年底补充预算稳定调节基金。

四、转移支付安排使用情况

2017年省财政下达市级均衡性转移支付23136万元，较2016年增加271万元，全部用于弥补当年工资性缺口，具体情况已在2017年12月27日酒泉市第四届人大常委会第九次会议上进行了专题报告。

五、市级预备费的使用情况

2017年市级预备费使用情况已经在2017年12月27日酒泉市第四届人民代表大会第九次会议上进行了专题报告。

专用名词解释

一、财政收入

收入是指政府财政为实现政府职能，根据法律法规等所筹集的资金。总会计核算的收入包括一般公共预算本级收入、政府性基金预算本级收入、国有资本经营预算本级收入、财政专户管理资金收入、专用基金收入、转移性收入、债务收入、债务转贷收入等。

1．一般公共预算本级收入是指政府财政筹集的纳入本级一般公共预算管理的税收收入和

非税收入。

2．政府性基金预算本级收入是指政府财政筹集的纳入本级政府性基金预算管理的非税收入。

3．国有资本经营预算本级收入是指政府财政筹集的纳入本级国有资本经营预算管理的非税收入。

4．财政专户管理资金收入是指政府财政纳入财政专户管理的教育收费等资金收入。

5．专用基金收入是指政府财政根据法律法规等规定设立的各项专用基金（包括粮食风险基金等）取得的资金收入。

6．转移性收入是指在各级政府财政之间进行资金调拨以及在本级政府财政不同类型资金之间调剂所形成的收入，包括补助收入、上解收入、调入资金和地区间援助收入等。其中，补助收入是指上级政府财政按照财政体制规定或因专项需要补助给本级政府财政的款项，包括上级税收返还、转移支付等。上解收入是指按照财政体制规定由下级政府财政上交给本级政府财政的款项。调入资金是指政府财政为平衡某类预算收支、从其他类型预算资金及其他渠道调入的资金。地区间援助收入是指受援方政府财政收到援助方政府财政转来的可统筹使用的各类援助、捐赠等资金收入。

7．债务收入是指政府财政根据法律法规等规定，通过发行债券、向外国政府和国际金融组织借款等方式筹集的纳入预算管理的资金收入。

8．债务转贷收入是指本级政府财政收到上级政府财政转贷的债务收入。

二、财政支出

支出是指政府财政为实现政府职能，对财政资金的分配和使用。总会计核算的支出包括一般公共预算本级支出、政府性基金预算本级支出、国有资本经营预算本级支出、财政专户管理资金支出、专用基金支出、转移性支出、债务还本支出、债务转贷支出等。

1．一般公共预算本级支出是指政府财政管理的由本级政府使用的列入一般公共预算的支出。

2．政府性基金预算本级支出是指政府财政管理的由本级政府使用的列入政府性基金预算的支出。

3．国有资本经营预算本级支出是指政府财政管理的由本级政府使用的列入国有资本经营预算的支出。

4．财政专户管理资金支出是指政府财政用纳入财政专户管理的教育收费等资金安排的支出。

5．专用基金支出是指政府财政用专用基金收入安排的支出。

6．转移性支出是指在各级政府财政之间进行资金调拨以及在本级政府财政不同类型资金之间调剂所形成的支出，包括补助支出、上解支出、调出资金、地区间援助支出等。其中，补助支出是指本级政府财政按财政体制规定或因专项需要补助给下级政府财政的款项，包括对下级的税收返还、转移支付等。上解支出是指按照财政体制规定由本级政府财政上交给上级政府财政的款项。调出资金是指政府财政为平衡预算收支、从某类资金向其他类型预算调出的资金。地区间援助支出是指援助方政府财政安排用于受援方政府财政统筹使用的各类援助、捐赠等资金支出。

7．债务转贷支出是指本级政府财政向下级政府财政转贷的债务支出。

8．债务还本支出是指政府财政偿还本级政府承担的债务本金支出。

三、净资产

1．净资产是指政府财政资产减去负债的差额。总会计核算的净资产包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、财政专户管理资金结余、专用基金结余、预算稳定调节基金、预算周转金、资产基金和待偿债净资产。

2．一般公共预算结转结余是指一般公共预算收支的执行结果。

3．政府性基金预算结转结余是指政府性基金预算收支的执行结果。

4．国有资本经营预算结转结余是指国有资本经营预算收支的执行结果。

5．财政专户管理资金结余是指纳入财政专户管理的教育收费等资金收支的执行结果。

6．专用基金结余是指专用基金收支的执行结果。

7．预算稳定调节基金是指政府财政安排用于弥补以后年度预算资金不足的储备资金。

8．预算周转金是指政府财政为调剂预算年度内季节性收支差额，保证及时用款而设置的库款周转资金。

9．资产基金是指政府财政持有的债权和股权投资等资产（与其相关的资金收支纳入预算管理）在净资产中占用的金额。

10．待偿债净资产是指政府财政承担应付短期政府债券、应付长期政府债券、借入款项、应付地方政府债券转贷款、应付主权外债转贷款、其他负债等负债（与其相关的资金收支纳入预算管理）而相应需在净资产中冲减的金额。

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