深交所董秘考试重点

深交所董秘考试重点

深交所董事会秘书考试每年都会进行，这是很多人想考取董秘资格提升职位的一个好方法，但是每年的试题都是不同的下面是根据历届考试，重复几率较大的题目：

1、上市公司董监高自公司股票上市起一年内和离职后半年内，不得转让其所持本公司股份

2、上市公司董监高持有公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内买入，所得收益归公司所有。

3、本所在收到独董候选人五个交易日内，对其资格进行审核。

4、上市公司应当在首次公开发行股票上市后三个月内或者原任董秘离职后三个月内聘任董秘。

5、上市公司应当在有关聘任董秘的会议召开五个交易日内将资料报送本所。

6、董秘离职应当接受董事会和监事会的审查，在监事会监督下移交文档。

7、董秘空缺三个月期间，由董事长代行董秘职责。

8、审计截止日和签协议日不得超过6个月

9、停牌期间，每5个交易日公告一次。

10、披露定期报告，应当在10个交易日内召开年报说明会。

11、2个月未披露年报，退市。

12、业绩预报偏差不能超过20%

13、本所自公司披露年度报告之日起,对公司股票及其衍生品种实施停牌,并在停牌后十五个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。

14、上市公司进行重大资产重组时会停牌，如果过了一个期限还没有出具重大资产重组方案，(3个月)

15、持有上市公司30%以上股份的股东和一致行动人，可以再什么时候增持公司股份?(非价格敏感期)

16、敏感期禁止买卖：

1)上市公司定期报告30日内(推迟披露以原约定时间为准);

2)上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内;

3)重大事项和在决策过程中至依法披露后2个交易日内;4)交易所规定的其他期间。

17、董秘出现什么情况，取消资格(多选)

①有《公司法》第一百四十七条规定情形之一的;

②自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的;

③最近三年受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评的;

④本公司现任监事;

⑤本所认定其他情形

IPO与再融资：

问：再融资盈利预测没有达到多少，证监会可以处罚法定代表人，且36个月不再受理。答：80%，报刊公开道歉做出解释并道歉;50%的36个月不受理该公司公开发行的申请。

暂停上市与退市：

1、连续20个交易日股权分布或股东人数不符合上市条件，假如20个交易日仍没有披露解决方案，将实施停牌

2、如果年度财务报告被出非标准无保留意见，且该意见所涉及事项明显违反会计准则及相关信息披露规范性规定，自公司公布相关定期报告起，交易所对股票及其衍生品种实施停牌。独立董事：

1、独立董事履职方面：亲自出席;因故不能亲自出席，委托对象须是独董;

2、连续3次不亲自出席可能被撤换;

3、公司现场调查时间每年保证不得少于10天;

4、公司必须保证有三分之一独董;

5、特别职权：提议召开董事会，股东大会，聘请外聘机构等;

6、独董履职发表意见：同意，保留，反对，无法发表意见;

7、独董不可以随便被免职，如果被免职，独董须自己发表声明。

8、独董可以自己提出离职，若独董离职，导致独董人数少于董事会人数的1/3，需等到独董人数满足董事会人数三分之一后，辞职才能生效;

9、不能接受非独立董事委托代为参加董事会

10、上市公司在发布召开关于选举独董股东大会通知，应当将所有独董候选人的有关材料报送本所备案。

11、公司董事会对独董候选人有关情况有异议的应当同时报送董

事会书面意见

12、本所在收到前条材料5个交易日内对独董候选人任职资格和独立性进行审核，对本所提出异议的独董候选人，上市公司不得将其提交股东大会选举为独董。

董事、监事、董事会、监事会的运作：

1、上市公司董事会，1名董事辞职，什么时候生效;

递交书面辞职报告，送达董事会或监事会当日生效审议关联事项的时候，关联董事回避表决，其他非关联能否委托帮助投票?

不能。

董监高股份减持不能超过持有的多大比例?25%每年(任职期间)，离职内半年不能卖公司股票什么必须上股东大会：

(一)决定公司的经营方针和投资计划;

(二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项;

(三)审议批准董事会的报告;

(四)审议批准监事会报告;

(五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;

(六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

(七)对公司增加或者减少注册资本作出决议;

(八)对发行公司债券作出决议;

(九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;

(十)修改本章程;

(十一)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;

(十二)审议批准第四十一条规定的担保事项;

(十三)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项;

一、单项选择题<每小题1.0分，共55.0分>

1、发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起()内不得转让。

A、半年

B、一年

C、二年

D、三年

B

2、下列不属于上市公司关联方的是:()

A、直接或间接控制上市公司的法人或其它组织

B、上市公司的控股子公司

C、间接持有上市公司5%以上股份的自然人控制的企业

D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人

上市规则第10.1.3-10.1.5条B

3、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%，需履行的审批程序是()

A、总经理批准

B、董事会批准

C、股东大会批准

D、股东大会审议并提供网络投票方式

C

4、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示公告的途径不包括()。

A、深圳证券交易所网站

C、巨潮资讯网

B、交易系统

D、和讯网

常规问题D

5、上市公司发生的交易其成交金额(含承担债务和费用)占上市公司最近一期经审计净资产的()以上，且绝对金额超过()万元人民

币，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，应当提交股东大会审议

A、10%，1000

C、30%，3000

B、30%，100

D、50%，5000

上市规则9.3上市公司发生的交易(上市公司受赠现金资产除外)达到下列标准之一的，上市公司除应当及时披露外，还应当提交

股东大会审议：

(一)交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据;

(二)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过五千万元;(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元;(四)交易的成交金额(含承担债务和费用)占上市公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过五千万元;(五)交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。D 6、某上市公司2007年度经审计的总资产为10亿元，净资产为8亿元，无对外担保。2008年2月1日，公司拟新增对外担保4000万元，公司需履行的审议程序是()：

A、不需提交董事会审议

B、提交董事会审议，不需提交股东大会审议

C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式

D、提交股东大会审议，并提供网络投票方式

B

7、在持续督导期间，保荐机构发生变史，新聘请的保荐机构应

当完成原保荐机构木完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于()会计年度。

A、半个

B、一个

C、两个

D、剩余的

《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》第九条在持续督导期间，保荐机构发生变更，新聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于一个完整的会计年度。

B

8、上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的法人或者其他组织，拟对公司进行收购的，该上市公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过()。A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4

ABCDE

三、判断题(每小题0.5分，共15分)

1、上市公司申请暂缓披露相关信息的期限一般不超过三个月。一般不超过两个月×()

2、上市公司出现股权分布不符合上市条件持续达到20个交易日的，其股票及其衍生品种将被强制停牌。

()√

3、公共传媒中出现上市公司尚未披露的信息，本所可在交易时间对公司股票停牌。(×)公共传媒中出现上市公司尚未披露的重大信息，可能或者已经对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的，本所可以在交易时间对公司股票及其衍生品种实施停牌，直至公司披露相关公告的当日开市时复牌。公告披露日为非交易日的，则在公告披露后的第一个交易日开市时复牌。

4、

A公司为上市公司，

B公司与A公司同属某国有资产管理机构控制的法人，B公司与A公司不构成关联关系，B

公司总经理担任A公司的董事，该总经理也不属于A公司的关联自然人。()×

5、股东大会召开前，董事会可以增加临时提案。()×

6、上市公司非公开发行股票涉及资产审计、评估或者上市公司盈利预测的，资产审计结果、评估结果和经审计的盈利预测报告至迟应随召开股东大会的通知同时公告。()√

7、上市公司向其全资子公司提供担保的无需披露。()×

8、上市公司应当披露的重大信息如存在不确定性因素且预计难以保密的，或者在按规定披露前已经泄漏的.公司应当第一时间向本所申请停牌，直至按规定披露。()√

9、上市公司在对外交易时仅与他人签署意向书而未签订正式协议的，可以不做相应披露。(×)

10、上市公司聘任独立董事的，其中应至少包括一名会计专业人士，会计专业人士是指具有会计高级职称或注册会计师资格的人士。()√

11、上市公司股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术(业务)人员，以及公司认为应当激励的其他员工，但不应当包括独立董事。()√

12、独立董事行使特别职权时应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。()√

13、当网络上出现关于某公司高管涉嫌违规被停职的传言时，该公司可直接通过投资者关系互动平台立即进行澄清。(×)

14、上市公司对控股子公司提供的担保，应当按相关规定履行相应审批程序及信息披露义务。(√)

15、上市公司与关联自然人发生一次金额为50万人民币的关联交易，可以不需要披露。(X)

16、公司拟于2010年4月21日刊登2009年度年报，并拟于2010年4月19刊登2010年第一季度季度报告。

第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。(X)

17、上市公司董事会审议对外担保，必须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并做出决议。

(√)

18、公司披露股权激励计划草案至股权激励计划经股东大会审议

通过后30日内，上市公司不得进行增发新股、资产注入、发行可转债等重大事项。(√)

19、进入破产程序的上市公司，因公司经营处于停顿状态，可以经申请豁免披露定期报告。上市规则11.10.9进入破产程序的上市公司，除应当及时披露上述信息外，还应当按照本规则和本所的其他有关规定，及时向本所报送并对外披露定期报告和临时报告。(X)

20、上市公司因筹划重大资产重组提出停牌申请，且尚未召开董事会会议审议重大资产重组事项的，应当在停牌后三个交易日内召开董事会会议，对重大资产重组方案进行审议。应当在停牌后五个交易日内召开董事会会议，(X)

21、公司应当至少提前二个交易日发布召开年度报告说明会的通知，公告内容应当包括日期

及时间、召开方式、召开地点或网址、公司出席人员名单等。(√) 22、上市公司控股子公司发生的重大事件，视同上市公司发生的重大事件，应按照有关规定履行程序和信息披露义务。(√) 23、某上市公司于2月20日披露年度业绩快报，其控股股东、实际控制人在2月12日可以买卖上市公司股票。

《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十三条上市公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票：(一)上市公司定期报告公告前30日内;(二)上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内;

(三)自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内;(四)证券交易所规定的其他期间。(X)

24、A公司董事会成员9人，其中独立董事三人，三名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。同上(至少有一名会计专业人士)(X)

25、上市公司召开股东大会对股权激励计划进行投票表决时，应当在提供现场投票方式的同时，提供网络投票方式;激励对象含持股5%以上的主要股东或实际控制人，或前述人士的配偶及直系近亲属的，关联股东应当回避表决。(√)

26、上市公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将董事会决议<包括所有提案均被否决的董事会决议)报送本所备案。董事会决议应当经与会董事签字确认。(√)

27、公司在其他公共传媒披露的信息不得先于指定媒体，不得以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告。董事应当遵守并促使公司遵守前述规定。(√)

28、经交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息，暂缓披露的期限一般不超过2个月。()

上市规则2.19条经本所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一般不超过两个月。对

29、公司变更会计政策或会计估计，可以不以临时报告的方式进行披露。(错)

30、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保情况出具专项说明和独立意见。()错

31、委托他人出席审议定期报告的董事会会议的董事，可以不对定期报告签署书面确认意见。()同上错

32、持有上市公司1%以上股份的自然人股东属于上市公司的关联自然人。(错)

上市规则10.1.5

33、独立董事应当对上市公司重大事项发表独立意见，如有关事项属于需要披露的事项，上市公司应当将独立董事的意见

予以公告，独立董事出现意见分歧无法达成一致时，董事会应将各独立董事的意见分别披露。()对

34、上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联交易时，公司可以申请豁免履行相关审议和披露义务。()对

35、公司第一季度季度报告的时间可以早于公司上一年度的年度报告披露时间。(错)