低膨胀微晶玻璃项目可行性研究报告

低膨胀微晶玻璃项目可行性研究报告

泓域咨询丨规划设计·投资分析

第一章项目绪论

一、项目名称及建设单位

（一）项目名称

低膨胀微晶玻璃项目

（二）项目建设单位

某某有限公司

二、项目拟建地址及用地指标

（一）项目拟建地址

该项目选址在某某工业园区。

（二）项目用地性质及用地规模

1、该项目计划在某某工业园区建设，用地性质为工业用地。

2、项目拟定建设区域属于工业项目建设占地规划区，建设区总用地面积123334.0 平方米（折合约185.0 亩），代征地面积1110.0 平方米，净用地面积122224.0 平方米（折合约183.3 亩），土地综合利用率100.0%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照低膨胀微晶玻璃行业生产规范和要求进行科学设计、合

理布局，符合低膨胀微晶玻璃制造和经营的规划建设需要。

（三）项目用地控制指标

1、该项目实际用地面积122224.0 平方米，建筑物基底占地面积83845.5 平方米，计容建筑面积137990.7 平方米，其中：规划建设生产车间112201.6 平方米，仓储设施面积15400.2 平方米（其中：原辅材料库房9289.0 平方米，成品仓库6111.2 平方米），办公用房5377.8 平方米，职工宿舍3055.6 平方米，其他建筑面积（含部分公用工程和辅助工程）1955.5 平方米；绿化面积8066.8 平方米，场区道路及场地占地面积30311.6 平方米，土地综合利用面积122223.9 平方米；土地综合利用率100.0%。

2、该工程规划建筑系数68.6%，建筑容积率1.1 ，绿化覆盖率6.6%，办公及生活用地所占比重5.2%，固定资产投资强度3265.5 万元/公顷，场区土地综合利用率100.0%；根据测算，该项目建设完全符合《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。

三、项目建设的理由

2015年5月，国务院正式印发《中国制造2025》。作为未来

10年引领制造强国建设的行动指南和未来30年实现制造强国目标的纲领性文件，《中国制造2025》全面开启了“中国制造”到“中国创造”“中国智造”的转型升级之路。

四、项目建设内容

（一）土建工程

该项目在某某工业园区建设，总用地面积123334.0 平方米（折合约185.0 亩），预计总建筑面积137990.7 平方米，其中：规划建设生产车间112201.6 平方米，仓储设施面积15400.2 平方米（其中：原辅材料库房9289.0 平方米，成品仓库6111.2 平方米），办公用房5377.8 平方米，职工宿舍3055.6 平方米，其他建筑面积（含部分公用工程和辅助工程）1955.5 平方米，建筑物基底占地面积83845.5 平方米，场区道路及场地占地面积30311.6 平方米，绿化面积8066.8 平方米，土地综合利用面积122223.9 平方米；该项目工程容积率1.1 ，建筑系数68.6%，建设区域绿化覆盖率6.6%，办公及生活用地所占比重5.2%，场区土地综合利用率100.0%。

（三）公用工程及其他

该项目建设公用工程包括：电气系统、给排水系统、供热系统、办公生活设施、消防系统、污染物处理系统等，提供完善的配套设施及便捷舒适的配套环境。

五、项目产品规划方案

（一）产品规划方案

该项目产品是以市场需求为导向，结合某某有限公司研发能力与发展规划而确定目标市场；项目投产后选定的生产经营范围是：生产（制造）销售低膨胀微晶玻璃。

（二）项目效益规划目标

根据预测，该项目达纲年的营业收入133037.9 万元，总成本费用102893.3 万元，营业税金及附加596.2 万元，年新增利税总额36679.8 万元，年利润总额29548.4 万元，年净利润22161.3 万元，年纳税总额14518.5 万元。

六、投资估算及资金筹措方案

（一）项目投资方案

1、根据谨慎财务测算，项目总投资58524.2 万元，其中：固定资产投资39898.9 万元，占项目总投资的68.2%；流动资金

18625.3 万元，占项目总投资的31.8%；在固定资产投资中，建设投资39128.8 万元，占项目总投资的66.9%；建设期借款利息770.1 万元，占项目总投资的1.3%。

2、该项目建设投资39128.8 万元，其中：工程建设费用36164.5 万元，占项目总投资的61.8%，包括：建筑工程投资16261.2 万元，占项目总投资的27.8%；设备购置费19323.6 万元，占项目总投资的33.0%；安装工程费579.7 万元，占项目总投资的1.0%；工程建设其他费用2386.0 万元，占项目总投资的4.1%，其中：土地使用权费1554.0 万元，占项目总投资的2.7%，预备费578.3 万元，占项目总投资的1.0%。

（二）资金筹措方案

1、项目总投资（TI）58524.2 万元，根据资金筹措方案，某某有限公司计划自筹资金42872.7 万元，占项目总投资的73.3%。

2、根据谨慎财务测算，该项目全部借款总额15651.5 万元，占项目总投资的26.7%，其中：项目建设期申请银行借款15651.5 万元，占项目总投资的26.7%；项目经营期申请流动资金借款0.0 万元，占项目总投资的0.0%。

七、项目达纲年预期经济效益

1、项目达纲年预期经营收益：133037.9 万元（含税）。

2、年总成本费用102893.3 万元。

3、营业税金及附加596.2 万元。

4、项目达纲年利润总额：29548.4 万元。

5、项目达纲年净利润：22161.3 万元。

6、项目达纲年纳税总额：14518.5 万元。

7、总投资收益率（ROI）：51.7%。

8、资本金净利润率（ROE）：68.9%。

9、项目达纲年投资利润率：50.5%。

10、项目达纲年投资利税率：62.7%。

11、项目达纲年投资回报率：37.9%。

12、全部投资回收期（所得税税后）：4.0 年（含建设期12 个月）。

13、全部投资财务内部收益率（FIRR）：28.6%（达纲年）。

14、固定资产投资回收期：3.2 年（含建设期12 个月）。

15、项目经营盈亏平衡点：33.4%（达纲年）。

八、项目建设进度规划

“低膨胀微晶玻璃生产建设项目”按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，该项目建设期限规划为12 个月。

九、报告编制说明

受某某有限公司的委托，泓域咨询机构负责编制《低膨胀微晶玻璃生产建设项目可行性研究报告》；泓域咨询机构依据国家有关法律、法规、技术规范和中山市、某某等当地政府的有关政策、规定文件，对本项目的投资建设进行了全面、详细的研究分析论证，结合本项目所在地的自然条件、资源条件、基础设施条件，依据某某有限公司对本项目总体规划设想方案，认真编制《低膨胀微晶玻璃生产建设项目可行性研究报告》，达到《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》的要求。

（一）报告编制目的

所谓产业（项目）规划是国家或地方各级政府根据国家的方针、政策和法规，对行业、专项和区域的发展目标、规模、速度，以及相应的步骤和措施等所做的设计、部署和安排。

（二）报告编制原则

本报告从节约资源和保护环境的角度出发，遵循“创新、先进、可靠、实用、效益”的指导方针，严格按照技术先进、低能耗、低污染、控制投资的要求，确保该项目技术先进、质量优良、保证进度、节省投资、提高效益，充分利用成熟、先进的经验，实现降低成本、提高经济效益的目标，该项目可行性研究报告具体编制遵循下述原则。

1、严格遵守国家产业发展政策和地方产业发展规划的原则。该项目建设必须依法遵循国家的各项政策、法规和法令，必须完全符合国家产业发展政策、行业投资方向及发展规划的具体要求。

2、坚持“社会效益、环境效益、经济效益共同发展”的原则。注重发挥该项目的经济效益、区域规模效益和环境效益协同发展，利用某某有限公司在低膨胀微晶玻璃方面的技术，使该项目产品达到国际领先水平，实现产业结构优化，达到“高起点、高质量、节能降耗、增强竞争力”的目标，提高企业经济效益、社会效益和环境保护效益。

3、坚持应用先进技术的原则。根据某某有限公司和某某工业

园区的实际情况，合理制定低膨胀微晶玻璃产品方案及工艺路线，在低膨胀微晶玻璃产品生产技术设计上充分体现设备的技术先进性、操作安全性。采用先进适用的低膨胀微晶玻璃生产工艺技术，努力提高低膨胀微晶玻璃生产装置自动化控制水平，以经济效益为中心，在采用先进工艺和高效设备的同时，做好投资费用的控制工作，以求实科学的态度进行细致的论证和比较，为投资决策提供可靠依据。

4、项目建设要符合国家“综合利用”的原则。充分利用国家对低膨胀微晶玻璃生产提供的各种有利条件，综合利用企业技术资源，充分发挥某某社会经济发展优势、人力资源优势，区位发展优势以及配套辅助设施等有利条件，尽量降低项目建设成本，达到节省投资、缩短工期的目的。

5、认真贯彻执行“三高、三少”的原则。“三高”即：高起点、高水平、高投资回报率；“三少”即：少占地、少能耗、少排放。

6、重视环境保护的原则。使该项目建设达到环境保护的要求，同时，严格执行国家有关企业安全卫生的各项法律、法规，并做

到环保“三废”治理措施以及工程建设“三同时”的要求，使企业达到安全、整洁、文明生产的目的。

7、重视施工设计工作的原则。严格执行国家相关法律、法规、规范，做好节能、环保、卫生、消防、安全等设计工作。同时，认真贯彻“安全生产，预防为主”的方针，确保该项目建成后符合国家职业安全卫生的要求，保障职工的安全和健康。

8、坚持节能降耗的原则。努力做到合理利用能源和节约能源，根据某某工业园区的地理位置、地形、地势、气象、交通运输等条件及“保护生态环境、节约土地资源”的原则进行布置，做到工艺流程顺畅、物料管线短捷、公用工程设施集中布置，节约资源提高资源利用率，做好节能减排；从而实现节省项目投资和降低经营能耗之目的。

9、坚持安全生产的原则。认真贯彻执行国家有关建设项目消防、安全、卫生、劳动保护和环境保护的管理规定，认真贯彻落实“三同时”原则，项目设计上充分考虑生产设施在上述各方面的投资，务必做到环境保护、安全生产及消防工作贯穿于项目的设计、建设和投产的整个过程。

10、坚持实事求是原则。按国家《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的要求，在调查研究基础上，以客观公正立场、科学严谨的态度对该项目的经济效益做出适当的评价。

十、项目综合评价

1、该项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合中山市及某某行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某低膨胀微晶玻璃产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、目前,中国制造业尚处于“工业2.0”后期。业内专家表示，“十三五”时期，中国制造业必须走“工业2.0”补课、“工业3.0”普及、“工业4.0”示范的“并联式”发展道路，任务的复杂性和艰巨性可想而知。不少业内专家认为，中国制造向“智造”攀升，还需坚守和弘扬工匠精神，把缩小与世界制造强国的差距，视为发展和赶超的强大动力。他们表示，制造业是创新的主战场，也是供给侧结构性改革的重要抓手，还需要“有效市场+有为政府”来体系化地推进。例如，创新财政资金使用方式，加大各级财政投入，以此加大对制造业的支持力度。此外，还需完善配套制度，

抓好共性技术协同创新体系，加强创新平台的公益性建设。惟有如此，才能尽快补齐我国制造业短板，如期在2025年跨入世界制造强国行列。

3、某某有限公司为适应国内外市场需求，拟建“低膨胀微晶玻璃生产建设项目”，该项目的建设能够有力促进中山市某某经济发展，为社会创造1147 个就业机会，达纲年纳税总额14518.5 万元，可以促进某某区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献，由此可见，该项目的实施具有显著的社会效益。

4、该项目总投资58524.2 万元，其中：建设投资39128.8 万元，建设期借款利息770.1 万元，流动资金18625.3 万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入133037.9 万元，总成本费用102893.3 万元，年利税总额36679.8 万元，其中：年净利润22161.3 万元，纳税总额14518.5 万元（增值税6535.2 万元，营业税金及附加596.2 万元，年缴纳企业所得税7387.1 万元），年利润总额29548.4 万元，税后财务内部收益率（FIRR）28.6%，全部投资回收期4.0 年，固定资产投资回收期3.2 年，该项目可以

取得较好的经济效益。

综上所述，通过本章上述所做的技术、经济、环保、安全等方面分析结果表明，“低膨胀微晶玻璃生产建设项目”技术上可行、经济上合理；本报告认为：该项目所提供的低膨胀微晶玻璃市场前景良好，投资方向正确，技术方案设计先进合理，经济效益突出，因此，该项目的投资建设并实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的，因此，该项目建设是必要的也是完全可行的。

第二章项目建设背景及必要性

一、项目提出的背景

（一）产业发展政策符合性

2015年5月，国务院正式印发《中国制造2025》。作为未来10年引领制造强国建设的行动指南和未来30年实现制造强国目标的纲领性文件，《中国制造2025》全面开启了“中国制造”到“中国创造”“中国智造”的转型升级之路。

（二）区位发展背景

全年生产总值（GDP）3450.31亿元，按可比价格计算，比上

年(下同)增长6.6%。其中，第一产业增加值66.89亿元，下降2.5%；第二产业增加值1734.97亿元，增长4.9%；第三产业增加值1648.45亿元，增长9.1%。三次产业结构调整为1.9:50.3:47.8。在第三产业中，批发和零售业增长 3.7%，交通运输、仓储和邮政业增长1.4%，金融业增长6.0%。全市人均GDP达106327元（折15748美元），增长 5.7%。在现代产业中,高技术制造业增加值210.17亿元，增长11.2%，占规模以上工业增加值比重为18.5%。先进制造业增加值506.32亿元，增长3.2%，占规模以上工业增加值比重为44.6%，其中装备制造业增加值385.62亿元，增长8.3%；全年工业增加值增长4.9%。其中，规模以上工业增加值增长4.9%。分经济类型看，国有及国有控股企业增长3.5%；民营企业增长1.9%；外商及港澳台商投资企业增长7.2%；股份制企业增长3.0%。分轻重工业看，轻工业增长2.8%；重工业增长7.2%。分企业规模看，大型企业增长9.3%，中型企业增长8.0%，小型企业下降3.1%，微型企业下降51.2%。分行业看，高技术制造业增加值增长11.2%，其中医药制造业下降16.7%，电子及通信设备制造业增长19.1%，计算机及办公设备制造业下降0.8%，医疗设备及仪器仪

表制造业增长11.5%。先进制造业增加值增长3.2%，其中装备制造业增长8.3%，钢铁冶炼及加工业下降13.6%，石油及化学行业下降1.2%。传统优势工业增加值增长6.0%，其中金属制品业下降3.8%，食品饮料业增长7.2%，家用电力器具制造业增长18.3%，建筑材料业增长8.1%，家具制造业增长9.5%，纺织服装业下降8.1%。全年规模以上工业企业实现利润总额255.67亿元，下降6.4%；主营业务利润245.77亿元，下降8.56%。民营企业实现利润总额76.08亿元，下降9.72%。经济效益保持平稳，总资产贡献率10.69%，资本保值增值率104.77%，流动资产周转率1.79次，成本费用利润率5.37%，资产负债率58.94%，全员劳动生产率14.18万元/人?年，产品销售率96.77%。

（三）产业发展符合性

积极把握战略性新兴产业的投资机遇。“十二五”期间，我国节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等战略性新兴产业快速发展。2016年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到10%左右，产业创新能力和盈利能力明显提升。新一代信息技术、生物、新能源等领

域一批企业的竞争力进入国际市场第一方阵，高铁、通信、航天装备、核电设备等国际化发展实现突破，一批产值规模千亿元以上的新兴产业集群有力支撑了区域经济转型升级。大众创业、万众创新蓬勃兴起，战略性新兴产业广泛融合，加快推动了传统产业转型升级，涌现了大批新技术、新产品、新业态、新模式，创造了大量就业岗位，成为稳增长、促改革、调结构、惠民生的有力支撑。低膨胀微晶玻璃制造名列其中，覆盖拟建项目投产后的产品，因此，该项目属于当前国家重点鼓励发展的产业；综上所述，该项目符合国家及地方相关行业的准入规定。

（四）有利于扩大就业，提升当地人民的生活水平

1、通过该项目的建设可为社会提供1147 个工作职位，可为当地农村剩余劳动力和大学毕业生提供就业机会，有利于缓解当地就业压力，同时，可增加当地就业人的员的收入，进而提高当地人民生活水平和质量，对社会的发展具有促进作用。

2、某某有限公司通过自身拥有的专业技术和前期调研、询价掌握的市场信息等准备工作，已经建立起来的基础条件与优势将使各项工作顺利开展。

二、项目建设的必要性

1、伴随进入新常态，我国经济增长正从高速转向中高速，发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，结构调整正从增量扩能为主转向存量与增量并存的深度调整，发展动力正从传统增长点转向新增长点。新常态下“稳增长”的潜力十分巨大，机遇也非常难得。当前，新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化的“新四化”深入发展，国内市场潜力巨大，农业生产连年丰收，国民储蓄率较高，科技和教育整体水平提升，劳动力素质改善，改革不断深化，社会保持稳定，这些都为我国经济实现稳定增长创造了有利条件，开辟了广阔空间。我们完全有条件、有能力、有信心巩固经济发展的好势头。

2、当前，各地各部门的一项首要工作，就是学懂弄通贯彻好习近平新时代中国特色社会主义经济思想，把思想和行动统一到我国经济发展新的历史方位上来，统一到落实党的十九大确定的目标任务上来，统一到党中央对明年经济工作的各项部署上来，落实主体责任、增强能力本领、找准短板弱项、解决实际问题、稳妥有序推进，确保经济工作明年开好局、起好步，推动我国经

济向高质量发展不断迈进。

第三章项目选址科学性分析

一、项目选址及用地方案

1、某某有限公司通过对项目拟建场地缜密调研，充分考虑了项目生产所需的内部和外部条件：距原料产地的远近、企业劳动力成本、生产成本以及拟建区域产业配套情况、基础设施条件及土地成本等。

2、通过对可供选择的建设地区进行比选，综合考虑后选定的项目最佳建设地点——某某工业园区，所选区域完善的基础设施和配套的生活设施为项目建设提供了良好的投资环境。

3、由某某有限公司承办的“低膨胀微晶玻璃生产建设项目”，拟选址在某某工业园区，工程场界为：东接健身广场，西靠幸福公园，南临园区主干线，北依（连）蓝天小区。所选建设区域土地资源充裕，而且地理位置优越、交通便利、四方通衢、地形平坦、土地平整、交通条件便利、配套设施齐备，符合项目选址要求。

4、拟定建设区域属项目建设占地规划区，项目总用地面积

123334.0 平方米（折合约185.0 亩），代征地面积1110.0 平方米，净用地面积122224.0 平方米（折合约183.3 亩）；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照低膨胀微晶玻璃行业生产规范和要求，进行科学设计、合理布局，符合低膨胀微晶玻璃生产经营的需要。

二、土地权属类别

该项目拟建场区位于某某工业园区，土地性质为工业建设用地，其土地权属为国有出让土地，使用权归某某有限公司，项目总占地面积123334.0 平方米（折合约185.0 亩），目前，土地征用工作已经全部完成，所使用土地均系通过土地出让方式获得，土地使用权费1554.0 万元，土地使用年限为50年。

三、项目节约用地措施

1、土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，某某有限公司在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。

2、在项目建设过程中，某某有限公司根据某某的总体规划以