2018年审计工作总体思路

一、围绕促进提升财政管理质量，进一步深化本级预算执行和其他财政收支审计（一）财政本级预算执行情况审计。根据《财政局关于开展“预算管理年”活动的实施意见》要求，对财政预算编制、执行、监督等情况进行审查和评价，重点关注国有资本经营预算、政府非税收入、公有资产管理、部门预算结转和结余资金管理等情况，促进财政预算管理水平不断提升。（二）部门预算执行情况审计。扩大部门预算执行审计的比重，2018年下半年至2018年6月份实施的经济责任审计项目要同时开展部门预算执行审计，力争开展部门预算执行审计的部门占所有预算单位的40%以上。要进一步加强对“三公”支出、公务卡使用、镇级财政改革、土地房屋产权集中管理以及《财政局开展预算管理年活动实施意见》所规定的其他与部门预算执行相关事项的审查，促进部门预算执行和内部管理控制不断规范完善。（三）地方税收征管情况审计。摸清全市地方税收规模和结构，分析行业税收贡献变化情况；延伸审查房地产建筑企业和社会中介的纳税情况，跟踪检查土地增值税清算工作和企业主辅分离政策执行情况，审查先税后证政策落实情况。根据计划安排，对地税局本身经费收支进行审计。二、强化对领导干部履行经济责任情况的绩效审计和评价，有效促进领导干部守法守纪守规尽责继续深入贯彻落实《党政领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》、《省审计厅关于印发经济责任审计报告参考格式的通知》和《市领导干部经济责任审计评价办法》的要求，以财政财务收支及其相关经

2020年审计上半年工作总结

2020年审计上半年工作总结 xx年上半年，在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，我局认真贯彻落实省、市审计工作会议精神，始终以促进社会经济发展为已任，突出了对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督，做好落实，取得了较好成绩。半年我局共完成审计项目xx个(其中：专项审计调查项目x个)，在审项目xx个，查出违纪金额xxxx万元，应收缴财政xx万元，提交审计报告信息x篇(条)，采用x篇(条)，为维护财经纪律，促进廉政建设，推进经济发展等方面，发挥了积极作用。回顾半年来的工作，主要特点是：一、真抓实干，严格执法，审计工作成效突出 x、开展了同级财政预算审计根据《中华人民共和国审计法》和《湖南省预算执行审计监督实施办法》的规定，我局于元月底至x月下旬对县本级xxxx年度财政预算执行情况进行了审计。审计报告肯定了我县财税部门认真落实县委经济工作思路以组织收入为重点，以规范管理为基础，优化收支结构，推进财税改革，强化财政监督，圆满完成了全年财政预算;同时对预算负债分析，指出了我县财政运转艰难，财政风险较大的困难与不足，查出了财政等x个部门各类有问题资金xxxx万元，主要有延压滞留预算资金，违规减免少征应缴预算收入，预算编制批复不规范等问题。这些问题引起了人大、政府领导的高度关注，财税部门根据审计建议已进行了认真的整改落实。

x、开展了行政事业单位财政财务收支审计上半年，我局共对x个行政事业单位的财政财务收支进行了审计。查出违规金额xxx万元，管理不规范资金xx万元。存在的主要问题：一是违反税法，未按规定交纳各类税款。二是有的单位违反规定，巧立名目，超标准发放干职工福利、补助。三是违规收费。四是挤占挪用专项资金。对上述问题我局均作出了严肃处理。 x、开展了专项资金审计上半年完成专项资金审计项目x个，对社会保障专项资金和城市公用事业费附加电费附加进行了审计和审计调查。社保资金存在的主要问题是征收没有到位。电费附加专项资金存在的主要问题是：收支未纳入财政预算管理，多头审批，导致挤占挪用。对此，我局向县人民政府作出了专题汇报，政府责成财政部门整改。 x、开展了世行贷款审计今年x月，我局对结核病控制、妇幼保健x个世行贷款项目进行了审计。从审计情况看，项目单位能认真按照世行贷款的有关条款办事，做到了专账核算、专人管理、专款专用。存在的主要问题是配套资金不到位，如不认真解决，项目的实施将受到影响，不能达到预期目标，使项目难以充分发挥效益。县委、政府领导对我们反映的情况引起了高度重视。 x、开展了党政领导干部经济责任审计今年x月，根据县委组织部委托，我们对x个乡镇、xx个县直部门单位开展了领导干部任期经济责任审计，目前实审已基本完成，对物资总公司与商业总公司已经作了审计结论，审计报告对x位已离任领导的任期经济责任进行了客观评价，同时也查出违纪违规金额xxx

2018年企业审计年度工作计划

2018年企业审计年度工作计划企业审计年度工作计划【1】2018年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。紧紧围绕着2018年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科

学化、制度化和规范化。加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率达30%以上。加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。联合发布了《企业内部控制基本规范》。 4月15日，五部委联合发布了《企业内部控制配套指引》，自2018年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，在此基础上，择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓励非上市大中型企业提前执行。中国企业内部控制规范体系的建设与实施，一是加强和规范企业内部控制的需要。各类企业需要根据内控规范要求，对原有制度进行修改、完善和提升;构建企业内控制度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。）

集团公司审计工作思路

集团公司审计工作思路 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、20_年审计工作重点是：以内控制度审计为基础，以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 1、完善审计内控制度，促进集团内控管理健全与完善 ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 ⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20_年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何；评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营

活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 ⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中

审计汇报材料(精选多篇)

审计汇报材料(精选多篇) 第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部第一篇：财务审计汇报材料第二篇：务虚会审计所汇报材料第三篇：财务审计汇报材料第四篇：财务内部审计汇报材料第五篇：供应公司审计汇报材料201408更多相关范文第一篇：财务审计汇报材料学校财务内部审计汇报材料户县元驾小学 2014年3月元驾小学财务内部审计汇报材料各位领导、各位同志：大家好！为进一步加强学校财务工作的监督管理，落实2014年教育行政会精神，今天由教育局审计监察科对我校进行内部审计，首先我代表学校对检查老师的到来表示热烈的欢迎，其次就我校三年来的财务工作和规范收费工作汇报如下：一、对财务管理工作高度重视，有健全的财务管理制度和民主理财制度。成立学校财务管理工作领导小组和学校民主理财小组。我校对教育部门所拨经费实行严格管理和公开透明的原则，每学期期末，在全体教师会上公布经费收入和开支情况，便于教师监督。二、切实加强财务管理，每学期对教育部门所拨经费提前进行开支预算，按照“保教学，促发展”的理念，把教育经费主要用于教育教学工作和学校办学条件的改善上，尽量压缩不必要的开支项目，对涉及500元以上的日常开支票据，由学校理财小组成员审查签字；对涉及的小额固定资产的开支，先向中心学校主要领导和财务主管领导汇报同意后，再进行采买，票据通过学校理财小组成员和收货人签字确认，由财务人员上账登记，确保做到账实

相符。三、在资产管理方面，落实购物、使用、保管等财产管理制度，严防集体财产流失。我校建立了固定资产账簿，对新增固定资产及时登记入账。因工作需要暂时存放个人手中的学校财产，工作变动时及时交回学校。对学校固定资产每年清查一次，切实做到账物相符，严防集体财产流失。四、坚持两免一补政策，对涉及有关代办费收取工作高度重视，不敢有丝毫懈怠。自2014年秋季以来，我校始终坚持全面贯彻党的教育方针，依法办学，严格执行治理教育乱收费的有关规定，成立了学校规范收费领导小组。由学校校长赵卫波任组长，成员有教育主任史亚峰同志和各班主任。对涉及的代办费如蛋奶费、地方教材费，我们都做到先行公示，如实收取，即时结算，对每位学生都发放收费清单，让家长做到明白缴费。所以近三年来我校未发生一例收取代办费投诉事件。五、重视教育乱收费治理工作，在教师中进行学习教育。在这项工作中中心学校与我校签订了治理教育乱收费目标责任书，我们也与各老师签订了治理教育乱收费目标责任书。我们还经常组织全体教师在例会上认真学习，统一思想认识。就规范教育收费问题进行了特别强调，明确要求教师必须增强法制意识，“乱收费”这一“高压线”决不能触碰，提高依法收费的认识水平，加强监督力度。六、健全制度，在家长中广泛宣传，加强沟通，积极做好宣传工作。每学期都充分利用家长会、征求家长意见形式加强与社会各界的宣传与沟通，让广大的家长们积极支持教育工作和监督教育政风、行风，让老百姓真正对学校满意。如收地方教材和学具卡、本子费时，我们采取学生自愿购买，将收费项目进行公示和亲自对家长发放告家长书或召开家长会的方法。并公示收费项目的咨询电话向家长耐心的解释学校收费标准和收费政策。七、实行教育收费公示制度，把地方教材收费情况和蛋奶工程收费公示按上级部门规定形式

审计人员个人年度工作总结三篇

审计人员个人年度工作总结三篇篇一今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司2020年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就2020年度审计工作总结如下: 一、完成主要工作 2020年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关推荐，指导整改。2020年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出推荐36项。10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访，个性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。 2、开展专项经营考核审计 20cc年7月，公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业

审计部2018年工作总结与2019年工作计划

审计部2018年工作总结与2019年工作计划一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高。二、下属企业经营业绩审计和合同审查 1、年初对下属企业XX年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属企业的考核提供了依据。 2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向公司企管部和计财部提出建议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。又于今年12月份对各下属企业10-11月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核小组。

3、合同签订与履行情况审查根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条，公司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部，企管部也根据审计部的建议，草拟了《分公司合同管理办法》，对分公司的合同管理进行规范。三、下属企业主要领导人离任经济责任审计 XX年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题，提出建议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计。四、工程竣工结算和财务决算审计 1、金融街一期竣工结算和财务决算审计经过与外审长达xxxx月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于XX年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议通

企业审计工作计划

企业审计工作计划篇一：公司20XX年度内部审计工作总结和20XX年度工作计划公司20XX年度内部审计工作总结和20XX年度工作计划 20XX年，**********公司审计部围绕公司“*****”年度发展主题，结合部门年度目标，认真履行了部门职责，卓有成效地开展了各项工作，为公司持续健康发展提供了有力保障。现将20XX年工作及20XX年计划情况报告如下：一、20XX年度内部审计工作总结（一）20XX年审计基础工作情况。 20XX年，审计部在机构设置、人员配备、制度建设等基础工作方面发生较大变化。 1.机构设置。公司成立审计部，主要职责为负责公司内部控制体系、全面风险管理体系的建设与管理，开展对所属各单位的经济责任审计、专项审计和调查。公司内部审计工作由审计部统一负责，下属平台单位不再保留审计职能。 2.人员配备。人员编制为***人，其中审计部主任1人、审计处4人、风险管理处3人。本年招聘********，目前在职***人。

3.制度建设。审计部对已有25个制度程序进行梳理，重新修订印发了《公司经济责任审计管理办法》等制度文件，制定了《财务收支审计工作程序》、《全面风险管理程序》等程序文件。 4.工作组织运行模式。审计部根据年度审计计划组织审计小组，并根据审计项目的具体工作量和复杂性，协调内部审计咨询专家协助开展现场审计工作。（二）20XX年度审计工作开展情况。截至20XX年12月底，已完成现场审计项目***项，完成年度计划***%。目前，已有***个项目形成审计报告，审计资产总额****亿元，挽回各类损失****万元，节约各类开支****万元，清退个人不当得利***万元。****主要实施的审计及各类专项检查项目包括： 1.财务收支审计。 *截至20XX年12月底，审计部已完成对****、****公司、****公司、****项目部、****等10个项目部的财务收支审计，加强了对被审计单位财务收支合法性、会计信息真实性和准确性的检查监督，促进了会计核算工作的规范化，提高了财经法纪执行力，防范了舞弊风险。 2.经济责任审计。审计部根据公司人力资源部委托，开展了对****公司、

审计工作思路-最新范文

审计工作思路 2011年审计工作要以科学发展观为统领,坚持全面审计,突出重点,大力加强审计机关队伍建设,切实发挥审计“免疫系统”功能,为促进项目建设、规范财经秩序、推进社会事业科学发展做出积极贡献。总的思路及措施是：一、围绕一个中心。即：紧紧围绕县域经济发展这个中心,强化审计监督服务。作为县政府综合经济监督的审计机关,要围绕县委县政府确定的工作目标,研究审计环境,部署审计项目,确定审计重点,真正为县域经济发展保驾护航。二、抓住两个关键。审计质量和队伍建设是审计工作的生命线,是树立审计形象和权威的关键。审计工作要想得到社会认可,这两项工作必须常抓不懈。一是审计质量。一方面是审计项目业务质量。要以提高规范化水平为基础,以提高先进审计方法运用水平和审计成果利用水平为突破口,以促进审计宏观作用发挥为目标,严格落实审计署5、6号令,从规范审计作业行为入手,继续深入开展审计项目精品创建活动。此外,严格落实审计组主审负责制、审计质量一票否决制、审计责任追究制等一系列措施,确保审计事实清楚、证据可靠充分、定性恰当合法、结果客观公正。另一方面是审计结果利用质量。对于审计中发现的带有普遍性、倾向性的问题,要高站位,从有利于县域经济发展、维护社会稳定的高度,发现问题、思考问题、分析问题,从宏观上提出解决问

题的意见和建议,为领导决策提供可靠的依据和参考,增强服务的超前性和时效性。二是队伍建设。队伍建设的根本是人的素质的提升。首先,组织审计人员参加政治理论、法律知识和业务技能的培训,增强大局意识,提高贯彻落实科学发展观和执行党的路线方针政策的自觉性。其次,继续完善落实各项行之有效的制度,使审计工作每个环节都有章可循,都置于严格的监督之下。廉政建设的好坏事关审计队伍形象,要切实加强廉政建设,做到守土有责、为审清廉,力求把审计机关的良好形象树立好、维护好。三、强化三项工作。一是以预算执行审计为基础,全面提高财政审计宏观效果。围绕推进财政部门依法理财,规范预算管理,提高预算透明度和约束力,以促进财政资金使用效益为目标,以财政资金真实性、合法性、效益性为重点,切实加大预算执行审计力度。在审计过程中做到审点和审面相结合,既要审计财政、地税等财政收入组织部门和预算安排部门,又要延伸审计重点到财政支出比重大、预算外收入多、具有一定资金分配权的部门以及各类专项资金较多的部门。通过审计,实现全面掌握资金运行规律和资金管理松紧程度,促进增收节支,提高依法理财水平,规范财务收支行为。二是以重大建设项目审计为切入点,进一步深化固定资产投资审计。围绕全县重大基本建设项目,认真把好财政资金使用关,查纠各种违纪违规行为,维护建设市场秩序,提高项目投资效益。通过重大建设

审计监督工作情况汇报

审计监督工作情况汇报从全国来看，“审计风暴”已备受国内外广泛关注。从全县来看，审计监督工作已经深入人心。全县各级各部门非常重视和支持审计工作，对国有企业的破产改制清算审计工作、“普九”债务化解工作，社保、医保、救灾等各类“民生”资金的审计工作都能积极配合，通力协作，审计工作的环境越来越好。同时，我局还积极完成上级主管部门交办各类委托授权项目审计，产生了良好的社会效果。20xx 年全县农村信用信的行业审计、20xx年工商行政管理局的财务收支审计，查处的问题多、移交的案件多，在全省信用社、工商行政管理系统引起了强烈反响，在全省审计部门树立了xx审计良好形象。审计是经济社会发展的产物。xx审计事业能有今天的发展成就，从一个侧面反映出改革开放三十年来取得的丰硕成果。监督主体审计队伍逐步发展壮大乘着改革开放的东风，1984年1月，xx县审计局正式成立，定编8人。1987年设办公室、行政事业审计股、企业审计股三个股室。1989年，新增设了财政金融股。1996年撤销企业审计股，设立工交基建审计股、商贸外资审计股、农林水审计股、乡镇财政审计股。1988年成立xx县审计事务所和会计事务所，承担社会审计，1996年撤销两个事务所，20xx年设立xx县审计技术服务中心。20xx年机构改革中，县审计局“三定”方案明确设办公室、行政事业审计股、财政金融股、经济贸易审计股、基建外资审计股，定编17人，其中行政编16人，事业编1人。20xx年，新增设领导干部经济责任审计室，主任高配为副科级，新增事业编3人;20xx年，增设法制股。目前，全局下设办公室、行政事业股、财政金融股、经济贸易股、基建投资股、经济责任室、法制股“五股二室”，下属单位有xx县审计技术服务中心，实有干部职工52人，其中局机关在职干部职工33人，退休干部5人，审计中心干部职工14人;具有审计师、会计师、建工师、造价师等中级职称15人。 xx县审计局从成立至今，大致经历了三个发展阶段。第一阶段为起步创业阶段，从1984年至1995年，历经社会主义有计划的商品经济时期和计划经济向社会主义市场经济过渡阶段。局长刘昌宇带领全局干部职工，本着“边组建、边工作、抓重点、打基础”的基本原则，从无到有，艰苦创业，打下了扎实的基础。第二阶段为较快发展阶段，从1996年到20xx年，正值社会主义市场经济初步建立时期。局长宁梅生与全体审计人员一道，按照“积极发展、逐步提高、全面审计，突出重点”的工作思路，强化审计力度，拓宽审计领域，在全社会树立了审计形象和威

上半年审计监督工作总结

上半年审计监督工作总结一、加强组织机构建设，完善工作流程一是严格按照公司要求，依据专业化、高素质的标准，将审计部3人充实到5人，其中财务专业3人，经济管理专业2人，均为中级及以上职称，基本满足集团对公司专职审计人员的要求，有效克服了人员少，工作任务重的困难。同时，公司审计部由董事长直接分管，进一步加强了领导、落实了责任，确保整改到位，为公司的各项决策部署落地落实提供了纪律保障。二是建立健全审计监督机制，不断规范审计监督程序。2019年上半年，修订了《大审计实施方案》、制定了《2019年公司审计工作实施方案》、成立了公司审计委员会，制定了《审计委员会议事规则》，进一步明确了审计的工作职责和权限，规范了审计工作流程，强化了组织领导，加强了内部沟通协调。二、统筹安排部署，压牢压实审计任务 2019年上半年，在集团和公司的统筹安排下，严格按照年初制定的审计工作计划，积极开展了大审计工作。上半年计划开展2个片区，9个所属单位的大审计工作，1个离任审计。目前已完成6个片

区24个所属单位的大审计工作。组织开展公司所属各单位自查整改工作1次;资金专项审计工作1次;完成了2018年度内控评价。三、紧盯关键环节，精准发现问题在大审计、离任审计、专项审计和纪检监察的监督检查过程中，我们紧盯公司生产经营的中心环节，关键链条，做到深入监督检查，确保精准发现问题。上半年，我们共审计检查27个所属单位(大审计涵盖24个，离任审计涵盖3个)。四、强化监督执纪问责，做实整改“后半篇文章” 对在审计过程发现的业务性问题，由审计部牵头各职能部门督促整改落实。对在审计过程中发现重大典型问题，审计部门及时将问题移交到纪检监察部门。纪检监察部门严格按照相关程序，充分运用监督执纪“四种形态”，对责任单位和责任人进行问责处理，形成强力震慑，达到“监督服务，查错纠弊，促进管理”的良好效果。第二部分下半年审计监督工作计划

2020年审计工作计划

2020年审计工作计划根据教育部17号令《教育系统内部审计工作规定》和及省、市有关文件会议精神，结合芙蓉区教育局内部审计制度及具体情况，制定2020年内部审计工作计划，具体一、指导思想：认真贯彻落实十七大精神，以科学发展观为统领，继续坚持"围绕中心、服务大局"的指导思想，牢固树立"审计为发展服务"的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。二、工作重点（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡"离"必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。三、主要措施 1．坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬"依法、求真、严谨、奋进、奉献"的审计精神。 2．贯彻"全面审计、突出重点"的方针，做到认识到位；强化管理、夯实基础、质量到位；突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。 3．坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。 4．发扬"严谨细致、一丝不苟"的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

2021年审计工作思路开头语

2021年审计工作思路开头语 The work plan is a prerequisite for improving work efficiency. A complete work plan can make the work progress in an orderly manner, orderly, and more efficiently and quickly. ( 工作计划 ) 单位：______________________ 姓名：______________________ 日期：______________________ 编号：YB-JH-0594

2021年审计工作思路开头语一、指导思想：认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。二、工作重点（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经

济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。三、主要措施 1．坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。 2．贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位；强化管理、夯实基础、质量到位；突出重点、落实责任，成果到位。开

审计工作总结情况汇报

( 工作总结) 单位：____________________ 姓名：____________________ 日期：____________________ 编号：YB-BH-057059 审计工作总结情况汇报Audit work summary report

审计工作总结情况汇报审计工作总结情况汇报尊敬的各位领导：自从09年9月份我来到餐馆，从事审计工作，在公司各位领导的带领下，在其它同事的帮助下，认真学习专业知识熟练掌握业务技能，积极履行岗位职责，全面完成了各项任务。随着审计工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将2009年度参加稽核工作以来的具体情况作如下述职。一、明确思想，端正态度。审计工作的特殊性，决定了审计岗位是一个复合性岗位。从事审计工作的每个人都需要而且必须具有较高的综合素质和能力，而思想素质应该放在第一位。一个业务能力较高但思想和道德素质较差的人从事审计工作，带来的负面效应是远大于正面效果的，造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参加审计工作的那一刻起，就要求自己明确工作方向，端正工作态度，以较为饱满的态度积极投入到工作当中。四个多月来，在领导和同事的关心和帮助下，脚踏实地，兢兢业业，在平凡的岗位上忠实的做好每一件简单而平凡的工作。

二、履职尽责，积极完成岗位工作任务 1、忠于职守，尽职尽责。四个月来，本着对工作高度负责的态度，依据相关规章制度，认真履行审计人员职责，做到对事不对人，一把尺子，一个标准，常规序时审计不放松，确保公司业务经营健康发展。坚持对公司日常经营结账票据进行不断往复的常规序时审计，将一多半的时间放在结账票据审计检查中。主要抓营业口中的各种结账票据的审计检查，审计过程中首先从内控制度执行和执规执纪方面着手进行规范的审计，对违规违纪问题及时纠正，及时解决，维护了公司的整体利益和形象，起到了强有力威慑作用，进一步激发了员工爱岗敬业，实事求是。认真学习天子星点菜系统的日常维护及操作。 2、客观公正，实事求是。从规范程序做起。对审计中发现的问题和不足，不是回避当“老好人”，而是耐心地进行现查现纠和现场解决，协助他们共同想办法，添措施，共同规范和完善，将查帮、查纠、查教有机地结合起来。认真履行岗位职责，按质按量完成了上级安排的各项工作。在工作中求得大家的支持和理解。针对检查中的问题共商策略，共寻方法。协助、配合公司领导的工作。对天子星点菜系统在营业中存在的问题，做到力所能及，对不能解决的问题及时和天子星的售后服务联系，和他们共同解决，以保证公司正常营业。三、加强学习，努力提高自身综合素质。从事审计工作对于我来讲是一个新的岗位，身在其中，我感到工作经验不足，专业知识还有所欠缺。这种情况下，我要求自己：一是立足干中学，学中干，学中用，在开展审计的同时，敢于正视问题，反

审计年终工作总结集合8篇

审计年终工作总结集合8篇总结是把一定阶段内的有关情况分析研究，做出有指导性结论的书面材料，通过它可以全面地、系统地了解以往的学习和工作情况，是时候写一份总结了审计年终工作总结篇1 今年年初，我作为XX市审计局的一名审计人员，光荣地被抽调到审计厅赤峰社保审计组，对赤峰市社保资金开展为期2个月的审计工作，这既是组织的培养和领导的信任，更是一次开拓工作视野、检验个人能力、提升综合素质的难得机会。说句心里话：此次社保资金审计政策性之强、资金流量之大、时间跨度之长、牵扯部门之多，都是空前的。一方面，我担心因个人能力问题，影响审计任务完成和通辽审计形象；另一方面也十分渴望借此机会加强业务学习和计算机审计知识的运用。怀揣着这种忐忑的心态，在接下来先是对通辽市社保数据的采集工作上，社保数据五花八门，不同部门使用的是不同的数据库软件，审计署要求数据质量之高前所未有，艰苦的取数工作有多大的难度可想而知，那是一段让人难以忘怀的日子、一个个不眠之夜，紧张而有序，自始至终我有这样的信念，我一定要圆满完成领导交给我的工作，回顾那段难忘的工作经历，给我留下了许多宝贵的知识财富。

这次社保资金审计我主要的工作一是具体负责所有社保数据的导出工作和上报审计属特派办社保数据工作；再有就是运用了计算机审计知识，编写sql语句查出各类社保资金的违规违纪问题。此次社保资金审计让我深深地感受到:如果不是使用计算机审计，那么是很难想象要用怎样的方法才能顺利开展工作。例如在新型农村合作医疗资金审计中，面对动辄数十万条的各类信息，如果不是有效运用AO系统进行比对，筛选出参合姓名重复、报费金额异常等审计疑点，锁定报费人群、时间、医院等信息，审计人员将无从下手，更不可能查出“重复参保、重复报费、”等问题。也正因为通辽市审计人员熟练运用AO系统，把计算机审计功能发挥得淋漓尽致，我们才能够在规定时间内完成如此繁重的审计任务，达到预期审计效果。此次全国社保审计虽然已经过去，但现在回想同审计组各位领导一起工作的日子，除了不舍，收获更多，我从每一个审计组成员的身上学到了他们始终以“政治上坚定、作风上过硬、业务上精通、工作上勤奋、纪律上严明”的标准严格要求自己。老同志的言传身教，那种对工作的满腔热情、无私奉献的敬业精神、廉洁的工作作风，以对国家和人民事业高度负责的责任感，深刻诠释着“审计”二字。这些潜移默化、润物无声的感受，将在我未来的审计生涯中受用一生。

内部审计工作计划

深圳市XX集团股份有限公司2011年度审计工作计划 (2011-01-19 16:21:24) 转载▼ 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、2011年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。二、2011年度集团公司内部审计工作计划如下： 1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善 ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 ⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，2011年内审工作应该建立在公司内部

控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何；评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 ⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩（预算执行）审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况

内部审计工作思路结尾

内部审计工作思路结尾一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、20XX年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。二、20XX年度集团公司内部审计工作计划如下： 1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善 ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 ⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，201x年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如

何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 ⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的

审计纪律执行情况汇报材料

审计纪律执行情况汇报材料局于年月下旬开始，按照《市审计局关于转发〈省审计厅关于检查执行审计纪律八项规定的通知〉通知》要求。对年月以来本局执行审计纪律的有关情况进行自查，现报告如下：一、自查开展情况局领导高度重视自查工作，班子会议研究制定自查方案，由局长牵头开展、副局长具体负责，通过中层干部会、回访、抽查等方式进行检查，并落实专门科室进行情况汇总和上报。二、自查情况（一）对照《省审计厅关于认真贯彻执行审计纪律八项规定进一步加强审计机关反腐倡廉建设的通知》的要求，根据各业务科室自查和局纪检组抽查情况反映，各审计局自觉遵守审计纪律，没有发现违反八项规定的情况。经统计三年内，我局支付审计外勤就餐费3810元。（二）具体做法 1、建立健全廉政制度年来，我局建立或修订了《进一步加强审计纪律的若干意见》、《审计业务会议制度》、《审计项目质量检查及责任追究办法》等和审计纪律相关的制度、办法，内容包括廉政承诺、审计组内监督、审计纪律告知、自查、报告和考核等。本次自查中，没有发现与“八不准”规定相违背的问题，也未收到相应的举报和反映。 2、建立三级责任制度

实行“一岗双责”一级对一级负责，并把廉政责任制落实到审计组。一是党组书记廉政建设第一责任人，对全局的廉政建议负总责，二是科长对本科室廉政建设负责任；三是审计组长对审计组的廉政建议负责，不设审计组长的由审计主审负责。 3、建立监督网络体系（1）局党组在审计组内聘请廉政监督员，廉政监督员直接向局党组负责。（2）审计局聘请与审计工作较为密切的单位和部门七个同志作为廉政建设工作特约监督员（3）审计期间，局党组和纪检组对审计组审计期间的廉政纪律进行巡视、抽查，并将巡视、抽查情况作为审计组廉政考核的重要依据。 4、审计程序规范到位（1）严格实际两公告制度。接受被审计单位的监督（2）审计组在向被审计单位发送审计通知书时向局纪检组提交廉政承诺书。（3）审计结束后审计组长对审计组在审计期间的审计纪律执行情况向局纪检组提出报告。（4）结合审计回访对审计组执行八不准进行再监督 5、建立廉政奖惩体系（1）对审计组执行廉政纪律情况年底进行评比，评出模范执行廉政纪律审计组若干个进行嘉奖。

银行审计部上半年工作总结及工作计划

银行审计部上半年工作总结及工作计划 20××年上半年分行审计部在省分行及分行党委的正确领导下，以党的××全会和XX省第十次党代会精神为指针，认真贯彻落实总行审计工作指导意见和第五次全省邮储银行工作会议精神，围绕“科学发展、强行富民”的战略目标，坚持突出重点、以点带面、讲求深究、揭示风险的审计工作总体思路。紧紧围绕分行20××年审计工作目标：确保一般以上资金案件为零；确保分行内控评价达到二级合格标准以上；确保“标准化审计活动”达到省行标准；确保机构审计队伍建设达到合格标准。开展各项工作，现将上半年开展情况汇报如下：一、继续加大案件综合治理的力度，全力维护资金安全，以严控案件为第一要务，进一步加强领导，落实案防责任，明确岗位责任，各尽其职，各负其责。案件防控工作始终是我行长期重要的一项中心工作，行领导对此给予了高度的重视，为了更好的做好我行的工作，全面提升案件防控能力，及时调整了XX 分行案件防控领导小组成员，由“一把手”负总责，亲自过问、主动协调、直接参与，同时明确了总审计师XXX担任案件防控领导小组的责任组长，审计部负责人任主任，主抓这项工作。与各县（市）支行行长、各部（室）总经理、市辖各级支行行长层层签定了案件防控、安全保卫管理工作责任书，共签定案件防控、安全保卫管理工作目标责任状书25份，目标责任书明确了具体的案件防控的责任对象、责任目标、责任内容和责任奖罚。并将责任目标和内容完成情况纳入各单位和个人年度绩效挂钩进行考核，对未完成责任目标的，在年度考评中实行一票否决。

二、加大“三道防线”履职的审计力度，全面开展“管理提质年活动”“双线整改”项目实施方案。根据《关于印发中国邮政储蓄银行XX省分行20××年“管理提质年”活动方案的通知》（XX邮银发〔20××〕105号）精神，为落实审计“双线整改”项目的管理提质工作，促进分行审计条线和业务条线加强对检查发现问题的情况通报，双线组织、指导、督促发生问题的单位落实好整改工作。制定我分行“双线整改”项目实施方案，对重大风险隐患重点组织整改，把重大风险隐患消灭在萌芽状态；对屡查屡犯的问题从组织管理、方案措施、奖惩考核、后续跟踪等方面予以深究，从根本上解决屡查屡犯的问题；通过对检查发现问题的“双线整改”，努力实现管理提质年活动“管理更加专业、执行更加有力、作风更加务实、效果更加突出”的目标。开展此次的活动，使分行的管理得到进一步加强，有利于业务发展、有利于风险控制、有利于问题整改的角度出发，优化流程、减少中间环节，达到信息畅通、制度落实、整改执行到位的目的，三、着力加强审计专业化队伍建设，为打造“强势审计”提供支持。根据总行要求，按照“积极探索、因地制宜、稳步推进、务求实效”的原则，加快了审计专业化队伍建设。按照银监会《银行业金融机构内部审计指引》和总行规定的职责，努力配备充足合格的审计人员，逐步提高信贷、公司业务和财务、计算机等相关专业人员比例，逐步实现合理的审计人员配备，努力打造管理机构审计、网点审计、电子稽查、审计督导四支骨干队伍。尤其在做大做强管理机构的审计力量，不断提高对新业务的审计专业水平和能力，要尽快实现电子稽查向