工作流程与管理办法

工作流程与管理办法

作者：白银刘叔联系作者

2009-11-26 08:43:36

工作流程与管理办法（草案）

附1：固定资产、办公用品管理办法

1、公司各部门购买固定资产必须提出申请，由其主管领导确认，提出申请，经办公室、财务部审核、公司领导批准后才能购买。财务部每年要清理一次固定资产。办公室应根据各部门实际情况予以调整，统一分配使用。公司财务对各部门使用的固定资产应计提的折旧要计入各部门费用。

2、低值易耗品、办公用品、印刷品的购买、印制按程序办理，部门申请（一月一次，统一进行，特殊情况除外）、办公室审查、公司领导批准后，由办公室组织购买，任何个人不得先买后报。办公用品的领用本着“满足需要，尽量节约”的原则，其费用记入各部门。公司内部文印费用按实际使用量计入各部门，各部门可自行制定核算单价，一般情况下不得在外打印材料，否则，费用自付。对低值耗易品每年要进行一次盘点，对报废的低值易耗品要及时清理、确认费用。

附2：财务管理流程

（1）购物报销

①办公用品报销→物资购买申请单、物资单据、入库单（经办人、保管员、技术质检员《或使用部门主管及操作使用者》签字有效）→填写报销单→扣除财务借款→支付其余款项→报销完成。

②物资购买报销→购买物资申请单（合同、协议）、单据（送货单）、入库单（经办人、保管员、技术质检员三方签字有效）→填写报销单→扣除借款（财务挂帐）→支付多余物资款项（挂单位往来帐目）→报销完成。

（2）出差报销

出差申请单、旅馆费用、车船票→填写报销单据→部门主管签字确认出差有效→办公室复审（出差工作汇报与进展）→财务主办确认相关费用报销→公司领导核准→出纳会计付款（扣除出差借款）→报销程序结束。

（3）借款程序

借款人提出申请，填写借款单据（说明借款理由）→部门主管审查借款支出合理性及借款数量→公司领导核准借款→费用报销时应主动告之所借的款额，财务应首先从费用支出中扣除所借的款项→当月借款当月清理完毕，如没有及时报帐，从工资中予以扣除所借费用，不足部分，下月继续扣除→采购的生产物资报销应有合同、协议或物资采购申请单、入库单（经办人、保管员、技术质检员三人签字）、单据（送货单）→部门主管审查签字确认采购的物资相符→办公室复审，确认采购的合理性→公司领导签字确认报销支出合理性→报销流程完成。

（4）产品成本控制程序

产品销售订单（营销、安装）→生产任务计划单（各物资使用部门，核定领用原辅材料和零部件、标准件用量）→施工（安装）、生产部门进行单位工时定额工资计算、生产（安装）现场管理费用（设备折旧、水电、办公费用、工具费用）→施工（安装）、生产部将生产过程中的废品、多余品退回仓库→工程完工验收或生产产品交付（生产性公司生产的产品包装费用-外包、内包、标签）→生产（安装）中心实施单项产品费用支出核算→财务中心核算单项产品综合成本出台→报公司领导→程序完成。

（5）行政审计程序（审计部）

①销售价格（程序和过程）审计→成本会计单项产品核算（企业成本-销售费用、管理费用、税收、呆帐处理提取费用、企业预算利润→商务部进行市场比价，计算企业利润空间→销售价格审计完毕。

②采购过程（程序和过程）审计→财务中心参与技术协议书、采购合同、物资价格商谈活动→采购部进行市场同类物资的价格调研、寻价（三家以上性价比）→单据报帐（各种纳税比率不同的供应商使用不同的单据）→财务、采购实施货款支付方式（不同的货款支付方式产生的性价比也不同）。

③新员工使用（过程与结果）审计

新员工报到→办公室与用人部门对其试用期岗位确认，签订试用合同→办公室进行企业文化培训（员工守则、公司简况、安全守则、注意事项—办公室与所在部门主管告知其工作休息时间、就餐方法、岗位指导责任人、主管领导、试用时间、薪水发放与计算方法）→办公室与所在部门主管对其月度出勤率核实与工作量核实，确认试用期薪水支出→办公室与所在部门主管对其进行培训与术考记录→办公室对其进行考核，确认试用期结束，实际工作岗位调整，签订劳动合同，劳动报酬薪水确认→审计结束。

④办公室费用（过程和使用）审计

办公用品申请（部门提出）→办公室审查（按规定予以发放的数字和品种、规格）→办公室进行市场选购（定点）→入库，办理相关报销和登记手续→办公室发放个人使用（个人

户头登记，公司资产个人保管、使用）→人员用品使用调整（办公室负责进行）→财务与办公室月度盘存（资产一致）。

附3：产品（施工）质检（验收）流程（草案）

采购部采购的原辅材料（或产品配套外协件）进公司仓库（施工、安装现场）待检区→仓库（施工现场材料员）通知技术质检（或使用单位）进行质检，并告之品种、数量、规格、型号。技术质检相关人员实施相关数据检验（原辅材料凭借供应商提供相关质检报告、合格证和送货单（单据）或生产部外协订单（单据）、质检报告进行质检→其检验标准和要求，按技术设计部门或设计院提供的工艺标准进行→技术质检部门（使用单位）填写单项部件（工程）质检通知书，确认合格、不合格、或让步接受，实施本批检验物资的最终确认结果→生产制造部（或施工安装部门）提供产部件工艺流程卡（含产部件质检流程卡）转入生产（施工安装）工序→生产车间（施工安装部门）领取相关材料进行加工生产、施工安装（需按核定的材料准备）→生产部员工（产部件）、施工安装部门员工自检→技术质检负责人按要求进行抽检或全检→确认合格，转入下道生产（施工安装工序），不合格，重新加工（施工安装返工）→生产制造部（施工安装部门）产部件工序完成计划时间（过程跟踪，文字记录）→技术质检部门（或施工项目经理、监理）最终签字确认部件合格→（技术设计部或施工安装部门工艺修正）进入产品试验台进行最后产品功能检验，质检员试验机台检验（施工安装部门通电、水以及运行调试检验）→产品登记入库（产品实施批号生产）、施工安装部门验收合格记录→技术质检部确认包装（实施产成品包装）、现场结果完成保护标记→此批产品检验资料存档（监理主管、生产施工主管、技术设计主管）→技术质检部门进行产部件质检流程卡收回（量化记录、核实，登记再册）、工程施工操作工艺流程卡→当班质检员（施工员、项目主管）书写工作记录（工作日记）→产品（工程）检验（验收）流程结束。

附4：销售管理流程

营销部门寻找采购商（配套商、外协加工商、动力设备部门）→实施ISO9000相关程序，进行客户信用与资金、用量（资金使用额度）实力考察→营销（外贸）与客户签订双方合作协议（销售合同、安装合同、使用合同）→相关资料存档（客户企业档案与双方签订的合同、协议）于办公室→营销按月编排销售计划，寻求客户订单（按计划进行寻访服务）→营销进行客户定单确认，下达生产（施工安装）与配货通知书（标明产品需求批号）→营销订单跟踪员进行产品生产加工（施工安装）定单跟踪（掌握生产（施工安装）进度，保证交货时间、确认产品质量和数量、品种、规格、型号与定单一致）→财务确认客户购买资金到位（按双方约定实施）→寻找交发产品或配件方法（汽车、火车、航空、自送自取）（工程验收方法）→查询产品或配件是否包装入库（再次确认产品或配件的数量、规格、型号以及包装、标签、合格证）（施工安装样板验收与过程验收）→营销通知客户，办理本批产品或配件出库手续（送货单、单据）（验收记录与验收时间）→财务挂帐（结帐，公司内部程序完成）→营销就客户产品（工程）在使用中质量情况调研，并反馈给公司相关部门（质检（监理）、生产（安装）、技术（设计）→不合格，退回，进行相关改进→销售员书写工作记录（工作日记）→产品（施工安装）销售流程结束。

附5：物资采购流程（草案）

销售（施工安装）订单→生产制造部、技术设计、施工安装部门实施单项产品制造（施工安装）研讨（掌握生产进度，确认交货时间、工艺流程卡制订、材料成本核算）→生产调度员（施工安装材料员）查验仓库相关数字后，告之采购部门进行备料→采购部查阅仓库现有原辅材料、外协加工配件以及生产车间生产线上（施工安装现场）原辅材料、外协加工配件，按生产（施工安装）需要和仓库最低库存需求进行相关材料量的采购→寻价、比价（2个以上供应商）→公司（审计部门）领导审查→定点客户采购→通知生产、质检，技术设计办理本批物资入库手续（应凭借供应商合格证、质保书、送货单、单据），填写入库单据（须有技术质检（使用单位）签字确认）→财务报帐→采购部与技术设计部门实施物资在产品制造（施工安装）中使用情况调研，并反馈给供应商→不合格，退回或进行相关索赔。→采购员书写工作记录（工作日记）→物资采购流程结束。

附6：仓库物资出库流程（草案）

生产制造部（施工安装部门）开出的领料单（或销售单据、出库单）→仓库保管员审查（单据应该两人以上：经办人、部门主管签字）→实施单项单据名称发货（按公司核定的定额实施，不合格配件的调换，有技术质检部确认）→制造部（施工安装部门）单项产品生产（施工安装）完毕，多余的材料、部件退回仓库（生产（施工安装）中报废的材料、部件需经技术质检（项目部主管）部确认，退回仓库，统一处理：⑴退回厂家，进行调换、索赔；

⑵责任人按规定予以赔偿；⑶统一报废处理）→物资出库流程完毕。

附7：物资进库流程（草案）

采购部按各部门需要物资采购申请单申请（或合同计划）采购→采购部采购的物资进入仓库待检区→通知质检部进行材料质检→合格，办理相关入库手续→不合格，退回给原供应商→合格，仓库保管将物资上架，进行登记工作→保管员按程序发出仓库物资材料→制造部（施工安装部门）单项产品生产（施工安装）任务单完毕后，多余物资退回仓库（技术质检部（项目部）再次确认）→仓库每日报表给生产（项目部）、公司领导各一份→成本会计月度请查→保管员季度盘存，报表报财务部→物资进库流程完毕。

备注：材料领料数，生产车间（施工安装部门）每一个人建一个台帐，考核公布。

附8：技术（设计）工作流程（草案）

产品(部件)→生产（施工安装）、技术（设计）相关人员,就产品、部件（施工安装）进行研讨聚会→技术分工,明确职责,分工不分家→技术（设计）提供产品（设备、部件）设计图纸(总装、部件加工、施工安装)→产品（施工安装）工艺图纸→产品（施工安装部门）技术标准→制造部（施工安装部门）进行（部件加工图、总装图）产品加工、装配、施工、安装→制造部（施工安装部门）按产品和部件加工生产所需的工装夹具图及工装夹具制作配套（施工安装所需要的相关工具和安全操作保障配套设施）→技术质检部门（施工安装部门）按（部件图、零件图）检验图纸（施工安装操作示意图）进行部件加工（外购零部件进行采购）（施工安装操作）过程检验→技术设计与项目主管进行实施生产（施工安装）过程中技

术（设计）跟进与产品设计、工艺改进、技术（施工安装工艺）标准调整→项目部与技术设计部门进行产品及部件、零件封样测试检验（施工安装样板验收检验）→技术设计（施工安装部门）召开产品、部件、零件与产品（施工安装样板过程）确认鉴定报告会→生产制造部（施工安装部门）完善工艺流程卡制作→质检部（设计部门）完善检验（验收）图纸→技术（设计）产品（施工安装样板）对(部件)生产（施工安装操作）图纸盖章确认→技术（设计）对产品（施工安装样板）资料与产品（样板）封样存档→书写工作记录（工作日记）→产品技术（设计）流程结束。

附9：产品生产装配（施工安装）流程（草案）

制造部（施工安装部门）生产调度员计划任务单（产品实施批号生产、检验、标注）→装配生产线（施工安装操作流程）实施产品装配研讨（工艺流程卡确认、生产（施工安装）进度掌握、交货时间确认）→生产车间（施工安装部门）按任务单要求到仓库领取公司的产品部件和采购的零件（需按核定的材料）→制造（施工安装）主管进行分工装配（施工安装部门），告之本次产品装配（施工安装）的重点、要点以及相关的注意事项→单项产品首件装配（施工安装样板）自检确认→项目技术质检部门实施单项产品（施工安装样板）首件装配确认（包括部件检验、产品试验检验）（施工安装过后的水电通关、设备试运行）→技术设计（项目单位）通过，签字确认→生产车间（施工安装部门）按预订的方法进行产品装配（施工安装），并按工艺流程卡实施生产装配（施工安装）工序记录（过程跟踪，文字记录）→制造部（项目部）最终确认（产部件（施工安装）工时核定、工艺修正）→批次产品（施工安装样板记录）资料存档（质检主管、生产主管、技术主管）（设计、项目、施工安装）签字确认→当班员工书写工作记录（工作日记）→移交下道生产（施工安装）工序→通知生产部（项目部、使用单位），此批生产（施工安装）计划任务单完成→退回生产装配线（施工安装部门）未用完的材料（相关员工与保管员办理退库手续）→产品装配（施工安装）流程结束。